Анализ деятельности гостиничного комплекса «Мономах»

Рентабельность продаж одного рубля выручки в 2008 году содержит 25 копеек прибыли, а в 2011 году 19 копеек.

Фондоотдача характеризует  размер реализованной продукции, приходящийся на 1 рубль собственных средств. Таким образом, у предприятия 60 копеек реализованной продукции (проданных номеров) приходится на 1 рубль вложенных средств в основные средства в 2010 году и 52 копейки – в 2011 году.

Фондоёмкостью является обратный показатель фондоотдачи. Он показывает размер основных средств, приходящихся на 1 рубль реализованной продукции. Этот показатель на данном предприятии составляет 1,7 в 2010 году и 1,9 – в 2011 году.

Итак, гостиничному комплексу  «Мономах» необходимо повышать рентабельность продаж, увеличивать фондоотдачу и накапливать собственные средства в обороте.

Форма начисления налогов  на предприятии – по мере выполнения работ, (услуг). Гостиничный комплекс платит следующие налоги: НДС, НДФЛ, Единый социальный налог, налог на прибыль, земельный налог, налог на имущество. Финансовая отчетность ведется в соответствии с требованиями международных стандартов, согласно требованиям МСФО.

Имущество предприятия  застраховано в соответствии с договором № 16575 на срок с 15 апреля 2010 года по 14 апреля 2012 года. Страховщик – ОАО «Альфастрахование».

 

2. Анализ деятельности гостиничного комплекса «Мономах»

 

Объектом данной работы выступает предприятие туристской индустрии «Мономах» - это современный гостиничный комплекс, построенный и оборудованный с учетом всех требований индустрии гостеприимства.

В рамках данной работы  необходимо провести анализ деятельности предприятия  в годовом, квартальном, месячном и  суточном разрезе.

1. Основные показатели деятельности гостиницы «Мономах» за 2008-2010 гг.

Таблица 9

Основные показатели экономического состояния гостиничного комплекса «Мономах»

Показатели	Отчетные данные по годам
	2007 г.	2008 г.	Темп роста, %	2009 г.	Темп роста, %	2010 г.
1.Производство продукции  (номерного фонда) в натуральном  выражении по основным видам (номер,ед.):
одноместные номера	13	14	107.7%	14	107%	15
двухместные номера	13	13	100%	13	100%	13
номера-полулюкс	2	3	150%	3	133.3%	4
номера-люкс	2	2	100%	3	100%	3
Количество клиентов	5474	5839	106%	6021	106%	6386
Одноместные номера	2372	2555	107%	2555	107%	2737
Двухместные номера	2372	2372	100%	2372	100%	2372
Номера - полулюкс	365	547	100%	547	133%	730
Номера - люкс	365	365	100%	547	100%	547
3. Выручка от реализации продукции (номерного фонда) – объем продаж, руб. В том числе по основным категориям номеров, руб.:	4 913 550	5 178 110	105%	5 379 242	109%	5 842 580
одноместные номера	2 740 330	2 560 470	93%	3 115 286	121%	3 318 300
двухместные номера	1 480 620	1 970 545	133%	1 539 285	78%	1 662 400
номера-полулюкс	410 200	390 325	95%	417 350	106%	459 380
номера-люкс	282 400	256 770	90%	307 321	119%	402 500
4. Доля рынка по  основным видам продукции, %:
одноместные номера	7	13	-	11	-	16.5
двухместные номера	10	18.5	-	21	-	20
номера-полулюкс	5	5.6	-	7	-	7
номера-люкс	1.5	2.5	-	3.9	-	4
5. Затраты на производство  и реализацию продукции , руб.  В том числе:
• Материальные затраты	6 308 122	7 539 255	119.5%	7 890 535	105%	8 050 320
• Амортизация основных фондов	480 487	620 355	129%	734 200	153%	752 168
• Оплата труда	7 725 600	7 832 470	101%	7 423 900	95%	6 578 360
6. Себестоимость единицы продукции по основным видам, руб.:
одноместные номера	990	1280	129%	1340	112%	1500
двухместные номера	1320	1570	119%	1700	112%	1900
номера-полулюкс	1900	2100	110.5%	2300	113%	2600
номера-люкс	2800	3050	109%	3400	103%	3500
7.    Затраты на НИОКР, руб.	17000	18500	109%	17000	95%	16200
8. Прибыль от продажи  гостиничных номеров всех категорий,  руб.	4 913 550	5 178 110	105%	5 379 242	109%	5 842 580

 

В качестве определяющего  показателя будет выступать прибыль  от продажи гостиничных номеров  по всем категориям по годам.

