Формирование и оценка инвестиционного портфеля ООО «Аромат»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Ноября 2011 в 22:02, курсовая работа

Краткое описание

Целью курсовой работы является изучение принципов расчета инвестиционных показателей и определение на их основе наиболее привлекательных с инвестиционной точки зрения проектов.
В процессе выполнения курсовой работы, в связи с поставленной целью, решаются следующие задачи:
- поиск вариантов реальных инвестиционных проектов;
- отбор инвестиционных проектов для углубленного анализа;
- рассмотрение и оценка бизнес планов отдельных инвестиционных проектов;
- экспертиза отобранных проектов по критерию эффективности.

Содержание

Введение……………………….………………………………………………….5
1.Поиск вариантов реальных инвестиционных проектов для их возможной реализации……………………….………………………………………………..6
2. Рассмотрение и оценка бизнес-плана отдельных инвестиционных проектов6
3. Первичная экспертиза инвестиционных проектов….………………………17
4. Экспертиза отобранных инвестиционных проектов его критерию эффективности…….……………………….…………………………………….18
5. Расчет по критерию эффективности……………..…………………………..22
Заключение………………………………………………………………………..25
Список использованной литературы…….…………………………………….26
Приложения…………………...…….……………………………………………27

Скачать полностью (87.99 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Прикрепленные файлы: 1 файл

Курс ИНВЕСТИЦИИ.doc

— 583.00 Кб (Скачать документ)

     ООО «Аромат» обратиться к услугам  следующих  компаний: ООО «Люмен» для покупки  оборудования, в «Кламас» будет закупаться оргтехника, для покупки необходимого сырья фирма обратиться к услугам компаний ООО «Пышка», ООО «Солнце».

     Для организации производства необходимо помещение, которое должно отвечать требованиям СЭС: нельзя размещать  пекарни в полуподвальных помещениях, обязательно наличие проточного водопровода, туалета для сотрудников, системы вентиляции, склад для хранения сырья, цех выпечки, упаковочный цех должны быть расположены отдельно. Чтобы упростить систему согласования будет снято готовое помещение, отвечающее всем требованиям. Площадь помещения для организации хлебопечного производства – 120 кв. м.

     Таблица- 1 Аренда помещения

Аренда Площадь Стоимость 1 м2 в  год 2010 2011 2012
Склад 34 2800 95200 100912 101864
Производственное  помещение, м2 117 3000 351000 372060 375570
Итого 151 5800 446200 472972 477434
 

     Таблица 2 - Потребность в основных средствах  на 2010 год

Потребность в основных средствах Количество, шт Цена  за 1 шт Стоимость
Электропечь ПХЭ-250-1С 1 117470 117470
Элеватор  ХПЕ-500 1 42000 42000
Спиральная  месильная машина ЕНГ/14 2 84480 168960
Тестоделитель 2 66766 133532
Раскатывающая машина 1 38224 38224
Формовочная теста 1 59200 59200
Транспортер 1 35652 35652
Машина  для просеивания муки «Каскад» 1 15600 15600
Автомобиль  ГАЗЕЛЬ 1 215 550 215 550
Итого:     826188

     Таблица 3 – Прочие основные средства и инвентарь для офиса.

Потребность в основных средствах, инвентаре Количество, шт Цена за 1 шт. Стоимость
Дозатор ингредиентов      3      500      1500
Противень      9      550      4950
Емкость 25 л алюминиевая      6      950      5700
Сито      3      250      2300
Форма для выпечки      9      1500      13500
Полка для готовой продукции      4      1200      4800
Емкость 15 л      6      450      2700
Набор посуды для пекаря      3      1200      3600
Костюм  пекаря 44-46/5-6      2      195      390
Костюм  пекаря 52-54/5-6      4      195      780
Весы  электронные      2      1550      3100
http://astia.ru/products/1083.htmlНабор ножей для пекаря с фиксированным лезвием (10 шт)      2      1990      3980
Оргтехника
Компьютер «Samsung» 3 15000 45000
Телефон 2 500 1000
Столы 6 1500 9000
Шкафчики 6 2000 12000
Стулья 12 950 11400
Принтер HP 1 5000 5000
Кондиционер LG 1 7500 7500
Кассовый  аппарат 1 4500 4500
Итого     142700

     Ежемесячный  платеж за городской телефон составит 256 руб. При расчете стоимости  за связь на 2011г. и 2012г. учитываем  индекс инфляции. Затраты на Интернет 345 руб. в месяц.

     Таблица 4 - Суммарные издержки - вероятностный прогноз.

