Анализ кредитной политики и практики организации кредитования малого бизнеса на примере деятельности банка ОАО «Альфа-Банк»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 08 Июня 2014 в 22:08, дипломная работа

Краткое описание

Цель выпускной квалификационной работы – рассмотреть проблемы и перспективы развития кредитования предприятий малого бизнеса.
Для достижения этой цели в работе поставлены следующие задачи:
1. Определить роль малого бизнеса в экономике России, выявить специфические особенности развития российского малого бизнеса, проанализированы существующие российские методики кредитования;
2. Проанализировать формы и методы поддержки малого бизнеса за рубежом, выявить особенности кредитования предприятий малых форм хозяйствования на основе анализа зарубежного опыта

Содержание

Введение ………………………………………………………………………. 3
1 Принципы и особенности организации кредитования на примере малого бизнеса ………………………...………………………………………………. 7
1.1 Роль малого бизнеса в экономике ………………………………….. 7
1.2 Особенности и принципы кредитования малого бизнеса ……… 16
1.3 Опыт зарубежных стран по кредитованию малого бизнеса ……. 20
2 Анализ кредитной политики и практики организации кредитования малого бизнеса на примере деятельности банка ОАО «Альфа-Банк» …………… 26
2.1 Характеристика ОАО «Альфа-Банк» …………………………….. 26
2.2 Анализ баланса банка ……………………………………………… 28
2.3Анализ кредитного портфеля банка и место в нем кредитов, предоставленных малому бизнесу …………………………………………. 39
2.4 Кредитная политика банка в области организации кредитования малого бизнеса ………………………………………………………………. 49
3 Разработка мероприятий по совершенствованию кредитной политики и кредитного портфеля в ОАО «Альфа-Банк» ………………………………..54
3.1 Основные проблемы кредитования ………………………………...54
3.2 Мероприятия по совершенствованию кредитования малого бизнеса в ОАО «Альфа-Банк» …………………………………………………………...61
Заключение ……………………………………………………………………74
Список Использованных Источников ……………………………………….77
Приложение А «Отчет о прибылях и убытках ОАО «Альфа-Банк» на 1 января 2014 года» ……………………………………………………………………..81
Приложение Б «Бухгалтерский баланс ОАО «Альфа-Банк» на 1 января 2014 года» …………………………………………………………………………...84
Приложение В «Отчет о финансовых результатах ОАО «Альфа-Банк» на 1 апреля 2014 года» ……………………………………………………….. …..87

Скачать полностью (1.20 Мб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

Диплом черновик 1.doc

— 1.76 Мб (Скачать документ)

41 Международный кредитный рейтинг ОАО «Альфа-Банк» [Электронный ресурс]: Режим доступа http://alfabank.ru/about/awards/ratings/

42 Финансовая отчетность банка ОАО «Альфа-Банк» на 01.04.2014 [Электронный ресурс]: Режим доступа http://alfabank.ru/ekaterinburg/about/annual_report/

43 Основные источники средств для малого бизнеса в Великобритании. Ассоциация кредитных банков. [Электронный ресурс]: Режим доступа http://arb.ru/b2b/trends/vladeltsy_biznesa_polagayutsya_na_svoi_kreditnye_karty-9767096/

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Открытое акционерное общество «Альфа-Банк»

Отчет о прибылях и убытках на 1 января 2014 года

тыс. рублей

NN	Наименование статей	Данные за отчётный период	Данные за соответствующий отчётный период прошлого года
1	2	3	4
1	Процентные доходы, всего, в том числе:	122 277 265	90149366
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	2 484 323	2 313 325
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	112 434 506	80 961 597
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	7 358 436	6 874 444
2	Процентные расходы, всего, в том числе:	57 897 692	42 123 447
2.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	8 792 779	7 942132
2.2	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	43 136 203	30 952 243
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	5 968 710	3 229 072
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	64 379 573	48 025 919
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:	-16 516 112	-1 562 324
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-215 543	-22 743
5	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	47 863 461	46 463 595
6	Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оценивание по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-1 134 802	-7 423 379
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	-221 076	-674 146
8	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0	0
9	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	2 270 321	1 467 272
10	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	6 191 998	-4 324 510
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	95 032	13 664
12	Комиссионные доходы	38 430 544	28 817 681
13	Комиссионные расходы	10 569 918	8 354 723
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	31 391	-5 194
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	0
16	Изменение резерва по прочим потерям	-1 956 443	3 378 837
17	Прочие операционные доходы	1 656 077	778 572
18	Чистые доходы (расходы)	82 656 585	60 137 669
19	Операционные расходы	42 654 645	30 162 918
20	Прибыль (убыток) до налогооблажения	40 001 940	29 974 751
21	Начисленные (уплаченные) налоги	10 003 911	8 620 750
22	Прибыль (убыток) после налогооблажения	29 998 029	21 354 001
23	Выплаты из прибыли после налогооблажения, всего, в том числе:	0	0
23.1	Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидентов	0	0
23.2	Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0
24	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	29 998 029	21 354 001

