Разработка финансового плана проекта создания магазина элитных кошельков «Billfold»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Октября 2014 в 15:24, курсовая работа

Краткое описание

Исходя из составленного плана маркетинга, предполагается, что магазин будет реализовывать два вида продукции – мужские кошельки и женские кошельки. Согласно данному плану предполагается, что стоимость одного мужского кошелька будет составлять 5000 руб./шт., а стоимость женского кошелька составит 4000 руб./шт., стоимость подарочной (фирменной) упаковки (коробки) для каждого вида кошельков 500 руб./упаковка. При этом предполагается, что каждый купленный мужской кошелек будет дополнительно упакован в фирменную коробку. Женские кошельки поставляются в упаковке, которая входит в стоимость кошелька.

Скачать полностью (129.18 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

эконом оценк инвест!!!!мой курсач (1).docx

— 133.31 Кб (Скачать документ)

Расчет NPV ООО «Billfold»при изменении цены мужских и женских кошельков

Показатель	Интервал планирования, квартал
Показатель	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Чистая прибыль	-	1 722 544	1 991 346	2 334 232	2 703 207	2 989 025	3 331 163	3 698 456	3 930 829	4 278 314	4 640 915	4 968 638	5 421 459
Инвестиции	1 600 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Денежный поток	-	1 722 544	1 991 346	2 334 232	2 703 207	2 989 025	3 331 163	3 698 456	3 930 829	4 278 314	4 640 915	4 968 638	5 421 459
Коэффициент дисконтирования (13%)	1,000	0,877	0,769	0,675	0,592	0,519	0,456	0,400	0,351	0,308	0,270	0,237	0,208
Дисконтированный денежный поток	-	1 524 375	1 762 253	2 065 692	2 392 219	2 645 155	2 947 932	3 272 970	3 478 610	3 786 119	4 107 004	4 397 025	4 797 751
Дисконтированный денежный поток нарастающим итогом	-	1 524 375	3 286 628	5 352 320	7 744 539	10 389 694	13 337 626	16 610 596	20 089 206	23 875 325	27 982 329	32 379 354	37 177 105
NPV	- 1600000	- 75 625	1 686 628	3 752 320	6 144 539	8 789 694	11 737 626	15 010 596	18 489 206	22 275 325	26 382 329	30 779 354	35 577 105

Изменение величины выручки при увеличении объемов реализации кошельков на 10%.

Период	Интервал планирования, квартал
Период	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Мужские кошельки, шт.	0	253	275	330	363	385	440	473	495	550	583	605	660
Цена мужских кошельков, руб.		5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000
Женские кошельки, шт.	0	330	363	385	440	473	495	550	583	605	660	715	770
Цена женских кошельков, руб.		4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000
Фирменная упаковка (коробка), шт.	0	165	165	198	220	253	275	308	330	363	385	418	440
Цена фирменной упаковки (коробки), руб.		500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500
Общая выручка, руб.	0	2 667 500	2 909 500	3 289 000	3 685 000	3 943 500	4 317 500	4 719 000	4 972 000	5 351 500	5 747 500	6 094 000	6 600 000

Изменение величины затрат при увеличении объемов реализации кошельков на 10%.

Период	Интервал планирования, квартал
Период	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Мужские кошельки, шт.	0	253	275	330	363	385	440	473	495	550	583	605	660
Цена мужских кошельков, руб.		500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500
Женские кошельки, шт.	0	330	363	385	440	473	495	550	583	605	660	715	770
Цена женских кошельков, руб.		400	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400
Фирменная упаковка (коробка), шт.	0	165	165	198	220	253	275	308	330	363	385	418	440
Цена фирменной упаковки (коробки), руб.		50	50	50	50	50	50	50	50	50	50	50	50
Затраты, руб.	0	266 750	290 950	328 900	368 500	394 350	431 750	471 900	497 200	535 150	574 750	609 400	660 000

План прибылей и убытков ООО «Billfold» при изменении объема реализации мужских и женских кошельков

