Страхование имущества юридических лиц от огня и других рисков

Страхование имущества юридических  лиц от огня и других рисков.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Оглавление

Введение

     Страхование – это отношения (между страхователем  и страховщиком) по защите имущественных  интересов физических и юридических  лиц (страхователей) при наступлении  определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).

     Задачей страхования является обеспечение  непрерывности, бесперебойности и  сбалансированности общественного  воспроизводства, то есть в обеспечении  социальной и экономической стабильности в обществе за счет полноты и своевременности возмещения ущерба; участии временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций.

     Страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

     Предоставление  страховой защиты - это вид финансовых услуг, которые производят и продают  страховые организации.

       История экономики показывает, во-первых, объективную потребность общества  в страховой защите, во-вторых, что  эта защита должна быть надежной в смысле финансового обеспечения страховых выплат и, в-третьих, необходимость установления критериев этой надежности. Тогда основная цель или миссия страховой деятельности может быть определена как удовлетворение общественной потребности в надежной страховой защите от случайных опасностей, соответствующей общепринятым требованиям по финансовой надежности.

Понятие и виды имущества

     Имущество в праве, понятие, применяемое для обозначения:

     1) совокупности вещей и материальных  ценностей, состоящих во владении какого-либо лица;

     2) совокупности вещей и имущественных  прав на получение их от других лиц;

     3) совокупности вещей, имущественных  прав и обязанностей, которые  характеризуют имущественное положение  их носителя.¹

     Имущество — совокупность принадлежащих субъекту вещей, имущественных прав и обязанностей.

     Принадлежащие лицу вещи и имущественные права  составляют актив его имущества, а обязанности (долги) — пассив. Это имущество (актив) может быть весьма значительным, а также ничтожно малым. Поэтому контрагенты, вступая с таким лицом во взаимоотношения, несут риск невозможности удовлетворения своих потенциальных требований.

     Вещами признаются материальные, физически осязаемые объекты, имеющие экономическую форму товара.

     Вещи как материальные объекты делятся на:

     - средства производства и предметы потребления - все, что используется в производстве и для личных нужд человека. В первом случае — это материалы, оборудование, станки и т.д., во втором — пища, одежда и т.д.;

     -  движимые и недвижимые вещи. Эта классификация имеет важное юридическое значение (ст. 130 ГК РФ). К недвижимости закон относит: земельные участки, участки недр и все вещи, прочно связанные с землей, т.е. неотчуждаемые без ущерба их назначению (дома, здания, сооружения; обособленные водные объекты; воздушные и космические суда). Например, Жилищный кодекс РФ (ЖК РФ) к недвижимости относит дома, квартиры и иные жилые помещения, пригодные для проживания.

     Для любых сделок с недвижимостью, а  также прав на нее обязательна  государственная регистрация (ст. 131 ГК РФ). Она является юридическим актом признания и подтверждения государством возникновения или прекращения прав. Эти права могут быть оспорены только в судебном порядке.

     Движимые вещи — любые вещи, не отнесенные к недвижимости (ч. 2 ст. 130 ГК РФ). Законом может быть установлена государственная регистрация сделок с определенными видами движимых вещей (ч. 2 ст. 164 ГК РФ) — сделки с некоторыми ограниченными в обороте вещами;

     •       делимые и неделимые вещи. Неделимой является вещь, которая не может быть разделена без изменения ее первоначального назначения (ст. 133 ГК РФ). Например, невозможно разделить автомобиль без несоразмерного ущерба его целевому назначению.

     Однако  можно разделить квартиру, жилой  дом, состоящий из нескольких изолированных комнат. В этом случае данная вещь (квартира) является делимой. Эти обстоятельства приобретают юридическое значение при разделе объектов общей собственности (ст. 252 ГК РФ);

     •       индивидуально-определенные вещи и вещи определенные родовыми признаками. Индивидуально-определенные вещи отличаются конкретными, только им присущими характеристиками (например, картина В.П. Перова «Тройка», дом № 5 по улице Садовой). Вещи, определенные родовыми признаками, характеризуются числом, весом, мерой и т.д.;

     •       потребляемые, непотребляемые вещи. Потребляемые вещи — утрачиваются при их использовании, например сырье для производства. Непотребляемые — при использовании изнашиваются (амортизируются) постепенно, в течение длительного времени;

     •       сложные вещи (коллекция картин, библиотека).   Сложные вещи представляют собой совокупность разнородных вещей, составляющих единое целое в силу их использования (например, коллекция марок, столовый сервиз). Часто такая вещь значительно дороже, чем составляющие ее вещи. (Предприятие как имущественный комплекс — можно рассматривать как разновидность сложной вещи.);

     •       главные вещи и принадлежности. Принадлежность призвана служить главной вещи и связана с ней общим назначением. Она следует судьбе главной вещи, если иное прямо не установлено договором (ст. 135 ГК РФ), например скрипка — смычок.);

     •       основные вещи и полученные от них плоды (плоды — результат естественного приращения вещей: урожай, приплод скота и т.д.).