  2010 2011 2012
Издержки Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Июль Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал  
1.Производственные  издержки
Заработная  плата производственного персонала 38150 38150 38150 38150 38150 38150 38150 38150 38150 38150 38150 38150 121317 121317 121317 121317 489846
Заработная  плата рабочих вспомогательного  производства 9400 9400 9400 9400 9400 9400 9400 9400 9400 9400 9400 9400 29892 29892 29892 29892 120696
Начисление  на заработную плату 12458,1 12458,1 12458,1 12458,1 12458,1 12458,1 12458,1 12458,1 12458,1 12458,1 12458,1 12458,1 39616,75 39616,75 39616,75 39616,75 159962,1
Аренда  помещений со складами 37183,33 37183,33 37183,33 37183,33 37183,33 37183,33 37183,33 37183,33 37183,33 37183,33 37183,33 37183,33 118243 118243 118243 118243 477434
Амортизация 0 6499,72 6499,72 6499,72 6499,72 6499,72 6499,72 6499,72 6499,72 6499,72 6499,72 6499,72 19499,16 19499,16 19499,16 19499,16 77996,64
Транспортные расходы 2250,00 2700,00 3240,00 3888,00 3693,60 3619,73 3257,76 2931,98 3225,18 3870,21 5031,28 7043,79 9115,47 17810,11 14969,71 25352,99 52672,54
Транспортные  затраты 1100 1100 1100 1100 1100 3860 1100 1100 1100 1100 1100 6310 3498 6423,6 3498 6423,6 9105,7
Электроэнергия  на технологические нужды 17062,51 20475,02 24570,02 29484,02 28009,82 27449,63 24704,66 22234,2 24457,62 29349,14 38153,88 53415,43 65212,93 127415,2 107094,7 181377,7 373302,6
Расходы по обслуживанию оборудования 3286 286 286 286 286 286 286 286 286 286 286 286 909,48 909,48 909,48 909,48 3672,24
Итого Производственные издержки 125359,9 129202,2 133837,2 139399,2 137730,6 139856,5 133989,6 131193,3 133709,9 139246,5 149212,3 171696,4 410324,8 484147,3 458060,8 545652,7 1776886
2. Административно-  офисные издержки
Заработная  плата адм-управленческого персонала 28820 28820 28820 28820 28820 28820 28820 28820 28820 28820 28820 28820 91647,6 91647,6 91647,6 91647,6 370048,8
Начисления  на заработную плату 7550,84 7550,84 7550,84 7550,84 7550,84 7550,84 7550,84 7550,84 7550,84 7550,84 7550,84 7550,84 24011,67 24011,67 24011,67 24011,67 96952,79
Страхование                       5901,738       5392,895 4853,108
Телефонные  услуги, интернет 601 601 601 601 601 601 601 601 601 601 601 601 1911,2 1911,2 1911,2 1911,2 7716,84
Охранная  сигнализация 4470 950 950 950 950 950 950 950 950 950 950 950 3021 3021 3021 3021 12198
Итого административно-офисных  издержек 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 42873,58 117570,5 117570,5 117570,5 122963,4 479571,5
3. Маркетинговые издержки
Реклама 14600 400 400 850 400 7900 850 400 400 850 400 400 15476 901 8851 901 23647
Итого маркетинговых издержек 14600 400 400 850 400 7900 850 400 400 850 400 400 15476 901 8851 901 23647
Прочие  издержки:
налог на имущество     4472,537     4365,292     4258,046     4150,801 4043,556 3936,31 3829,065 3721,819 3292,838
Итого прочих издержек     4472,537     4365,292     4258,046     4150,801 4043,556 3936,31 3829,065 3721,819 3292,838
ИТОГО 176931,7 166574 175681,5 177221 175102,4 189093,6 171811,4 168565,2 175339,8 177068,3 186584,2 219120,8 547414,8 606555,1 588311,4 673238,8 2283397

     Таблица 5- Доходы и затраты.

Наименование 2010 2011 2012
Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Июль Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал  
Доходы  от продаж 307440 368928 442705 531248 504685 494587 445147 400616 440693 528841 687467 962489 1245547 2433576 2045453 3464223 7197192
Производственные  издержки 125359,9 129202,2 133837,2 139399,2 137730,6 139856,5 133989,6 131193,3 133709,9 139246,5 149212,3 171696,4 410324,8 484147,3 458060,8 545652,7 1776886
Валовая прибыль 182080,1 239725,8 308867,8 391848,8 366954,4 354730,5 311157,4 269422,7 306983,1 389594,5 538254,7 790792,6 835222,2 1949429 1587392 2918570 5420306
Административные  издержки 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 42873,58 117570,5 117570,5 117570,5 122963,4 479571,5
Маркетинговые издержки 14600 400 400 850 400 7900 850 400 400 850 400 400 15476 901 8851 901 23647
Прочие  издержки     4472,537     4365,292     4258,046     4150,801 4043,556 3936,31 3829,065 3721,819 3292,838
Прибыль от основной деятельности 130508,26 202353,96 271495,96 354026,96 329582,56 309858,66 273335,56 232050,86 269611,26 351772,7 500882,9 747519 702175,7 1830957 1460971 2794706 4917088
 
 
 

     Таблица 6 - Баланс денежных расходов и поступлений.