№ п/п	Статьи расходов и доходов	Интервал планирования, квартал
№ п/п	Статьи расходов и доходов	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.	Выручка от реализации	2 667 500	2 909 500	3 289 000	3 685 000	3 943 500	4 317 500	4 719 000	4 972 000	5 351 500	5 747 500	6 094 000	6 600 000
2.	Переменные затраты, в том числе:
2.1.	Себестоимость мужских кошельков	126 500	137 500	165 000	181 500	192 500	220 000	236 500	247 500	275 000	291 500	302 500	330 000
2.2.	Себестоимость женских кошельков	132 000	145 200	154 000	176 000	189 200	198 000	220 000	233 200	242 000	264 000	286 000	308 000
2.3.	Себестоимость фирменной упаковки	8 250	8 250	9 900	11 000	12 650	13 750	15 400	16 500	18 150	19 250	20 900	22 000
2.4.	Всего переменных затрат	266 750	290 950	328 900	368 500	394 350	431 750	471 900	497 200	535 150	574 750	609 400	660 000
3.	Маржинальная прибыль	2 400 750	2 618 550	2 960 100	3 316 500	3 549 150	3 885 750	4 247 100	4 474 800	4 816 350	5 172 750	5 484 600	5 940 000
4.	Постоянные затраты:
4.1.	Плата за аренду	231000	231000	231000	231000	231000	231000	231000	231000	231000	231000	231000	231000
4.2.	Ремонт помещения	30000	30000	30000	30000	0	0	0	0	0	0	0	0
4.3.	Обучение	30000	30000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.4.	Материалы	18750	18750	18750	18750	0	0	0	0	0	0	0	0
4.5.	Реклама	35000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000
4.6.	Накладные расходы	24000	24000	24000	24000	24000	24000	24000	24000	24000	24000	24000	24000
4.7.	Плата за кредит (%)	27164,6	25362,8	23476,5	21501,5	19433,8	17296	15002,5	12629,6	10145	7544	4820,8	1969,7
4.8.	ЗП продавцов	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000
4.9.	Начисления на ЗП	54360	54360	54360	54360	54360	54360	54360	54360	54360	54360	54360	54360
4.10.	ЗП административного персонала	45000	45000	45000	45000	45000	45000	45000	45000	45000	45000	45000	45000
4.11.	Начисления на ЗП	13590	13590	13590	13590	13590	13590	13590	13590	13590	13590	13590	13590
4.12.	Всего постоянных затрат	688 864,6	640 062,8	635 176,5	633 201,5	582 383,8	580 246	577 952,5	575 579,6	573 095	570 494	567 770,8	564 919,7
5.	Прибыль до уплаты налогов	1 711 885	1 978 487	2 324 923	2 683 298	2 966 766	3 305 504	3 669 147	3 899 220	4 243 255	4 602 256	4 916 829	5 375 080
6.	ЕНВД	13591	13591	13591	13591	13591	13591	13591	13591	13591	13591	13591	13591
7.	Чистая прибыль	1 698 294	1 964 896	2 311 332	2 669 707	2 953 175	3 291 913	3 655 556	3 885 629	4 229 664	4 588 655	4 903 238	5 361 489
8.	Чистая прибыль нарастающим итогом	1 698 294	3 663 190	5 974 522	8 644 229	11 597 404	14 889 317	18 544 873	22 430 502	26 660 166	31 248 821	36 152 059	41 516 548

Расчет NPV ООО «Billfold» при изменении объема реализации мужских и женских кошельков

Показатель	Интервал планирования, квартал
Показатель	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Чистая прибыль	-	1 698 294	1 964 896	2 311 332	2 669 707	2 953 175	3 291 913	3 655 556	3 885 629	4 229 664	4 588 655	4 903 238	5 361 489
Инвестиции	1600000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Денежный поток	-	1 698 294	1 964 896	2 311 332	2 669 707	2 953 175	3 291 913	3 655 556	3 885 629	4 229 664	4 588 655	4 903 238	5 361 489
Коэффициент дисконтирования (13%)	1,000	0,877	0,769	0,675	0,592	0,519	0,456	0,400	0,351	0,308	0,270	0,237	0,208
Дисконтированный денежный поток	-	1 502 915	1 738 846	2 045 427	2 362 573	2 613 429	2 913 197	3 235 005	3 438 610	3 743 065	4 060 757	4 339 149	4 744 681
Дисконтированный денежный поток нарастающим итогом	-	1 502 915	3 241 761	5 287 188	7 649 761	10 263 190	13 176 387	16 411 392	19 850 002	23 593 067	27 653 824	31 992 973	36 737 654
NPV	- 1600000	- 97 085	1 641 761	3 687 188	6 049 761	8 663 190	11 576 387	14 811 392	18 250 0002	21 993 067	26 053 824	30 392 973	35 137 654

Информация о работе Разработка финансового плана проекта создания магазина элитных кошельков «Billfold»