     Речь  идет об отделимых (точнее, об отделенных) приращениях, ибо неотделенные приращения (плоды) являются составной частью вещи (идея неотъемлемых улучшений). Так, ст. 520 Гражданского кодекса Франции объявляет недвижимостью урожай на корню (плоды) и считает их движимостью с момента, когда колосья срезаны, а плоды сорваны.²

Сущность  и особенности  страхования имущества.

     Страхование имущества в Российской Федерации  – отрасль страхования, где объектом страховых правоотношений выступает  имущество в различных видах.³

     В настоящее время страхование имущества предприятий, организаций, граждан осуществляется в основном в добровольной форме. Страхователями могут выступать субъекты хозяйствования и граждане. На страхование принимаются основные и оборотные фонды, объекты незавершенного производства, капитального строительства, товарно-материальные ценности, домашнее имущество и т.п.

     Имущественное страхование представляет собой  систему отношений страхователя и страховщика по оказанию последним  страховой услуги, когда защита имущественного интереса связана с владением, пользованием или распоряжением имуществом. Экономическое назначение имущественного страхования заключается в возмещении ущерба, возникшего вследствие страхового случая.

     Согласно  Гражданскому кодексу РФ⁴ по договору имущественного страхования могут быть застрахованы следующие имущественные интересы:

• риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (ст. 930);
• риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственность по договорам — риск гражданской ответственности (ст. 931, 932);

     риск  убытков от предпринимательской  деятельности из-за нарушения своих  обязательств контрагентами предпринимателя  или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск (ст. 929).

     Конкретные  страховые случаи оговариваются  в договоре страхования. Характер страхового риска устанавливается соглашением страхователя и страховщика.

     Имущественным страхованием (комплексно или в отдельности) могут возмещаться:

• полная стоимость поврежденного или утраченного в результате страхового случая имущества или расходы по восстановлению поврежденного имущества;
• доходы (или часть их), которые не получены страхователем из-за повреждения или утраты имущества в результате страхового случая.

     Имущественное страхование исходит из обеспечения  возмещения прежде всего прямого  фактического ущерба, восстановления погибших (поврежденных) объектов. При определенных условиях в ущерб могут включаться и косвенные убытки. Наряду с возмещением ущерба имущественное страхование предусматривает проведение мероприятий по предотвращению или снижению потерь, обеспечению сохранности застрахованного имущества. Выполнение этой роли достигается применением юридических норм, предписывающих выполнение страхователем определенных превентивных работ, стимулированием этих мер через систему скидок к платежам, а также путем отчисления части страховых взносов на финансирование предупредительных мероприятий.

     Для определения общего размера ущерба по основным производственным фондам используется формула:

     У=Д – И + С – О,

     где У – общая сумма ущерба при полной гибели или повреждении ОПФ;

     Д – действительная стоимость имущества по страховой оценке;

     И – сумма физического износа имущества на день заключения договора;

     С – расходы по спасению имущества и приведению его в порядок;

     О – стоимость остатков имущества, пригодных для дальнейшего использования или реализации.

     Для определения ущерба по оборотным  производственным фондам используется формула:

     У=Д – О + С,

     Страховое возмещение представляет собой частичную  компенсацию убытка. Страховое возмещение не может превышать размера ущерба застрахованному имуществу страхователя или третьего лица, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме.⁵

     Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих  субъектов, которым оно принадлежит. Различаются страхования имущества:

     ·     предприятий и организаций;

     ·     сельскохозяйственных предприятий;

     ·     граждан.⁶

Страхование имущества юридических  лиц

     Страхование имущества юридических лиц представляет собой классический вид страхования  и всегда пользуется спросом на страховом рынке. Лицензию на этот вид услуг имеет подавляющее большинство страховых компаний. Каждое предприятие имеет у себя на балансе какое-либо имущество. Это могут быть цеха, офисные здания, склады, рабочее оборудование и пр. Страхование имущества юридических лиц призвано быть одним из рычагов минимизации рисков на предприятии.

     В настоящее время страхование  имущества предприятий, организаций, граждан осуществляется в основном в добровольной форме. Страхователями могут выступать субъекты хозяйствования и граждане. На страхование принимаются основные и оборотные фонды, объекты незавершенного производства, капитального строительства, товарно-материальные ценности, домашнее имущество и т.п.

     К страховым случаям относятся: повреждение или уничтожение имущества в результате форс-мажорных обстоятельств (стихийных бедствий, действия подпочвенных вод, просадки грунта, пожара, взрыва, затопления, выброса газа, прекращения подачи электроэнергии в результате пожара, аварии или стихийного бедствия, проникновения воды из соседнего помещения, отопительной системы водопроводных и канализационных систем и других событий, предусмотренных правилами страхования).

     Имущество считается застрахованным по адресу, указанному страхователем в страховом полисе. При перемене места нахождения имущества, оно считается застрахованным по новому месту только в случае изменения страхователем адреса в страховом полисе. Имущество не считается застрахованным на время его перевозки на новое место нахождения.