Наименование 2010 2011 2012
Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Июль Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 кварта  
1. Средства на начало 10000,00 286321,26 436951,17 645296,59 932215,00 1197769,06 1440667,48 1656775,84 1836476,35 2045895,27 2333342,58 2754461,24 3388536,81 3951944,25 5508911,29 6738625,12 9161521,15
2. Доход:                                  
2.1. От реализации (с НДС) 307440 368928 442705 531248 504685 494587 445147 400616 440693 528841 687467 962489 1245547 2433576 2045453 3464223 7197192
2.2. Кредиты 1017000                                
Всего доходов: 1325440 368928 442705 531248 504685 494587 445147 400616 440693 528841 687467 962489 1245547 2433576 2045453 3464223 7197192
3. Расход:                                  
3.1. Инвестиции 826188                                
3.2. Текущие затраты:                                  
- амортизация 0 6499,72 6499,72 6499,72 6499,72 6499,72 6499,72 6499,72 6499,72 6499,72 6499,72 6499,72 19499,16 19499,16 19499,16 19499,16 77996,64
- производственные издержки

(без А-ии)

 125359,9 122702,48 127337,48 132899,48 131230,88 133356,78 127489,88 124693,58 127210,18 132746,78 142712,58 165196,68 390825,64 464648,14 438561,64 526153,54 1698889
административные  издержки 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 36971,84 42873,58 117570,5 117570,5 117570,5 122963,4 479571,5
- маркетинговые издержки 14600 400 400 850 400 7900 850 400 400 850 400 400 15476 901 8851 901 23647
- расходы по уплате процентов  за кредит 15255 14831,25 14407,5 13983,75 13560 13136,25 12712,5 12288,75 11865 11441,25 11017,5 10593,75 10170 26696,25 22882,5 19068,75 61020
3.3. Налоговые платежи, включаемые  в цену (НДС) 30744 36892,8 44270,5 53124,8 50468,5 49458,7 44514,7 40061,6 44069,3 52884,1 68746,7 96248,9 124554,7 243357,6 204545,3 346422,3 719719,2
3.4. Налоговые платежи, включаемые  в с/с     4472,537     4365,292     4258,046     6600,8 4043,556 3936,31 3829,065 6318,82 5914,34
Всего расходов: 1049118,74 218298,09 234359,577 244329,59 239130,94 251688,58 229038,64 220915,49 231274,086 241393,69 266348,34 328413,43 682139,556 876608,96 815739,165 1041326,97 3066758,04
4. Валовая прибыль 276321,26 150629,91 208345,423 286918,41 265554,06 242898,42 216108,36 179700,51 209418,914 287447,31 421118,66 634075,57 563407,444 1556967,04 1229713,835 2422896,03 4130433,96
5. Налог на прибыль 55264,25 30125,98 41669,08 57383,68 53110,81 48579,68 43221,67 35940,10 41883,78 57489,46 84223,73 126815,11 112681,49 311393,41 245942,77 484579,21 826086,79
6. Чистая прибыль 221057,01 120503,93 166676,34 229534,73 212443,25 194318,73 172886,69 143760,41 167535,13 229957,85 336894,93 507260,46 450725,96 1245573,63 983771,07 1938316,82 3304347,17
7. Погашение основного долга по  кредиту 28250,00 28250,00 28250,00 28250,00 28250,00 28250,00 28250,00 28250,00 28250,00 28250,00 28250,00 28250,00 84750,00 84750,00 84750,00 84750,00 339000,0
8. Денежный поток 192807,01 98753,65 144926,06 207784,45 190692,97 172568,45 151136,41 122010,13 145784,85 208207,57 315144,65 485510,18 385475,12 1180322,79 918520,23 1873065,98 3043343,81
9. Средства на конец 286321,26 436951,17 645296,59 932215,00 1197769,06 1440667,48 1656775,84 1836476,35 2045895,27 2333342,58 2754461,24 3388536,81 3951944,25 5508911,29 6738625,12 9161521,15 13291955,11

Информация о работе Формирование и оценка инвестиционного портфеля ООО «Аромат»