Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Июня 2013 в 12:11, курсовая работа
Данный проект является перспективным по нескольким причинам: во-первых, общая положительная тенденция роста доходов населения предполагает то, что люди могут и хотят тратить деньги питаясь в заведениях общественного питания, таких как кафе и рестораны; во-вторых, пиццерия в целом по стране является достаточно популярным местом, где можно вкусно поесть и отдохнуть. Пицца – это одно из немногих блюд, которое пользуется спросом, как в скромных закусочных, так и в дорогих ресторанах и создание пиццерии привлечет массу желающих попробовать знаменитую итальянскую лепешку.
Аннотация……………………………………………………………………………3
Бизнес-идея…………………………………………………………………………..4
1. Резюме………………………………………………………………………6
2. Сведения о предприятии…………………………………………………..7
3. Сведения о внешней среде предприятия………………………………..9
3.1 Рынки………………………………………………………………9
3.2 Маркетинг…………………………………………………………10
4. Описание продукции……………………………………………………….17
5. План продаж………………………………………………………………...20
6 Организационный план…………………………………………………......24
Финансовый план………………………………………………………….30
8. Риски………………………………………………………………………...35
9. Оценка эффективности……………………………………………………..37
Заключение…………………………………………………………………………38
Список использованной литературы……………………………………………...39
Найм сотрудников будет проводиться на конкурсной основе, с учетом личных качеств и опыта работы.
При такой небольшой численности специалистов как на нашем предприятии необходимость обеспечения их взаимозаменяемости в период отпусков, болезней и командировок очевидна. С этой целью необходимо порядок такого замещения четко оговорить приказом по предприятию.
Всего персонал пиццерии насчитывает 21 человека. Ниже приведен расчет потребности в трудовых ресурсах и суммы фонда оплаты труда за первый год (таблица 6).
Должность |
Кол-во раб |
Оклад (на одного сотрудника) (руб.) |
С учётом подоходного налога в месяц |
Зарплата за год (на одного сотрудника) |
Всего зарплата за год | |
Специалисты | ||||||
Директор |
1 |
12000 |
10440 |
125280 |
125280 | |
Зам директора |
1 |
9500 |
8265 |
99180 |
99180 | |
Бухгалтер |
1 |
8000 |
6960 |
83520 |
83520 | |
Администратор-технолог |
1 |
5500 |
4785 |
57420 |
57420 | |
Менеджер по закупкам |
1 |
6000 |
5220 |
62640 |
62640 | |
Основные рабочие | ||||||
Бармен-кассир |
2 |
8000 |
6960 |
83520 |
167040 | |
Повар |
2 |
10000 |
8700 |
104400 |
208800 | |
Официант |
2 |
8000 |
6960 |
83520 |
167040 | |
Работник кухни |
4 |
7000 |
6090 |
73080 |
292320 | |
Вспомогательные рабочие | ||||||
Уборщик |
2 |
3000 |
2610 |
31320 |
62640 | |
Гардеробщик |
1 |
3500 |
3045 |
36540 |
36540 | |
Водитель |
1 |
4500 |
3915 |
46980 |
46980 | |
Охранник |
2 |
6000 |
5220 |
62640 |
125280 | |
Итого: |
21 |
79170 |
1158840 | |||
Уровень заработной платы не высокий, но выше минимально установленного, нужно отметить, что по городу он в целом такой же по предприятиям общественного питания.
