Шпаргалка по "Финансам"

Классификация видов С  – это система деления С  на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды. В основу классификации могут быть положены различные критерии, в т.ч. объект страховой защиты, форма проведения С, формы собственности, подлежащие страховой защите.

В зависимости от способа  организации страховых отношений  С делится на:

• Обязательное – возникает независимо от волеизъявления участников в силу закона. Его виды, условия и порядок проведения определяются соответствующими федеральными законами. Объектами обязательного С могут быть жизнь, здоровье, имущество, гражданская ответственность. Оно осуществляется путём заключения договора страхования лицом, на которое возложена эта обязанность. Преимуществом обязательного С является то, что оно позволяет создать устойчивый страховой фонд при достаточно незначительных размерах страховых тарифов,  а также гарантирует возмещение ущерба независимо от субъективных факторов (непредусмотрительность, бесхозяйственность). В РФ обязательными видами С являются: ОМС (доминирует), С имущества, принадлежащего гражданам; С пассажиров; личное С нотариусов, сотрудников милиции, налоговой инспекции и полиции, спасателей, депутатов Совета Федерации Гос. Думы, доноров и др.  Обязательное С составляет 38% в общем объёме страховых премий, собираемых рос. страх. компаниями. 
• Добровольное – основано на договоре между страхователем и страховщиком, проявивших взаимный страховой интерес.  Страхователь самостоятельно решает вопрос о заключении договора и выборе страховщика. Страховщик тоже имеет право принять или не принять риск к страхованию, в зависимости от конкретных обстоятельств. Правила добровольного С устанавливаются страховщиком самостоятельно, в соответствии с законом РФ  о С.

В зависимости от объекта  С выделяют:

• Личное С – объектами являются жизнь, здоровье, трудоспособность человека. Сюда относятся:
• С жизни – это совокупность видов личного С, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях: (1) дожития застрахованного до окончания срока С или определённого договором страхования возраста, (2) смерти застрахованного, (3) выплаты пенсии застрахованному в случаях, предусмотренных договором С, текущих выплат – аннуитетов в период действия договора С.

Договоры с жизни заключатся на срок не менее 1 года.

Страхуемый риск при с  жизни – это продолжительность  человеческой жизни. Риском является не сама смерть, а время её наступления.

• С от несчастных случаев и болезней включает совокупность видов личного С, предусматривающих выплату страхового возмещения в виде полной или частичной компенсации дополнительных расходов застрахованного или выплату фиксированной суммы при наступлении след. случаев:

* при нанесении вреда  здоровью вследствие несчастного  случая или болезни

* в случае смерти застрахованного  в результате несчастного случая  или болезни

* при постоянной или  временной утрате трудоспособности  в результате несчастного случая или болезни.

• Медицинское С – обеспечивает полную или частичную компенсацию дополнительных расходов застрахованного в связи с обращением в мед. учреждение за мед. услугами в дополнение к тем, которые граждане получают в рамках ОМС.
• Имущественное С – объектом являются имущественные интересы застрахованного лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением данным имуществом. Виды:
• С средств наземного, воздушного водного транспорта
• С грузов и др. видов имущества
• С ответственности включает след. виды:
• С гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и перевозчиков
• С профессиональной ответственности
• С ответственности за неисполнение обязательств и др.

С ответственности имеет  в качестве своего объекта имущественные  интересы лиц (о страховании которых заключён договор), связанные с обязанностью возмещения ущерба, нанесённого третьим лицам, которая регламентируется гражданским законодательством.

• С экономических рисков - это С риска прямых (недополучение прибыли, убытки от простоев оборудования и забастовок) и косвенных (упущенная выгода, банкротство) потерь. Некоторые экономисты данный вид С включают в имущественное С.

В настоящее время в  теории С обсуждается модель  комбинированного С. Его сущность: одновременное  С объекта или совокупности объектов от различных страховых случаев без выделения конкретных рисков. Например, С на время путешествий по одному страх. тарифу: жизни, здоровья и имущества; С средств транспорта и багажа в сочетании со С водителя и пассажиров и т.п.

В западной страховой практике классификация отраслей и видов страховой деятельности носит ещё более развёрнутый характер. Например, в Германии используются следующие понятия: отрасли С; подотрасли в рамках каждой отрасли; спарты (подгруппы) в подотраслях; виды С внутри спарт; продукты С, предлагаемые в рамках данного вида С. Это создаёт максимальное удобство для её государственного и внутриотраслевого регулирования.

 

 

 

 

 

30. Страховые  риски и управление ими.

 

В законе «Об  организации страхового дела»: «страх.риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страх.риска должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления».

В развитии понятия СР выделяют 3 ступени:

1. В самом общем виде риск рассматривается как вероятностное распределение результатов хозяйственных действий субъекта. Неоднозначность результатов принимаемых решений [приб/уб] определяется двумя факторами: 1) фактор неопределенности внешней среды; 2) недостаток (неполнота) информации, которой располагает субъект принимающий решение. Оба эти фактора накладываются друг на друга и возникает ситуация, когда любое принимаемое решение приводит не к однозначному результату, а к некоторому вероятностному распределению возможных результатов. Во множественности результатов и заключается риск для тех лиц, которые принимают решения.

2. Риск можно определить как отклонение фактических результатов от плановых ожиданий. Риск определяется как возможность расхождения между запланированным и фактическим результатом.

