Анализ кредитования реального сектора в Кыргызской Республике

 

 

Содержание:

 

Введение                                                                                                           4

 

Глава 1. Теоретико-методологические основы кредитования в условиях рыночной экономики                                                                                    7

1.1. Роль и значение кредитования  в условиях перехода к рыночным отношениям                                                                                                      7

2. Крединая политика, как приоритет кредитной деятельности банка    14
3. Принципы банковского кредитования                                                    20

 

Глава 2. Анализ кредитования реального сектора в Кыргызской Республике                                                                                                       32

2.1. Анализ деятельности коммерческих банков по формированию кредитной политики                                                                                                            32

2.2. Анализ организации кредитования реального сектора в ЗАО «Инэксимбанк»                                                                                                 45

2.3. Тенденции кредитования реального сектора Кыргызской Республики в ЗАО «Инэксимбанк»                                                                                        52

 

Глава 3. Перспективы развития кредитования реального сектора в Кыргызской Республике                                                                               57

3.1. Проблемы, связанные с выдачей и погашением кредитов реального сектора                                                                                                               57

3.2. Пути повышения эффективности кредитования реального сектора в Кыргызской Республике                                                                                  62

 

Заключение                                                                                                      67

Список литературы                                                                                        71

 

Введение

Современное кредитно-денежное и финансовое хозяйство страны переживает серьезные структурные изменения. Перестраивается кредитная система, возникают новые виды кредитно-финансовых институтов и операций, модифицируются системы взаимоотношений центральных банков и финансово-кредитных институтов, складываются иные пропорции в динамике государственного и частного сектора.

Существенные изменения происходят и в функционировании банков: повышаются самостоятельность и роль банков в народном хозяйстве, расширяются функции действующих и создаются новые финансово-кредитные институты, изыскивающая пути роста эффективности банковского обслуживания внутрихозяйственных и внешнеэкономических связей, идет поиск оптимального разграничения сфер деятельности и функций специализированных финансово-кредитных и банковских учреждений, разрабатывается новое банковское законодательство в соответствии с задачами современного этапа хозяйственного развития реформ.

Поддержание экономического роста невозможно без эффективной банковской системы, которая аккумулирует сбережения с последующей трансформацией их в кредитование экономических субъектов.

Банковский сектор остается наиболее развитым среди других сегментов финансовой системы. Сегодня на рынке финансовых услуг стремительными темпами развиваются небанковские финансовые учреждения, занимающиеся микрокредитованием населения в различных уголках страны.

При переходе к рыночной экономике не так уж много факторов могут сравниться в своей значимости с эффективностью функционирования финансовых и кредитно-денежных отношений и ее сердцем - стабильной и активно функционирующей структурой коммерческих банков. Банковская система в экономике, связанной рыночными отношениями, исполняет триединую роль. Во-первых, развитая структура коммерческих банков управляет системой платежей. В развитых рыночных отношениях большинство коммерческих сделок производятся путем перераспределения средств между различными банковскими вкладами посредством чеков, либо электронных переводов.

Во-вторых, наряду с другими финансовыми посредниками, банки направляют сбережения населения к фирмам и деловым предприятиям. Эффективность осуществления процесса инвестирования средств в значительной степени зависит от способности банковской системы направлять денежные фонды именно тем заемщикам, которые найдут способы их оптимального использования. И, в-третьих, коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой центральных государственных эмиссионных (национальных) банков, регулируют количество денег, находящихся в обращении в той или иной экономической системе. Стабильный и умеренный рост денежной массы - это залог обеспечения низкого уровня инфляции, постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономическую систему самым эффективным  и выгодным образом.

 Актуальность данной темы заключается в том, что сейчас невозможно представить гармонично развитое государство без разветвленной сети банков и кредитных учреждений. И действительно, банки играют в современной экономике роль многочисленных сердец, с помощью которых возможно развитие и становление экономико-политической мощи государства. Банковская система Кыргызстана - один из наиболее динамично развивающихся секторов отечественной экономики, переход на рыночные отношения в котором произошел наиболее быстро. Практически ликвидирована система государственных специализированных банков и завершилось формирование двух звеньевой банковской системы: Национальный банк и коммерческие банки.

В свете сегодняшних проблем Кыргызской экономики, связанных с преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, усилением инвестиционной и кредитной деятельности, совершенствованием организации расчетов в народном хозяйстве и стабилизацией национальной валюты, ускорение формирования эффективно функционирующей банковской системы, способной обеспечить мобилизацию финансовых ресурсов и их концентрацию на приоритетных направлениях структурной перестройки экономики, имеет неоценимую практическую значимость.