7. Однократные затраты
Наименование |
Общая потребность, руб. |
Имеющиеся, руб. |
Недостающие, руб. |
Здание под пиццерию |
2500000 |
1900000 |
600000 |
Автомобиль (Газель) |
100000 |
100000 |
- |
Шкаф холодильный |
60000 |
60000 |
- |
Шкаф жарочный |
32000 |
32000 |
- |
Печь электрическая |
25600 |
25600 |
- |
Тестомеситель |
12500 |
12500 |
- |
Кухонный комбайн |
10000 |
10000 |
- |
Стол производственный |
24000 |
24000 |
- |
Холодильная витрина |
31000 |
31000 |
- |
Кондиционер |
25000 |
25000 |
- |
Вытяжка |
15000 |
15000 |
- |
Оргтехника |
55000 |
55000 |
- |
Мебель |
105000 |
105000 |
- |
Электрочайник |
3000 |
3000 |
- |
Микроволновая печь |
6500 |
6500 |
- |
Кофеварка |
5000 |
5000 |
- |
Моечная раковина |
9000 |
9000 |
- |
Кухонный инвентарь |
15000 |
15000 |
- |
Столовый инвентарь |
17500 |
17500 |
- |
Лицензия |
2000 |
2000 |
|
итого: |
3053100 |
2453100 |
600000 |
2500000 руб. планируется потратить
на покупку двух квартир на
первом этаже с последующим
переводом их с жилого фонда
в нежилой и перепланировку, а
также отделку помещения.
Оставшиеся средства первоначального капитала в размере 146900 руб. предполагается потратить на первоначальные материальные затраты, в таблице 8 содержаться данные о потребности в материальных ресурсах (ежемесячные затраты) в первый год работы пиццерии.
8. Потребность в материальных ресурсах
Наименование |
1 год | |||||
Кол-во ед-ц за 1-й месяц |
Цена ед., руб |
Стоимость за мес., руб |
Кол-во ед-ц за год |
Стоимость за год, руб. | ||
Электроэнергия, Квт/ч |
1100 |
0,36+18% |
467 |
13380 |
5862,24 | |
Материальные ресурсы: |
||||||
грибы, кг |
77 |
62,5 |
4818 |
938 |
58625 | |
кукуруза, кг |
13 |
52,5 |
693 |
160,5 |
8426,25 | |
помидоры, кг |
105 |
50 |
5260 |
1280 |
64000 | |
сладкий перец, кг |
54 |
70 |
3745 |
651 |
45570 | |
сыр, кг |
34 |
120 |
4044 |
410 |
49200 | |
курица (филе),кг |
15 |
90 |
1361 |
184 |
16560 | |
колбаса, кг |
16 |
120 |
1973 |
200 |
24000 | |
ветчина, кг |
30 |
135 |
4105 |
370 |
49950 | |
креветки, кг |
19 |
140 |
2658 |
231 |
32340 | |
кальмары, кг |
14 |
75 |
1036 |
168 |
12600 | |
оливки, кг |
12 |
84 |
1036 |
150 |
12600 | |
огурцы, кг |
29 |
50 |
1451 |
353 |
17650 | |
брынза, кг |
11 |
175 |
1870 |
130 |
22750 | |
оливковое масло, (бут., 0,5л) |
15 |
140 |
2048 |
178 |
24920 | |
яйца, дес. |
7 |
21 |
155 |
90 |
1890 | |
мука, кг |
214 |
10 |
2137 |
2600 |
26000 | |
дрожжи, кг |
11 |
170 |
1858 |
133 |
22610 | |
масло растительное, бут, 1,0л |
28 |
35 |
967 |
336 |
11760 | |
сахар, кг |
16 |
19 |
305 |
195 |
3705 | |
зелень, кг |
6 |
800 |
4800 |
73 |
58400 | |
специи, кг |
4 |
500 |
1849 |
45 |
22500 | |
нарезка мясная, кг |
6 |
170 |
1034 |
74 |
12580 | |
куры копченые, кг |
3 |
130 |
427 |
40 |
5200 | |
ананас, кг |
2 |
70 |
150 |
26 |
1820 | |
семга, кг |
3 |
190 |
500 |
32 |
6080 | |
яблоки, кг |
3 |
40 |
105 |
32 |
1280 | |