Из таблицы видно, что  наибольший доход предприятие получило в 2010 году – 5,8 млн. рублей. Наименее прибыльным стал 2008 год: прибыль здесь на порядок ниже – 4,9 млн. рублей.

Итак, 2010 год – максимальный

2 Анализ показателей спроса на гостиничный бизнес в 2010 г. в квартальном разрезе.

Таблица 10

Показатели спроса на услуги гостиничного комплекса «Мономах» по кварталам в 2011г.(максимальный год)

Показатели	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	2011 г
Прибыль от продажи гостиничных  номеров всех категорий, руб.	1 460 645	1 500 645	1 466 000	1 415 290	5 842 580
Количество проживающих (среднее  значение по кварталу), чел.	1596	2000	1590	1200	6386
Уровень заселенности номеров (отношение  заселенных номеров к общему их количеству),%	44%	79%	75%	52%

 

 

В 2011 году ситуация изменилась: наибольший поток туристов прибыл в гостиницу «Мономах» во 2 квартале (заселенность – 79%); в 1 квартале 2011 года в гостинице было заселено меньше половины номерного фонда (44%).

Итак, в 2007 г. минимальным по показателю прибыльности оказался 4 квартал, а в 2011 г. максимальным стал 2 квартал.

 

Показатели спроса на услуги гостиничного комплекса «Мономах» по месяцам во 2 квартале 2011 г.(максимальный квартал)

Таблица 11

Показатели	Апрель	Май	Июнь	2 квартал 2011
Прибыль от продажи гостиничных  номеров всех категорий, руб.	495 215	500 215	505 215	1 500 645
Количество проживающих в  месяц, чел.	569	666	765	2000
Уровень заселенности номеров	46%	52%	69%

 

Количество проживающих  в гостиничном комплексе «Мономах»  в июне достигло максимальной отметки  в 765 постояльца за месяц по сравнению  с апрелем и маем. Следовательно  и выручка в этом месяце максимальна по результатам 2 квартала 2011 г.

4. Теперь перейдем к сравнению показателей спроса в июне 2011 г., в следствии чего выявим соответственно. Максимальную неделю – в июне 2011 г.

 

Таблица 12

Показатели спроса на услуги гостиничного комплекса «Мономах» в июне 2011 г.(максимальный месяц)

 

Показатели	1 неделя (1.07-7.07)	2 неделя (8.07-14. 07)	3 неделя (15.07-21.07)	4 неделя (22. 07-28. 07)	Июнь 2011г
Прибыль от продажи гостиничных  номеров всех категорий, руб.	126 303	125 303	127 609	126 000	505 215
Количество проживающих (среднее  значение недели), чел.	191	189	195	190	765
Уровень заселенности номеров (отношение  заселенных номеров к общему их количеству),%	66%	44%	71%	45%

 

 

Максимальной по прибытию туристов в гостиницу стала вторая половина июня – 15.07.2011 – 21.07.2011. Гостиничный комплекс посетило 195 человек, обеспечив загрузку номерного фонда в 71%.

 

5. Выявив максимальную неделю – в июне 2011г., перейдем к их более детальной оценке: по дням.

 

Таблица 13

Показатели спроса на услуги гостиничного комплекса «Мономах» за период 15.07.2011 – 21.07.2011 г.(максимальная неделя).

Показатели	15.07 (воскресенье)	16. 07 (понедельник)	17. 07 (вторник)	18. 07 (среда)	19. 07 (четверг)	20.07 (пятница)	21. 07 (суббота)
Прибыль от продажи гостиничных номеров всех категорий, руб.	18 239	18 229	17 141	18 300	18 300	18 200	19 200
Количество прибывших туристов в день, чел.	29	27	26	28	28	27	30
Уровень заселенности номеров (отношение  заселенных номеров к общему их количеству),%	53%	29%	24%	35%	35%	33%	70%

 

 

Как и в предыдущей таблице, здесь самую максимальную прибыль от продажи гостиничны номеров  можно получить в субботу и  воскресенье. Но и будние дни не отстают  от выходных: в среду и четверг  уровень заселенности гостиницы  составил по 35%.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Организационная структура гостиничного комплекса «Мономах»

 

Структура управления гостиничным  комплексом «Мономах»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

II. Обоснование необходимости расширения деятельности ГК «Мономах»: открытие детской комнаты при гостинице

 

1. Анализ конкуренции и конкурентных позиций

1.1. Исследование рынка основных конкурентов (определение профиля конкурентов).