Заместитель Председателя Правления, главный финансовый директор: А. Е. Чухлов

Главный бухгалтера: М. И. Попова

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Открытое акционерное общество Альфа-Банк

Бухгалтерский баланс на 1 января 2014 года

тыс. рублей

NN	Наименование статей бухгалтерского баланса	Данные на отчётную дату	Данные на соответствующую отчётную дату прошлого года
1	2	3	4
I. Активы
1	Денежные средства	46 847 689	38 110 950
2	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	36 669 111	35 347 123
2.1	Обязательные резервы	10 311 461	12 270 852
3	Средства в кредитных организациях	27 945 294	23 288 234
4	Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток	112 913 149	80 633 277
5	Чистая ссудная задолженность	1 094 782 588	1 003 377 050
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	80 851 936	70 446 877
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	7 889 275	6 935 072
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	15 265 300	11 908 166
9	Прочие активы	62 014 146	44 028 716
10	Всего активов	1 477 289 213	1 307 140 393
II. Пассивы
11	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	92 931 983	42 734 467
12	Средства кредитных организаций	172 452 618	165 981 041
13	Средства клиентов (некредитных организаций)	882 319 242	855 732 063
13.1	Вклады физических лиц	371 557 321	292 065 532
14	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	50 546 931	31 656 496
15	Выпущенные долговые обязательства	102 762 082	82 960 357
16	Прочие обязательства	31 189 744	13 466 265
17	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	6 571 466	5 331 052
18	Всего обязательств	1 338 774 066	1 197 861 741
III. Источники собственных средств
19	Средства акционеров (участников)	59 587 623	59 587 623
20	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
21	Эмиссионный доход	1 810 961	1 810 961
22	Резервный фонд	2 979 381	2 979 381
23	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-524 248	237 287
24	Переоценка основных средств	2 217 292	2 417 297
25	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	42 246 109	20 892 102
26	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	29 998 029	21 354 001
27	Всего источников собственных средств	138 515 147	109 278 652
IV. Внебалансовые обязательства
28	Безотзывные обязательства кредитной организации	1 052 062 653	823 620 971
29	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	160 388 197	245 239 989
30	Условные обязательства некредитного характера	0	0

Заместитель Председателя Правления, главный финансовый директор: А. Е. Чухлов

Главный бухгалтера: М. И. Попова

ПРИЛОЖЕНИЕ В

Открытое акционерное общество «Альфа-Банк»

Отчет о финансовых результатах на 1 апреля 2014 года

тыс. рублей

NN	Наименование статей	Данные за отчётный период	Данные за соответствующий отчётный период прошлого года
1	2	3	4
1	Процентные доходы, всего, в том числе:	31 830 514	27 957 936
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	708 2014	768 771
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	28 367 086	25 588 494
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	2 755 214	1 600 671
2	Процентные расходы, всего, в том числе:	13 665 661	13 817 627
2.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	2 622 444	1 979 336
2.2	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	9 748 677	9 759 785
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	1 294 540	2 078 506
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	18 164 853	14 140 309
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:	-10 871 314	1 411 921
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-345 112	230 031
5	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	7 293 539	15 552 230
6	Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оценивание по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-715 220	-1 179 645
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	-797 973	80 796
8	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0	0
9	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	304 530	775 760
10	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	10 255 058	2 077 089
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	0	765
12	Комиссионные доходы	10 313 498	8 179 769
13	Комиссионные расходы	2 520 379	1 787 124
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	104 420	10 682
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	0
16	Изменение резерва по прочим потерям	-1 799 963	-229 285
17	Прочие операционные доходы	358 823	260 884
18	Чистые доходы (расходы)	22 796 333	23 741 921
19	Операционные расходы	9 532 101	8 804 348
20	Прибыль (убыток) до налогооблажения	13 264 232	14 937 573
21	Возмещение (расход) по налогам	2 312 688	2 840 498
22	Прибыль (убыток) после налогооблажения	10 951 544	12 097 075
23	Выплаты из прибыли после налогооблажения, всего, в том числе:	0	0
23.1	Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидентов	0	0
23.2	Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0
24	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	10 951 544	12 097 075

Председателя Правления: Соколов А.Б.

Заместитель главного бухгалтера: Шейко М.В.

Информация о работе Анализ кредитной политики и практики организации кредитования малого бизнеса на примере деятельности банка ОАО «Альфа-Банк»