картофель, кг |
76 |
8 |
605 |
920,5 |
7364 | |
мясо, кг |
60 |
100 |
6012 |
731,5 |
73150 | |
чернослив, кг |
3 |
75 |
210 |
34 |
2550 | |
грецкий орех, кг |
4 |
125 |
545 |
53 |
6625 | |
спагетти, кг |
13 |
14 |
178 |
154,5 |
2163 | |
майонез, бан., 0,5л |
15 |
24 |
359 |
182 |
4368 | |
рис, кг |
4 |
12 |
47 |
48 |
576 | |
компот (яблоко, груша), кг |
18 |
35 |
630 |
219 |
7665 | |
молоко, л |
11 |
16 |
172 |
131 |
2096 | |
мороженое, кг |
17 |
70 |
1179 |
205 |
14350 | |
шоколад, плитка 100гр. |
15 |
15 |
229 |
186 |
2790 | |
джем, кг |
2 |
50 |
78 |
19 |
950 | |
соль, кг |
8 |
5 |
41 |
100 |
500 | |
Чай, пакетик |
584 |
1,2 |
701 |
7110 |
8532 | |
Кофе, пакетик |
689 |
3,5 |
2411 |
8380 |
29330 | |
Зеленый чай, пакетик |
414 |
1,5 |
621 |
5040 |
7560 | |
Сок натуральный J7(яблоч., апельсин.,ананас.,виноград., |
304 |
28 |
8504 |
3695 |
103460 | |
Газированные напитки (кола, спрайт, фанта) бут, 0,5л |
350 |
15 |
5252 |
4260 |
63900 | |
Минеральная вода Гелиос, бут., 0,5л |
187 |
3,5 |
653 |
2270 |
7945 | |
Газированные напитки (кола, спрайт, фанта), бут., 1,0л |
145 |
26 |
3772 |
1765 |
45890 | |
пиво, бут(0,5л): |
||||||
Сибирская корона |
155 |
12,5 |
1942 |
1890 |
23625 | |
Сокол |
144 |
12,5 |
1798 |
1750 |
21875 | |
Братское |
146 |
12,5 |
1824 |
1775 |
22187,5 | |
Клинское |
148 |
12,5 |
1849 |
1800 |
22500 | |
Брама |
133 |
28 |
3728 |
1620 |
45360 | |
Миллер |
95 |
27 |
2552 |
1150 |
31050 | |
Эфес пилсенер |
129 |
24 |
3097 |
1570 |
37680 | |
вино (бут): |
||||||
Мартини Бианко 0,5 |
8 |
224 |
1823 |
99 |
22176 | |
Шампанское советское п\сл 0,75 |
31 |
81 |
2483 |
373 |
30213 | |
Саперави,Талисман, кр\сух 0,75 |
18 |
164 |
3019 |
224 |
36736 | |
Алазанская долина,Талисман, кр\п\сл 0,75 |
19 |
164 |
3060 |
227 |
37228 | |
Шардоне п\сл 0,75 |
32 |
85 |
2725 |
390 |
33150 | |
Алиготе сух. 0,75 |
30 |
85 |
2515 |
360 |
30600 | |
Молоко любимой женщины п\сл 0,75 |
25 |
122 |
3108 |
310 |
37820 | |
водка (бут.): |
||||||
Исток 0,5 |
31 |
65 |
2003 |
375 |
24375 | |
Немиров 0,5 |
25 |
120 |
3008 |
305 |
36600 | |
Русский размер 0,5 |
23 |
70 |
1599 |
278 |
19460 | |
Горилка 0,5 |
19 |
120 |
2338 |
237 |
28440 | |
Главспирттрест 0,5 |
27 |
80 |
2124 |
323 |
25840 | |
Хлеб (бул.) |
193 |
9 |
1735 |
2345 |
21105 | |
Топливо (бензин АИ 92) |
240 |
17,5 |
4200 |
2880 |
50400 | |
итого: |
135582 |
1649063 | ||||
9. Ежемесячные затраты
наименование элементов затрат |
Стоимость в мес., руб. |
Материальные затраты |
135 582 |
оплата труда |
79 170 |
ЕСН (24%) |
19 000 |
сумма начисленной амортизации |
8 912 |
Коммунальные услуги |
4 000 |
погашение основного долга |
16 666 |
проценты по кредиту |
8 025 |
затраты на рекламу |
7 000 |
итого: |
278 355 |
Почти половину всех затрат составляют сырье и материалы. Больше трети расходуется на оплату труда, это объясняется тем, что производство не большое и преобладает ручной труд.
