Анализ кредитной политики и практики организации кредитования малого бизнеса на примере деятельности банка ОАО «Альфа-Банк»

Итак, первое мероприятие, направленное на улучшение кредитования «Альфа-Банком» малого бизнеса, это – разработка специальной технологии упрощенной оценки деятельности заемщика, которая адаптирована именно к ведению малого бизнеса. Данная технология позволяет принимать экспертное решение о выдаче кредита в минимальные сроки. Специально обученные кредитные эксперты выезжают на место ведения бизнеса и по своим критериям оценивают его финансовую состоятельность, причем на безвозмездной основе. От заемщика не требуется предоставление даже бизнес-плана.

Классический анализ финансового состояния юридического лица базируется на данных бухгалтерской отчетности. Такая методика является основой кредитования юридических лиц во многих банках. Действительно, это исчерпывающий источник информации. Но не в случае с малым бизнесом.

Кредитование по классическим канонам позволяет формировать заключение о возможности кредитования без выезда кредитного эксперта на место ведения бизнеса, находясь в офисе и используя для указанных целей данные бухгалтерского учета и отчетности. Однако, используя только официальную отчетность предпринимателя, мало что можно узнать об уровне его кредитоспособности.

Во-первых, это может быть отчетность предприятия, использующего специальные режимы налогообложения. Сделать исходя из нее вывод о финансовом состоянии заемщика невозможно из-за недостаточности данных.

Во-вторых, даже если в силу специфики деятельности предприниматель использует традиционную систему налогообложения, тем не менее полагаясь лишь на официальную отчетность нельзя составить объективное мнение о текущем финансовом состоянии компании. Причин тому несколько:

1. Оптимизация налогооблагаемой  базы. Достигается это способами:

- занижение выручки;

- завышение накладных расходов.

2. Несоответствие рыночной стоимости  активов и балансовой. Таким образом, непроизвольно занижается собственный капитал компании.

3. Несоответствие отчетных и  реальных показателей в силу  срока давности. При оценке финансового  показателя в конце третьего  квартала вряд ли показатели  отчетности второго квартала  будут соответствовать текущей ситуации в бизнесе.

Итак, из вышеизложенного следует вывод, что анализ финансового состояния компании при использовании только официальной отчетности, мягко говоря, не будет достоверным. Поэтому необходимо использовать специализированную технологию оценки бизнеса, базирующуюся на фактических данных, в том числе и управленческих, способную максимально точно определить уровень кредитоспособности заемщика. Заемщик будет платить деньгами, полученными от реальной деятельности, поэтому нужно знать его фактический потенциал.

Поскольку анализ базируется на фактических данных, необходимо быть уверенным в достоверности данных, предоставленных заемщиком. Для этого следует использовать методику перекрестной проверки. Например, чтобы проверить выручку предприятия сферы розничной торговли за месяц, нужно проанализировать среднедневную выручку, объемы и периодичность закупки товаров, заработок продавца, сопоставив его с расчетным при использовании системы мотивации (многие продавцы зарабатывают на процентах от продаж).

При работе с малым бизнесом на этапе рассмотрения заявки и принятия решения о целесообразности кредитования отсутствуют некоторые процедуры. Это связано с тем, что при кредитовании малых предприятий банком не проводится оценка значимости клиента для банка, поскольку при осуществлении кредитования малых предприятий применяется общий, стандартизированный подход к клиентам, не учитывающий индивидуальных особенностей каждого предприятия в отдельности. Поэтому на этапе рассмотрения заявки и принятия решения о целесообразности кредитования происходит отсеивание большого количества предприятий, не удовлетворяющих общим критериям, которые, однако, при более детальном анализе могли бы стать клиентами банка. В результате банк выдает 1-2 кредита малым предприятиям в месяц, что сводит кредитный бизнес к «топтанию на месте». В случае применения специализированной методики оценки финансового состояния и потенциала бизнеса и правильного выстраивания бизнес-процессов кредитный специалист при обычной нагрузке способен выдавать в месяц по 5 кредитов, что в 2,5 раза больше и ведет к увеличению доходности кредитного портфеля.

Рисунок 15 – Этапы кредитования малых предприятий в ОАО «Альфа-Банк»

 

Как правило, для более тщательного контроля за финансовым состоянием заемщика, в отношении которого принято положительное решение о предоставлении кредита, на этапе оформления кредитной документации необходимым условием получение ссуды является открытие расчетного счета в кредитующем банке и осуществление всех расчетов предприятия через этот счет. Следует также отметить, что этап оформления кредитной документации при кредитовании малых предприятий является достаточно коротким, так как договоры являются стандартными и их подписывает уполномоченный руководством сотрудник, непосредственно работающий с малым предприятием.

