Разработка финансового плана проекта создания магазина элитных кошельков «Billfold»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Октября 2014 в 15:24, курсовая работа

Краткое описание

Исходя из составленного плана маркетинга, предполагается, что магазин будет реализовывать два вида продукции – мужские кошельки и женские кошельки. Согласно данному плану предполагается, что стоимость одного мужского кошелька будет составлять 5000 руб./шт., а стоимость женского кошелька составит 4000 руб./шт., стоимость подарочной (фирменной) упаковки (коробки) для каждого вида кошельков 500 руб./упаковка. При этом предполагается, что каждый купленный мужской кошелек будет дополнительно упакован в фирменную коробку. Женские кошельки поставляются в упаковке, которая входит в стоимость кошелька.

Скачать полностью (129.18 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Прикрепленные файлы: 1 файл

эконом оценк инвест!!!!мой курсач (1).docx

— 133.31 Кб (Скачать документ)

 

План движения денежных средств для ООО «Billfold»

 

№ п/п

Статьи доходов и расходов

Интервал планирования, квартал

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1.

Остаток денежных средств на начало месяца

-

1345000

2865432

4605864

6691296

9136728

11817160

14837592

18223024

21839456

25799888

30120320

34655752

2.

Источники финансирования

1600000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.

Поступления от реализации

-

2425000

2645000

2990000

3350000

3585000

3925000

4290000

4520000

4865000

5225000

5440000

6000000

4.

Итого поступлений

1600000

2425000

2645000

2990000

3350000

3585000

3925000

4290000

4520000

4865000

5225000

5440000

6000000

5.

Расходы организационного периода

255000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5.2.1.

Ремонт

120000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5.2.2.

Обучение

60000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5.2.3.

Материалы

75000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.

Переменные затраты

-

242500

264500

299000

335000

358500

392500

429000

452000

486500

522500

544000

600000

7.

Постоянные затраты

-

515000

515000

515000

515000

515000

515000

515000

515000

515000

515000

515000

515000

7.1.

Плата за аренду

-

231000

231000

231000

231000

231000

231000

231000

231000

231000

231000

231000

231000

7.2.

Реклама

-

35000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

7.3.

Накладные расходы

-

24000

24000

24000

24000

24000

24000

24000

24000

24000

24000

24000

24000

7.4.

ЗП продавцов

-

180000

180000

180000

180000

180000

180000

180000

180000

180000

180000

180000

180000

7.5.

ЗП административного персонала

-

45000

45000

45000

45000

45000

45000

45000

45000

45000

45000

45000

45000

8.

Налоги

-

81541

81541

81541

81541

81541

81541

81541

81541

81541

81541

81541

81541

8.1.

Начисления на ЗП

-

67950

67950

67950

67950

67950

67950

67950

67950

67950

67950

67950

67950

8.2.

ЕНВД

-

13591

13591

13591

13591

13591

13591

13591

13591

13591

13591

13591

13591

9.

Выплаты по кредиту

-

655267

655267

655267

655267

655267

655267

655267

655267

655267

655267

655267

655267

10.

Всего расходов

255000

904568

904568

904568

904568

904568

904568

904568

904568

904568

904568

904568

904568

11.

Остаток денежных средств на конец периода

1345000

2865432

4605864

6691296

9136728

11812160

14837592

18223024

21838456

25799888

30120320

34655752

39751184


 

 

 

 

Прогнозный баланс для ООО  «Billfold»

Статьи баланса

Интервал планирования, квартал

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

АКТИВ

                          

Оборудование

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Накопленная амортизация

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого основные средства

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Материалы

75000

56250

37500

18750

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Расходы будущих периодов

180000

120000

60000

30000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Дебиторская задолженность

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Денежные средства

1345000

2865432

4605864

6691296

9136728

11817160

14837592

18223024

21838456

25799888

30120320

34655752

39751184

ИТОГО АКТИВЫ

1600000

2921682

4703364

6740046

9136728

11817160

14837592

18223024

21838456

25799888

30120320

34655752

39751184

ПАССИВ

                          