10. Объём продаж и расчёт выручки
Наименование |
Цена за ед. (руб.) |
Объем производства в месяц |
Выручка/ мес. |
Выручка/год |
Пицца (шт.) |
||||
Овощная (шампиньоны, кукуруза, помидоры, сладкий перец, сыр) |
65 |
433 |
28166 |
338000 |
Сан-Марино (куриное филе, шампиньоны, помидоры, сыр) |
80 |
260 |
20800 |
249600 |
Четыре времени года (помидоры, колбаса полукопченая, шампиньоны, паприка, сыр ) |
80 |
280 |
22400 |
268800 |
Деревенская (ветчина, шампиньоны, помидоры сыр) |
73 |
433 |
31633 |
379600 |
Морская (креветки, кальмары, оливки, сыр) |
100 |
200 |
20000 |
240000 |
Холодные блюда и закуски |
||||
Салат по-гречески (помидоры, огурцы, болгарский перец, брынза, оливковое масло ) |
50 |
216 |
10833 |
130000 |
Салат с креветками (креветки, помидоры, яйцо, оливковое масло, зелень, пряности ) |
65 |
150 |
9750 |
117000 |
Салат «Летний» |
40 |
223 |
8933 |
107200 |
Мясное ассорти |
70 |
133 |
9333 |
112000 |
Салат «Гурман» (куры копченые, ананасы, паприка, помидоры) |
60 |
108 |
6500 |
78000 |
Салат неаполитанский (семга копченая, яблоко, оливки, картофель ) |
75 |
116 |
8750 |
105000 |
Горячие блюда и закуски |
||||
«Гладиатор»(мясо, фаршированное черносливом и грецким орехом ) |
110 |
146 |
16133 |
193600 |
Спагетти с томатно-мясным соусом баланез |
100 |
120 |
12000 |
144000 |
Бифштекс натуральный |
100 |
153 |
15333 |
184000 |
Котлета по-киевски |
40 |
113 |
4533 |
54400 |
Шницель |
40 |
121 |
4866 |
58400 |
Грибы в кокошнице |
55 |
111 |
6141 |
73700 |
Гарниры |
||||
Овощи натуральные (помидоры, огурцы, перец, зелень) |
35 |
230 |
8050 |
96600 |
Картофель «Фри» |
25 |
460 |
11500 |
138000 |
Рис отварной |
20 |
76 |
1533 |
18400 |
|
Сладкие блюда |
||||
Компот яблочный |
25 |
53 |
1341 |
16100 |
Груша с сиропом |
25 |
51 |
1283 |
15400 |
Молочный коктейль |
30 |
261 |
||
Мороженое с наполнителями( тертый шоколад, джем, орехи) |
20 |
238 |
4760 |
57120 |
Горячие напитки |
||||
Чай |
10 |
600 |
6000 |
72000 |
Кофе |
15 |
700 |
10500 |
126000 |
Зеленый чай |
12 |
433 |
5200 |
62400 |
Холодные напитки |
||||
Сок натуральный J7(яблоч., апельсин.,ананас.,виноград., |
40 |
281 |
11266 |
135200 |
Газированные напитки (кола, спрайт, фанта) 0,5 |
20 |
79 |
1583 |
19000 |
Минеральная вода Гелиос 0,5 |
13 |
183 |
2383 |
28600 |
Газированные напитки (кола, спрайт, фанта) 1,0 |
40 |
150 |
6000 |
72000 |
Алкогольные напитки |
||||
пиво (0,5): |