3. Риск можно определить как распределение вероятностей неблагоприятных результатов. Риск рассматривается как вероятностное распределение ущербов (самое узкое представление о риске). Вероятностное распределение ущербов называется чистыми рисками. В этой связи различают: а)чистые риски (природно-естественные, экологические, политические, транспортные, имущественные, производственные, торговые) – связаны со случайными событиями, которые приводят к отрицательным или нулевым результатам; б) спекулятивные риски (финансовые) – предполагают возможность получения как отрицательных, так и положительных результатов. К спекул.рискам относятся все формы вложения ден.средств. Чистые риски страхуются, а спекулятивные риски не страхуются.

Детальное изучение рисков связано с их классификацией. В качестве критериев могут выступать:

1. Классы объектов, которым угрожают  риски (в предприн.деят-ти: трудовой потенциал предприятия, имущество предприятия, капитал, информация).

2. Причины возникновения риска:

А) риски, исходящие от природных явлений, над которыми не властен человек (наводнение, град, землетрясение, эпидемия);

Б) риски, исходящие  от социально-общественной среды (обман, преступление, нанесение непреднамеренного ущерба);

В) риски, исходящие из технической среды (напр, отказ оборудования);

Г) риски, связанные  непосредственно с хоз.процессами и состоянием экономики (инфляция, изменение рыночной конъюнктуры, валютные курсы, банковский процент).

3. По возможности влияния на  риски:

А) экзогенные (внешние) – воздействовать на них хоз.субъект не может, это риски, лежащие вне области принятия решений хоз-щего субекта, он может только бороться с последствиями;

Б) эндогенные (внутренние) – риски, которые находятся в поле решений, принимаемых хоз-щим субъектом, он может уменьшать вероятности наступления этих рисков или полностью избежать риск.

Управление рисками ставит своей целью активный контроль со стороны предпринимателя за рисками, которые угрожают его предприятию. Это позволяет свести к минимуму потери от воздействия различных рисков, снизить вероятность их наступления, уменьшить размер убытков и в конечном счете повысить степень выживаемости компании. Управление рисками состоит из 3 этапов: 1) идентификация риска; 2) измерение риска; 3) контроль риска.

1. Идентификация риска сводится к систематическому выявлению и изучению рисков, которые свойственны для данного рода деятельности. Идент-ция начинается с определения опасностей, которые угрожают данному предприятию. Опасность – это сочетание обстоятельств, которые могут вызвать негативные последствия. Риск – это вероятность того, сто это произойдет, опасность будет реализована. Для идентификации рисков необходимо изучение всех компонентов, которые их сопровождают:

1) опасностей, которые  могут привести к неблагоприятному результату;

2) изучение ресурсов  предприятия, которые могут пострадать  от рисков;

3) изучение факторов, в которых выражается воздействие  риска на ресурсы.

Для идентификации  рисков необходима информация, которую можно получать различными способами:

А) физические осмотры (помещений, оборудования и т.д.);

Б) изучение схем последовательности технологических  и иных процессов;

В) изучение документации;

Г) собеседование  с персоналом.

При идент-ции  рисков важно узнать как можно  больше о причинах и факторах, влияющих на вероятность реализации риска. Различают факторы первого и второго порядка. Факторы первого порядка – первичные причины, вызывающие риск как таковой; как правило они носят интуитивный характер и находятся вне контроля. Факторы второго порядка влияют на вероятность возникновения ущерба и его величину, но сами по себе они не являются причиной ущерба. Они делятся на:

1)объективные  факторы (строймат-лы из которых  построено производств. Помещение  в сейсмоопасной зоне, пол, возраст человека, местонахождение объекта страхования);

2) объективные  факторы (особ-ти и хар-р поведения  чел-ка в критич.ситуациях)

2. Измерение (оценка) риска сводится к определению степени его вероятности и размера потенциального ущерба. Самые простые методы оценки рисков, которые доступны любому предприятию:

1) вероятностная оценка риска – производится на основе выделения самых главных опасностей для данного предприятия и оценки возможностей их реализации.

2) ранжирование рисков – самый простой анализ рисков, суть закл-ся в выявлении какие из рисков более серьезны по размерам возможного ущерба, а какие менее серьезны, какие более вероятны и какие менее вероятны.

3. Контроль риска выступает в двух формах: 1) физический; 2) финансовый контроль риска.

1) физический контроль – означает использование различных способов, позволяющих снизить либо вероятность наступления ущерба, либо его размер. Он включает 4 основные стратегии: избежание, сокращение, сдерживание и передачу. Использования мер физ.к-ля всегда связано с опр.затратами[приобр-е оборуд-я, оалпта труда…]. При проведении мер физ.к-ля должно соблюдаться осн.правило: издержки по предотвращению риска и сокращению потерь не должны превышать возможных размеров ущерба.

2) финансовый контроль – заключается в поиске источников компенсации возможных ущербов в денежной форме. Эта компенсация может осуществляться через самострахование и страхование. Самострахование рассматривается либо как альтернатива заключения договора страхования, либо как дополнение к нему. Собственные возможности компенсации ущерба:

А) включение  мелких ущербов в цену продукции  и услуг;

Б) получение  необходимых средств за счет реализации части активов;

В) создание на предприятии  спец-го резервного фонда;

Г) получение  ссуды на покрытие ущерба.

В случае крупных ущербов собственных источников может просто не хватить для компенсации и это может означать вынужденную ликвидацию юр.лица.

Специфической формой самострахования, которая используется крупными ФПГ, является учреждение собственных  страховых компаний – кэптивных компаний – для страхования своих рисков.