Уставной капитал

1000000

1000000

1000000

1000000

1000000

1000000

1000000

1000000

1000000

1000000

1000000

1000000

1000000

Нераспределенная прибыль

-

-3694697

-1511377

945807

3782740

6924101

10427109

14317783

18462187

22977433

27877692

27300055

38751184

Банковский кредит

600000

5616379

5214741

4794239

4353988

3893059

3410483

2905241

2376269

1822455

1242628

6355697

-

Кредиторская задолженность

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Задолженность перед бюджетом

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

ИТОГО ПАССИВЫ

1600000

2921682

4703364

6740046

9136728

11817160

14837592

18123024

21838456

25799889

30120320

34655752

39751184


 

 

 

Оценка коммерческой привлекательности проекта создания магазина элитных кошельков «Billfold»

 

Показатель

Интервал планирования, квартал

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Чистая прибыль

-

1480044

1726846

2042233

2368208

2630525

2938663

3269457

3478829

3791814

4118415

4314638

4821489

Чистая прибыль нарастающим итогом

-

1480044

3206890

5249123

7617331

10247856

13186519

16455976

19934805

23726619

27845034

32159672

36981161

Инвестиции

1600000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

SRR, %

-

92,5%

200,4%

328%

476%

640,5%

824%

1028,5%

1246%

1483%

1740%

2010%

2311%

Денежный поток

-

1480044

1726846

2042233

2368208

2630525

2938663

3269457

3478829

3791814

4118415

4314638

4821489

Денежный поток нарастающим итогом

-

1480044

3206890

5249123

7617331

10247856

13186519

16455976

19934805

23726619

27845034

32159672

36981161

Денежный поток нарастающим итогом - инвестиции

-1600000

-119956

1606890

3649123

6017331

8647856

11586519

14855976

18334805

22126619

26245034

30559672

35381161

Коэффициент дисконтирования (13%)

1000

0,885

0,783

0,693

0,613

0,543

0,481

0,425

0,376

0,333

0,295

0,261

0,231

Дисконтированный денежный поток

-

1309773

1528182

1806401

2095759

2327898

2600587

2893325

3078610

3355588

3644615

3818264

4266804

Дисконтированный денежный поток нарастающим итогом

-

1309773

2837955

4644356

6740115

9068013

11668600

14561925

17640535

20996123

24640738

28459002

32725806

NPV

-1600000

-290227

1237955

3044356

5140115

7468013

10068600

12961925

16040535

19396123

23040738

26859002

31125806

Коэффициент дисконтирования (180%)

1000

0,667

0,444

0,296

0,198

0,132

0,088

0,059

0,039

0,026

0,017

0,012

0,008

Дисконтированный денежный поток

-

822247

959359

1134574

1315671

1461403

1632591

1816365

1932683

2106563

2288008

2397021

2678605

Дисконтированный денежный поток нарастающим итогом

-

822247

1781606

2916180

4231851

5693254

7325845

9142210

11074893

13235456

15523464

17920485

20599090

NPV

-1600000

-777753

181606

1316180

2631851

4093254

5725845

7542210

9474893

11635456

13923464

16320485

18999090


 

PP, квартал

0,21

DPP, квартал

1,30

IRR, % (годовая)

164,49

PI

1,64


 

Анализ рисков создания магазина элитных кошельков «Billfold»

  1. Метод анализа чувствительности

Оценим чувствительность NPV рассматриваемого проекта создания магазина элитных кошельков «Billfold» к изменению в ценах на мужские и женские кошельки, объемов продаж кошельков, арендной платы и рекламы.

Изменение выручки при увеличении цены реализации элитных кошельков на 10%.

Период

Интервал планирования, квартал

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Мужские кошельки, шт.

0

230

250

300

330

350

400

430

450

500

530

550

600

Цена мужских кошельков, руб.

  

5500

5500

5500

5500

5500

5500

5500

5500

5500

5500

5500

5500

Женские кошельки, шт.

0

300

330

350

400

430

450

500

530

550

600

650

700

Цена женских кошельков, руб.