||||
Сибирская корона |
30 |
150 |
4500 |
54000 |
Сокол |
35 |
143 |
5016 |
60200 |
Братское |
25 |
146 |
3666 |
44000 |
Клинское |
35 |
148 |
5191 |
62300 |
Брама |
60 |
133 |
8000 |
96000 |
Миллер |
50 |
93 |
4666 |
56000 |
Эфес пилсенер |
52 |
130 |
6760 |
81120 |
вино: |
||||
Мартини Бианко 0,5 |
530 |
6 |
3533 |
42400 |
Шампанское советское п\сл 0,75 |
195 |
26 |
5200 |
62400 |
Саперави,Талисман, кр\сух 0,75 |
390 |
13 |
5200 |
62400 |
Алазанская долина,Талисман, кр\п\сл 0,75 |
390 |
11 |
4550 |
54600 |
Шардоне п\сл 0,75 |
200 |
23 |
4666 |
56000 |
Алиготе сух. 0,75 |
200 |
20 |
4000 |
48000 |
Молоко любимой женщины п\сл 0,75 |
250 |
18 |
4583 |
55000 |
водка: |
||||
Исток 0,5 |
150 |
36 |
5500 |
66000 |
Немиров 0,5 |
300 |
26 |
8000 |
96000 |
Русский размер 0,5 |
170 |
23 |
3966 |
47600 |
Журавли 0,5 |
300 |
20 |
6000 |
72000 |
Зелёная марка 0,5 |
170 |
28 |
4816 |
57800 |
Хлеб (бул.) |
12 |
200 |
2400 |
28800 |
Итого: |
415081 |
4980976 |
Расчет прибыли:
Прибыль = выручка – (месячные затраты + часть однократных затрат)
Месячные затраты + однократные затраты=278 355 + 3 053 100 = 3 331 455 руб.
11. Первый год работы:
показатели |
янв. |
фев. |
март |
апр. |
май |
июнь |
выручка |
395230 |
395400 |
395400 |
400500 |
414100 |
415081 |
затраты |
3 331 455 |
3 214 580 |
3 097 535 |
2 585 090 |
2 462 945 |
2 327 200 |
прибыль |
-2 936 225 |
-2 819180 |
-2 702 135 |
-2 184 590 |
-2 048 845 |
-1 912 119 |
показатели |
июль |
авг. |
сент. |
окт. |
нояб. |
дек. |
выручка |
415081 |
415081 |
410250 |
412560 |
408900 |
408300 |
затраты |
2 190 474 |
2 053 748 |
1 917 022 |
1 785 127 |
1 650 922 |
1 520 377 |
прибыль |
-1 775 393 |
-1 638 667 |
-1 506 772 |
-1 372 567 |
-1 242 022 |
-1 112 077 |
12. Второй год работы:
показатели |
янв. |
фев. |
март |
апр. |
май |
июнь |
выручка |
395230 |
395400 |
395400 |
400500 |
414100 |
415081 |
затраты |
1 390 432 |
1 273 557 |
1 156 512 |
1 039 467 |
917 322 |
781 577 |
прибыль |
-995 202 |
-878 157 |
-761 112 |
-638 967 |
-503 222 |
-366 496 |
показатели |
июль |
авг. |
сент. |
окт. |
нояб. |
дек. |
выручка |
415081 |
415081 |
410250 |
412560 |
408900 |
408300 |
затраты |
644 851 |
508 125 |
371 399 |
278 355 |
278 355 |
278 355 |
прибыль |
-229 770 |
-93 044 |
38 851 |
134 205 |
130 545 |
129 945 |
Информация о работе Элементы бизнес-плана по предоставлению услуг в сфере общественного питания