Преобладавшая до недавнего времени государственная форма собственности предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов.

С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

Основной целью данной дипломной работы является выявление приоритетных направлений для кредитования реального сектора Кыргызстана. Цель обусловила решение следующих задач:

- раскрытие роли и значения кредитования в условиях перехода к рыночным отношениям;

             - определение сущности и необходимости разработки кредитной политики, а также принципы банковского кредитования;

- определение организации кредитования реального сектора в ЗАО «Инэксимбанк»;

- определение тенденции кредитования реального сектора в ЗАО «Инэксимбанк».

- выявление проблем, связанных с выдачей и погашением кредитов реального сектора;

- раскрытие путей повышения эффективности кредитования реального сектора в Кыргызской Республике.

Информационную базу исследования составили законодательные документы Кыргызской Республики, нормативные акты Национального Банка Кыргызской Республики, фактические материалы собранные в ходе преддипломной практики в ЗАО “Инэксимбанк”, отечественная и зарубежная литература, статистические данные.

Структура работы: дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретико-методологические основы кредитования в условиях рыночной экономики.

1.1. Роль и значение  кредитования в условиях перехода  к рыночным отношениям.

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно.

Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений1. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Исторически кредитные деньги непосредственно развиваются из функции средств платежа, а их основой служит металлическое обращение. В то же время было бы неправильно раскрывать экономическое содержание денег по аналогии с металлическими деньгами. Это связано с тем, что сами деньги стали составлять основу платежно-расчетного механизма. По своему содержанию кредитные деньги есть "долговое обязательство"; по своей природе кредитные деньги выступают обязательством "доставить известное количество всеобщего эквивалента". Следовательно, кредитные деньги берут на себя функции всеобщего эквивалента. Так как процесс обращения имеет свойство постоянной воспроизводимости, то передача кредитных обязательств становится основой платёжных отношений. Таким образом, кредитные деньги - это бумажные знаки стоимости, возникшие взамен золота на основе кредита.

Проследим на примере современного механизма денежной эмиссии взаимосвязь кредита и денежных средств. Как известно, современное денежное обращение представляет собой совокупность денег, выступающих в наличной и безналичной формах. К первому виду относятся банковские билеты, деньги центрального банка и разменная монета, ко второму -денежные средства, находящиеся на текущих счетах, срочных и сберегательных вкладах, коммерческих и других кредитных учреждениях. По объемам наличные деньги значительно уступают денежным средствам, находящимся на банковских счетах: банкноты и разменная монета в современных условиях составляют лишь около 10 процентов всех денежных средств. То есть одной денежной единице в наличной форме соответствует девять единиц денег в безналичной форме. При этом наблюдается тенденция постепенного снижения доли наличных денег.

В настоящее время расчёты между частными лицами, предприятиями и учреждениями производятся прежде всего с использованием чеков и кредитных карточек, применение которых предполагает движение денег в безналичной форме.

Между двумя видами денег существует прямая связь: из одного вида деньги легко могут переходить в другой и наоборот. Следует, тем не менее, отметить, что деньги, находящиеся на срочных и сберегательных вкладах в банках, сильнее отличаются от наличных денег, чем средства на текущих счетах: они почти не участвуют в расчетах, не могут быть превращены в банкноты по первому требованию вкладчика, выполняют функцию накопления. Поэтому данная часть денежной массы носит название “квазиденег”, то есть подобия денег.2

В настоящее время банковский кредит стал в обычных условиях одной из главных причин роста денежной массы в развитых странах. Чем быстрее растет объем выданного кредита в стране, тем быстрее увеличивается денежная масса. Западные экономисты рассматривают банковский кредит как важнейший эквивалент денежной массы и соответственно источник ее роста.

Итак, предоставление банковского кредита служит главным источником и, по выражению западных экономистов, “эквивалентом” денежной массы. Профессор парижского института западных исследований Ж.-А.Давид писал: “ В ходе кредитования экономики банки модернизируют свои требования к заемщикам, тем самым создают деньги против требования”. При этом неважно, выдают ли они ссуду предприятиям, государству или частным лицам.3

Среди каналов эмиссии денег некоторые экономисты называют выпуск банкнот, но с этим можно согласиться лишь с некоторыми оговорками. Во-первых, наличные деньги в настоящее время занимают небольшой удельный вес в общей сумме денежной массы в развитых странах. Во-вторых, изменился сам механизм эмиссии наличных денег. Зарплату в наличной форме в настоящее время получают от 1 процента до 5 процентов занятых в хозяйстве.