Шпаргалка по "Теории рисков"

№7.   Приемы уменьшения кредитных рисков

Существует четыре потенциальных источника денежных средств для уплаты долгов: коммерческие операции; продажа фиксированных активов; изыскание новых средств; гарантии третьей стороны.

Основным источником средств являются обычно денежные поступления от проводимых компанией коммерческих операций. Один из основных способов снижения риска неплатежа по ссуде — тщательный отбор потенциальных заемщиков.

Существует множество методик анализа финансового положения клиента и его надежности с точки зрения своевременного погашения долга банку. Например, в практике американских банков применяется «правило пяти си», где критерии отбора клиентов обозначены словами, начинающимися на букву «си»:

character (характер заемщика);

capacity (финансовые возможности);

capital (капитал, имущество);

collateral (обеспечение);

conditions (общие экономические условия).

Под характером заемщика понимаются: его репутация, степень ответственности, готовность и желание погашать долг. Банк стремится прежде всего выяснить, как заемщик (фирма или частное лицо) относился к своим обязательствам в прошлом, были ли у него задержки в погашении займов, каков его статус в деловом мире. Банк стремится получить психологический портрет заемщика, используя для этого личное интервью с ним, досье из личного архива, консультации с другими банками и фирмами и прочую доступную информацию.

Финансовые возможности заемщика, его способность погасить кредит определяются с помощью тщательного анализа его доходов и расходов и перспектив изменения их в будущем.

К способам уменьшения кредитного риска можно отнести следующие:

• кредитный отдел должен постоянно систематизировать и обобщать информацию по выданным кредитам и их возвращению. Информация по выданным кредитам должна быть систематизирована по размерам выданных кредитов, должна быть построена классификация клиентов, которые взяли кредит (физические лица, государственные органы, предприятия, другие банки и т.п.);

• банк в целом должен вести кредитную историю своих клиентов, в том числе и потенциальных (т.е. когда, где, какие кредиты брал и как их возвращал клиент). Пока в России большинство клиентов не имеют своей кредитной истории, а принятые законодательные акты по формированию централизованной базы кредитных историй, не привели к созданию эффективного инструмента контроля заёмщиков, тем более, что обойти этот контроль на практике достаточно легко, создав фиктивную фирму-однодневку. Кроме того, обычно оценивается возможность возврата клиентом кредита с помощью анализа его баланса – если это банк; планов и технического уровня производства, перспектив развития – если это предприятие, и т.п.;

• в банке должна быть четкая инструкция по выдаче кредита (кому какой кредит можно выдать и на какой срок);

• чёткое разграничение полномочий по выдаче кредита, чем выше ранг работника банка, тем большую сумму кредита он может подписать;

См. на обороте листа → 

• различные способы обеспечения кредита, например, клиент отдает что-то в залог, и если не возвращает кредит, то банк становится собственником залога;

• для выдачи особо больших и опасных кредитов объединяются несколько банков и сообща выдают этот кредит;

• использование услуг страховых компаний, которые страхуют невозврат кредита (однако существует мнение, что невозврат кредита не подлежит страхованию — это риск самого банка);

• внешние ограничения по выдаче кредитов (например, установленные Центральным банком); скажем, не разрешается выдавать очень крупный кредит одному клиенту, и т.д.

Потери от непогашения ссуд – неизбежное следствие активной деятельности любого банка. Их нельзя полностью ликвидировать, но возможно свести к минимуму.

В американских коммерческих банках существует система, помогающая выявить причины возникновения проблемных кредитов, а также спрогнозировать само их появление. Согласно этой системе к возникновению сомнительных кредитов приводят факторы, зависящие и не зависящие от банка. К первым относятся все аспекты, связанные с кредитным процессом, т.е. с адекватным анализом кредитной заявки, кредитной документацией и т.д. Самостоятельные факторы – неблагоприятные экономические условия, в которых оказался заемщик, стихийные бедствия. Несмотря на положительный опыт использования этой системы, именно в США в 2008, разразился экономический кризис, первопричиной которого являлся недостаточный контроль платёжеспособности заёмщиков ипотечных кредитов.