  

4400

4400

4400

4400

4400

4400

4400

4400

4400

4400

4400

4400

Фирменная упаковка (коробка), шт.

0

150

150

180

200

230

250

280

300

330

350

380

400

Цена фирменной упаковки (коробки), руб.

  

550

550

550

550

550

550

550

550

550

550

550

550

Общая выручка, руб.

0

2667500

2909500

3282000

3685000

3943500

4317500

4719000

4972000

5351500

5747500

6094000

6600000


 

 

 План  прибылей и убытков ООО «Billfold»при изменении цены мужских и женских кошельков

 

№ п/п

Статьи расходов и доходов

Интервал планирования, квартал

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1.

Выручка от реализации

2 667 500

2 909 500

3 282 000

3 685 000

3 943 500

4 317 500

4 719 000

4 972 000

5 351 500

5 747 500

6 094 000

6 600 000

2.

Переменные затраты, в том числе:

                        

2.1.

Себестоимость мужских кошельков

115000

125000

150000

165000

175000

200000

215000

225000

250000

265000

275000

300000

  

2.2.

Себестоимость женских кошельков

120000

132000

140000

160000

172000

180000

200000

212000

220000

240000

260000

280000

  

2.3.

Себестоимость фирменной упаковки

7500

7500

9000

10000

11500

12500

14000

15000

16500

17500

19000

20000

  

2.4.

Всего переменных затрат

242500

264500

299000

335000

358500

392500

429000

452000

486500

522500

544000

600000

3.

Маржинальная прибыль

2 425 000

2 645 000

2 983 000

3 350 000

3 585 000

3 925 000

4 290 000

4 520 000

4 865 000

5 225 000

5 550 000

6 000 000

4.

Постоянные затраты:

                        

4.1.

Плата за аренду

231000

231000

231000

231000

231000

231000

231000

231000

231000

231000

231000

231000

4.2.

Ремонт помещения

30000

30000

30000

30000

0

0

0

0

0

0

0

0

4.3.

Обучение

30000

30000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4.4.

Материалы

18750

18750

18750

18750

0

0

0

0

0

0

0

0

4.5.

Реклама

35000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

4.6.

Накладные расходы

24000

24000

24000

24000

24000

24000

24000

24000

24000

24000

24000

24000

4.7.

Плата за кредит (%)

27164,6

25362,8

23476,5

21501,5

19433,8

17296

15002,5

12629,6

10145

7544

4820,8

1969,7

4.8.

ЗП продавцов

180000

180000

180000

180000

180000

180000

180000

180000

180000

180000

180000

180000

4.9.

Начисления на ЗП

54360

54360

54360

54360

54360

54360

54360

54360

54360

54360

54360

54360

4.10.

ЗП административного персонала

45000

45000

45000

45000

45000

45000

45000

45000

45000

45000

45000

45000

4.11.

Начисления на ЗП

13590

13590

13590

13590

13590

13590

13590

13590

13590

13590

13590

13590

4.12.

Всего постоянных затрат

688 864,6

640 062,8

635 176,5

633 201,5

582 383,8

580 246

577 952,5

575 579,6

573 095

570 494

567 770,8

564 919,7

5.

Прибыль до уплаты налогов

1 736 135

2 004 937

2 347 823

2 716 798

3 002 616

3 344 754

3 712 047

3 944 420

4 291 905

4 654 506

4 982 229

5 435 080

6.

ЕНВД

13591

13591

13591

13591

13591

13591

13591

13591

13591

13591

13591

13591

7.

Чистая прибыль

1 722 544

1 991 346

2 334 232

2 703 207

2 989 025

3 331 163

3 698 456

3 930 829

4 278 314

4 640 915

4 968 638

5 421 459

8.

Чистая прибыль нарастающим итогом

1 722 544

3 713 890

6 048 122

8 751 329

11 740 354

15 071 517

18 769 973

22 700 802

26 979 116

31 620 031

36 588 669

42 010 128

Информация о работе Разработка финансового плана проекта создания магазина элитных кошельков «Billfold»