Страхование имущества юридических лиц

    Локомотивом сегодняшнего страхования имущества  являются крупные предприятия. Промышленные предприятия, предприятия сферы  недвижимости, девелоперы, строители, предприятия любой сферы деятельности страхуются в основном не потому, что у них возникла экономическая, просчитанная потребность страховаться. Как правило, они страхуются потому, что у них есть необходимость, поставленная тем или иным кредитным учреждением, которое предоставляет ему деньги на развитие бизнеса. И только уже потом, после нескольких лет, которые данные предприятия страховались, после того как, действительно, появились крупные убытки, предприятия осознают экономическую выгоду от страхования и начинают страховаться от новых видов рисков, которые предприятиями малого бизнеса практически не затронуты: такие, как страхование убытков от перерывов в производстве, поломок электронных устройств, машин и механизмов. Интерес к страхованию достаточно новых и ранее невостребованных видов рисков для российского рынка также продиктован тем, что экономика сейчас развивается и многие как раз крупные предприятия имеют биржевой листинг или выходят на биржу. И они понимают, что основной задачей для своих акционеров является увеличение стоимости компании. Поэтому на данный момент времени неотъемлемой часть любого предприятия, организации и частного предпринимателя является страхование имущества.

страхование имущество юридическое лицо. 

    1.2 Понятие и значение страхования имущества 

    Страхование имущества в Российской Федерации  − отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Страхование имущества охватывает практически все виды имущества юридических и физических лиц: здания, сооружения, машины, оборудование, сырье, топливо, материалы, рабочий и продуктивный скот, сельскохозяйственные посевы, предметы домашнего обихода и так далее. Подробнее рассмотрим страхование имущества юридических лиц.

    Предприятия малого и среднего бизнеса, индивидуальные предприниматели осуществляют свою деятельность практически во всех сферах хозяйственной деятельности.

    Осуществление хозяйственной деятельности сопряжено  с многочисленными рисками: потеря имущества в результате аварий, пожара, стихийных бедствий, потеря трудоспособности и здоровья работниками, предпринимательские риски и так далее. В этих условиях страхование является неотъемлемой частью ведения бизнеса, позволяющее заранее позаботиться о финансовой устойчивости предприятия в случае возникновения неблагоприятных событий.

    Страхование обеспечивает социально − экономическую стабильность путем гарантирования собственникам возмещения ущерба при гибели или повреждении их имущества и потере дохода. Страхование позволяет юридическим лицам возмещать ущерб, причиненный случайными неблагоприятными событиями, предоставляет возможность получения страхового обеспечения.

    Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных средств, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Таким образом, страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело юридическое лицо.

    Предпосылкой  возникновения страховых отношений служит страховой риск, при наступлении которого может быть нанесен ущерб имущественным интересам страхователя.

    Страховой риск характеризуется:

• вероятностью и случайностью наступления события;
• событие должно быть предусмотрено в договоре страхования;
• возможностью проявления события при наступлении страхового случая.

    Понятие «риск» означает опасность неблагоприятного исхода ожидаемого явления. Это гипотетическая возможность наступления ущерба. Всякий конкретный риск (например: риск пожара, затопления и другое) представляет собой возможность наступления определенного события (например: возгорание застрахованного объекта).

    Точное  измерение риска возможно математическим путем с применением теории вероятностей и закона больших чисел. По своей  сущности риск является событием с отрицательными, невыгодными экономическими последствиями, которые, возможно, наступят в какой-то момент в неизвестных размерах.

    С понятием риск тесно связано понятие  ущерба. Если риском является только возможность отрицательных последствий, то ущерб − это действительное фактическое обесценение части поврежденного имущества по страховой оценке.

    Уровень риска увеличивается, если:

• проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям;
• поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту;
• коммерческого предприятия;
• руководство предприятия не в состоянии принять необходимые и срочные

меры, что может привести к финансовому  ущербу (ухудшению возможностей получения нормальной и (или) дополнительной прибыли);

• существующий порядок деятельности предприятий или несовершенство

законодательства  мешает принятию некоторых оптимальных  для конкретной ситуации мер.

    С рисками предприниматель сталкивается на разных этапах своей деятельности, и причин возникновения конкретной рисковой ситуации может быть очень много.

    Факторы риска и необходимость покрытия ущерба в результате их проявления вызывают потребность в страховании.

    Экономическое содержание страхования имущества  заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

    Застрахованным  может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

     1.3 Правила страхования имущества юридических лиц 

    Страхование имущества юридических лиц − один из видов имущественного страхования − осуществляется с целью уменьшения финансовых потерь страхователя в случае, если его имуществу будет нанесён урон или оно вообще погибнет в результате какого-либо чрезвычайного происшествия.