На этапе мониторинга финансового состояния заемщика сотрудник банка поддерживает с клиентом тесный контакт и лично посещает предприятие.

На этапе обслуживания кредита, процедуры контроля за уплатой процентов, комиссий и основного долга объединяются, поскольку, клиент производит погашение основного долга ежемесячно равными частями одновременно с платежами процентов и комиссий.

Используя методику оценки кредитоспособности, базирующуюся не только на данных официальной отчетности, но и на фактических данных, «Альфа-Банк» получит мощный инструмент для оценки бизнеса и структурирования кредитной сделки.

2. Для рекомендуемых кредитных продуктов – коммерческая ипотека и экспресс кредит – характерны следующие общие моменты при кредитовании малого бизнеса:

1) кредитование осуществляется  при обязательном соблюдении  принципов возвратности, срочности, платности и целевого характера  использования кредита;

2) преимущества кредитования в «Альфа-Банке»:

- минимальный пакет документов;

- удобные схемы погашения (аннуитетные  платежи, позволяющие заранее планировать  отвлечение средств на погашение  кредита, или индивидуальный график, учитывающий особенности кредитуемого  бизнеса);

- индивидуальный подход при оценке финансового состояния заемщика.

3) условия для бизнеса: работа  в одном из регионов присутствия  банка должна составлять не  менее 6 месяцев с положительным  финансовым результатом, отсутствие  просроченной задолженности перед  бюджетом.

Коммерческая ипотека.

К слову «ипотека» мы начали привыкать совсем недавно: это относительно новое понятие для российской практики. Если ипотека жилья стала распространенной, то ипотека коммерческой недвижимости - имеет лишь единичные прецеденты.

Ипотека коммерческой недвижимости, или коммерческая ипотека (бизнес-ипотека), широко распространена во всем мире. Западный опыт показывает, что при грамотной эксплуатации коммерческой недвижимости - сдачи в аренду помещений под офисы, магазины, предприятия сферы услуг - ее доходность вполне сопоставима с любой другой сферой малого бизнеса и позволяет использовать ипотечные кредиты.

Ипотечный кредит выдается на покупку нежилых помещений: склада, офиса. Смысл ипотеки заключается в том, чтобы кредитовать покупку коммерческой недвижимости под ее же залог. В отличие от жилищного кредитования, коммерческая ипотека имеет короткие сроки погашения кредита, но достаточно высокие процентные ставки.

Как правило, ежегодные ставки кредитов ипотеки коммерческой недвижимости варьируются от 12 до 16%, в основном в валюте. Срок ипотеки недвижимости - максимум 7-10 лет, а наиболее распространенный срок - 5 лет. Заемщику необходимо внести первоначальный взнос в размере 25-40% от стоимости недвижимости.

Использование залога приобретаемой нежилой недвижимости представляется особо перспективным в плане кредитования стартующего бизнеса. В июле 2009 г. в Федеральный закон №102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» была введена статья 69.1, предусматривающая ипотеку зданий, сооружений и нежилых помещений, приобретенных за счет банковских кредитов. Данная норма снизила кредитные риски банков, устранив промежуток времени между государственной регистрацией права собственности заемщика на недвижимость и ее обременением залогом, и позволила существенно расширить кредитование малого предпринимательства на цели приобретения коммерческой недвижимости для организации или расширения бизнеса.

«Экспресс-кредит» - кредит для тех, кто дорожит своим временем с упрощенной схемой получения небольших сумм кредита. Условия: сумма кредита - 30 - 750 тыс. руб., обеспечение – без залога. Обязательное условие: для беззалоговых кредитов – страхование жизни и потери трудоспособности индивидуального предпринимателя на сумму кредита и процентов в приемлемой для банка страховой компании на весь срок кредитного соглашения. Срок кредита: до 12 мес. – на цели пополнения оборотных средств, до 18 мес. – на цели приобретения основных средств. Преимущества: упрощенный комплект документов, решение о выдаче кредита через 3 часа после заполнения анкеты и предоставления документов, отсутствие комиссии за сопровождение.

Таблица 8 – Сравнение разработанных кредитных продуктов для ОАО «Альфа-Банк»

Показатель	«Коммерческая ипотека»	«Экспресс-кредит»
Сумма кредита, руб.	900 тыс.- 62 млн.	30 – 750 тыс.
Срок кредита, мес.	от 3 до 5 лет	Срок кредита до 12 мес. – процентная ставка 20 % Срок кредита 13 – 18 мес. – процентная ставка 24 %
Процентная ставка, %	14-17% годовых по рублевым кредитам. 13-16% годовых по валютным кредитам.
Пакет документов	Полный	Упрощенный
Срок рассмотрения заявки	3 – 5 дней	З часа
Комиссия за выдачу кредита, тыс. руб.	1,5 % от суммы кредита	Не взимается
Комиссия за сопровождение кредита	Не взимается	Не взимается

 

У малых предприятий, как правило, отсутствует собственность, которую можно было бы предложить в качестве залога, поскольку их имущество, в большинстве случаев, арендуется, а производимый товар не обладает достаточной степенью ликвидности. Сегодня наиболее распространены залог нежилой недвижимости, автотранспорта, спецтехники и оборудования малых предприятий, имущества третьих лиц, в том числе личного имущества. Большинство банков стало с большей осторожностью подходить к залогу товаров в обороте – одному из самых популярных у торговли залогов, поскольку в условиях неопределенности спроса их реальную стоимость оценить практически невозможно. Нет недвижимости – нет кредита. Данное заблуждение вытекает из того, что банк не имея возможности грамотно определить уровень платежеспособности малого предприятия, старается закрыть риски путем принятия в залог высоколиквидного обеспечения. Однако, это в корне неверно. Во-первых, обеспечение не спасет от возникновения просроченной задолженности. Во-вторых, реализация залога – трудоемкий и затратный процесс. В-третьих, задача, которую преследует банк при кредитовании – получение дохода, а не реализация имущества.

Залог вторичен. Первична правильная оценка финансового состояния бизнеса, его потенциала. Именно поэтому, во избежание проблем с заемщиками, необходимо в первую правильно определить возможности бизнеса, и, исходя из этого, предлагать разумные варианты финансирования, чтобы потом не пришлось думать о реализации залога.

Доля кредитов малого бизнеса в корпоративном портфеле «Альфа-Банка» относительно небольшая. В 2013 году банк сокращал объем кредитования малого бизнеса, поскольку в данном секторе совершенно другая система работы с просрочкой. После внедрения новых кредитных продуктов по итогам 2014 года доля кредитов для малого бизнеса составит 5–7%, а лучше даже 10% в портфеле «Альфа-банка». Сейчас эта цифра гораздо меньше.

В первую очередь рост планируется за счет развития данного направления бизнеса в регионах (в настоящее время около 80% портфеля приходится на Москву).

Регионы России в 2013 году стали одной из основных точек роста всего рынка. У лидеров рейтинга по объему выданных кредитов малому бизнесу большая часть этих кредитов приходится именно на регионы. Развитая региональная сеть обеспечивает высокую долю охвата потенциальных клиентов. Если ранее банки приходили в регион в формате филиала, то с 2009 года более распространенной практикой стало открытие дополнительного или операционного офиса, то есть менее капиталоемкие форматы.

В «Альфа-Банке» безусловно, будут приняты меры по дальнейшему увеличению количества дополнительных офисов в субъектах Российской Федерации не менее чем в 1,5 раза и обеспечить реализацию программы по улучшению кредитования малого бизнеса во всех этих субъектах. При этом повышенное внимание стоит уделить регионам:

• в которых наблюдается существенный рост безработицы (по информации от государственных статистических органов);
• где отсутствуют банки, в которых программа по финансовой поддержке малого бизнеса реализуется слабо;

• с сравнительно слабым развитием малого бизнеса.

К тому же региональным отделениям «Альфа-Банка» для облегчения малым предприятиям доступа к кредитным продуктам необходимо заключать соглашения о сотрудничестве в области поддержки малого предпринимательства с местными органами власти. Данные соглашения позволяют совместно поддерживать малый бизнес, администрации регионов могут выступить поручителями в размере до 50% от суммы кредита.

Также под эгидой «Альфа-Банка» и местных органов власти возможно создание центров развития бизнеса (инвестиционного роста), где любой предприниматель сможет получить консультацию по разработке бизнес-плана, необходимого для получения кредита, а также проводить семинары, форумы для повышения уровня экономических знаний.