Определение профиля (совокупности важнейших характеристик) является распространенным приемом исследования деятельности конкурентов. Для этого на конкурентов составляется своеобразное «досье» (табл. 17). В данном случае основными конкурентами ГК «Мономах» будут являться гостиница «Заря» и ГК «AMAKS»Золотое кольцо».

Таблица 14

Определение профиля  конкурентов

 

Фирмы-     конкуренты   Информация о фирме-конкуренте	ГК «Мономах»	Гостиница «Заря»	ГК «AMAKS»Золотое кольцо»
Количество сотрудников	около 70 сотрудников	более 300 сотрудников	более 300 сотрудников
Объемы продаж, доля рынка	Объемы продаж сравнительно невысоки, на 2009 г. занимает малую долю рынка – 25%	Занимает устойчивое положение на влад. рынке, поскольку  предприятие уже сформировало свой имидж и репутацию в следствии  достаточно длительного существования во Владимире	Тоже достаточно долго  существует на владимирском рынке, объемы продаж сравнимы с объемами продаж в г-це «Заря»
Уровень известности (престижности) предприятия	Предприятие находится  на стадии роста, поэтому широкой известности среди местного населения и туристов пока не получило	Предприятие широко известно на влад. рынке	Предприятие широко известно на влад. рынке
Методы организации  сбыта	Привлечение покупателей  с помощью рекламной политики, проведение специальных акций, скидки; Расширение деятельности (см. далее)	Рекламная кампания, скидочные  предложения, в дополнение к проживанию в номерах – организация досуга	Активная рекламная  кампания, разнообразный выбор развлекательных  программ
Уровень, дифференциация и гибкость цен конкурентов	Цены ниже, чем у предприятий-конкурентов	Цены среднего уровня	Цены немного выше, чем у конкурентов
Уровень образования  и профессионализма работников	на руководящие должности  требуется высшее образование, приветствуется опыт работы в сфере туризма или общения с людьми	При приеме на работу существует испытательный срок, на руководящие должности требуется высшее образование, приветствуется опыт работы в сфере туризма или общения с людьми	При приеме на работу существует испытательный срок, на руководящие  должности требуется высшее образование, приветствуется опыт работы в сфере туризма или общения с людьми

 

 

Итак, проведение данного  исследования основных конкурентов  показало, что на данном этапе –  этапе роста -  ГК «Мономах» занимает не самые высокие позиции по сравнению с гостиницами-конкурентами. Но, по темпам роста показателей его деятельности можно предположить, что проводя грамотную и своевременную рекламную кампанию, нанимая компетентных специалистов, управленцев и работников в организацию, соблюдая все правила ценообразрвания, и, конечно же, осуществляя свою деятельность в соответствии с законодательством РФ, ГК «Мономах» сможет не только сравняться со своими конкурентами, но и, возможно, занять лидирующее положение на владимирском рынке среди гостиниц и гостиничных предприятий.

 

1.2. Сравнительная оценка деятельности конкурентов и гостиничного комплекса «Мономах»

 

Сравнительная оценка эффективности  деятельности конкурентов и исследуемого ГК «Мономах» проводится систематически, поскольку рынки пребывают в постоянном изменении. Результаты такого анализа могут внести коррективы в маркетинговую стратегию предприятия, что позволит ему успешнее противостоять своим соперникам. Результаты анализа представлены в табл. 18

Таблица 15

 

Оценка деятельности конкурирующих компаний: гостиницы  «Заря» и «Золотое кольцо» в г. Владимире

 

Конкурентные позиции (сравниваемые параметры)	Коэффициент весомости Yi	Оценка позиций конкурирующих  компаний Хi, балл
		Очень плохо (0)	Плохо (25)		Средне (50)	Хорошо (75)		Очень хорошо (100)
Ширина и глубина  товарного ассортимента (дифференциация предложения)	0.15
Уровень (качество) потребительских  характеристик предложения услуг	0.15
Цены и условия заключения контрактов	0.02
Стимулирование сбыта	0.23
Сервисное обслуживание и гарантии	0.2
Рекламная деятельность	0.1
Местонахождение и доступность	0.15
Итого	1	Г-ца «Заря» П1 = 68.25		ГК  «Золотое кольцо»   П2 = 83.25			ГК  «Мономах» П3 = 57.5