    Страхователями  могут быть:

• юридические лица всех форм собственности;
• индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты;
• государственные и муниципальные органы.

    Если  у страхователя отсутствует интерес (основанный на законе, либо ином правовом основании интерес в сохранении имущества), то по договору должен быть назван выгодоприобретатель. Выгодоприобретателем может быть собственник имущества, либо иное лицо, имеющее страховой интерес. Выгодоприобретатель несет те же обязанности, что и страхователь.

    Объектами страхования являются не противоречащие действующему законодательству имущественные интересы страхователя (выгодоприобретателя), связанные с владением, пользованием, распоряжением застрахованным имуществом, вследствие его повреждения, уничтожения или утраты в результате страхового случая.

    На  страхование принимается недвижимое и движимое имущество, за исключением транспортных средств, урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных.

    К недвижимому имуществу относятся  земельные участки, участки недр и все, что прочно связано с  землей, то есть объекты, перемещение  которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, том числе здания, сооружения, объекты незавершенного строительства.

    Имущество, не относящееся к недвижимому, включая  деньги и ценные бумаги, признаются движимым.

    Имущество принимается на страховании при  условии:

• его владельцем является юридическое лицо, либо индивидуальный предприниматель, нотариус, адвокат, либо государство, либо муниципальное образование;
• имеются документы, подтверждающие страховой интерес владельца имущества (документы, подтверждающие право собственности, владения, пользования имуществом);
• если имущество в соответствии с действующим законодательством подлежит государственной регистрации, либо учет − то оно должно иметь такую регистрацию, либо стоять на учете.

    Товары, сырье, материалы могут быть застрахованы по одному из следующих вариантов:

    Вариант 1. На страхование принимается конкретный объем товара, сырья, материалов, не находящееся в процессе оборота.

    Вариант 2. На страхование принимается объем  товарной массы (сырья, материалов), находящееся в постоянном обороте, номенклатура, количество и стоимость которого постоянно меняется. При страховании по данному варианту применяются следующие понятия:

    Товар − это вид имущества, товарная масса, объем сырья или материалов, находящаяся в магазине (на складе) страхователя, постоянно обновляемая, состоящая из различных наименований, соотношение которых в общей массе постоянно изменяются.

    Наименование  товара − наименование совокупности товаров, независимо от марки, модели, размера, цвета, производителя и тому подобных характеристик, характеризуемая видовыми (групповыми) признаками, присущими данной совокупности (например, хлебобулочные изделия, средства по уходу за кожей, туфли женские и так далее.).

    Дополнительные  условия страхования товарной массы  могут быть предусмотрены договором страхования. Например по отдельному соглашению сторон на страхование могут быть приняты следующие виды имущества:

    Наличные  деньги в рублях (по номинальной  стоимости) и иностранной валюте (в рублевом эквиваленте по курсу Банка России на день заключения договора);

    Драгоценные металлы и камни − при наличии документа, подтверждающего пробу, золотое, серебряное содержание драгоценных металлов в данном слитке, подлинность драгоценных камней, а также стоимость по курсу Банка России на момент заключения договора.

    Не  подлежат страхованию в любом  случае такие виды имущества как:

    Ветхие  и полуразрушительные здания и сооружения, а также имущество, находящееся в них;

    Иные  виды имущества, которые исходя из специфики, состояния, либо условий хранения, вызывают у страховщика сомнения в возможности принятия на страхование из - за высокой степени риска.

    Имущество считается по адресу и месту его нахождения (место страхования), указанному в договоре страхования. Движимое имущество считается застрахованным по адресу его нахождения только в тех помещениях, которые указанны в договоре страхования. Если имущество изымается с места страхования, страховая защита прекращается на период изъятия.

    Страховой случай. Страховые риски.

    Пакет по страхованию имущества включает в себя обширный перечень самых разнообразных рисков. Имущество предприятия может быть застраховано на случай его гибели (утраты) или повреждения вследствие наступления следующих событий:

• пожар, удар молнии;
• взрыв;
• авария водопроводных, канализационных, отопительных систем и систем

пожаротушения, проникновение воды из соседних помещений;

• стихийные бедствия;
• наезд транспортных средств, падение пилотируемых летательных
• объектов, их частей;
• хищение (кража, грабеж, разбой);
• противоправные действия третьих лиц;
• бой оконных стекол, зеркал, витрин и других подобных сооружений;
• риски связанные с эксплуатацией электротехнического оборудования.

    Под пожаром понимается-огонь, возникший вне специально предназначенного для его разведения и поддержания очага, или вышедший за его пределы и способный распространяться самостоятельно. Вследствие этого покрываются убытки, возникшие: