Автор работы: Пользователь скрыл имя, 17 Марта 2012 в 10:43, курсовая работа
Цель данной курсовой работы – ознакомиться с современной концепцией оценки технологического уровня и экономической эффективности инновационных проектов.
Законы конкуренции в рыночной экономике требуют постоянного совершенствования производимой продукции и методов ее изготовления. Конкурентоспособность продукции обеспечивается как повышением ее потребительских качеств, так и снижением издержек производства.
Повышение потребительских качеств продукции обеспечивается за счет конструкторских инноваций, реализуемых при проектировании но
Техническое задание на курсовой проект……………………………………… 4
1 ВВЕДЕНИЕ 5
2 РЕЗЮМЕ 6
2.1. Нормативные документы 6
2.2 Идея проекта 6
2.3. Базовые показатели проекта 7
2.4. Выводы. резюме 8
ЧАСТЬ 1. ФОРМИРОВАНИЕ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА 9
3. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ И СТРАТЕГИЯ ЕГО РАЗВИТИЯ 9
3.1. Общая характеристика предприятия 9
3.2 Основные прогнозные показатели стратегии развития предприятия 9
4 ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ ОАО «ATOS» 11
5 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ МОЩНОСТИ И ПЛОЩАДИ 12
6 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 13
7 ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА 14
8 ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 16
8.1 Инвестиции во внеоборотные активы 16
8.2 Инвестиции в оборотные активы 18
9 ПЛАН СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ 20
9.1 Прямые затраты в себестоимости продукции 20
9.2 Косвенные затраты в себестоимости продукции 22
9.3 Платежи, отчисления и налоги в себестоимости продукции 23
9.5 Полная себестоимость продукции 24
10 ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ФОРМИРОВАНИЯ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА 26
ЧАСТЬ 2. РЕАЛИЗАЦИЯ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА 28
11 АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА 28
11.1 Планирование цены продукции 28
11.2 Формирование конкурентного преимущества 29
11.3 Программа реализации продукции по отпускной цене 30
12 ОЦЕНКА ТЕХНИЧЕСКОГО УРОВНЯ ИЗДЕЛИЙ И ТЕХНОЛОГИИ 31
13 ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРЕДПРИЯТИЯ 34
13.1 Проектирование отпускной цены и чистой прибыли 34
13.2 определение объема производства в точке безубыточности 34
13.3 Проектирование потока чистого дохода по проекту 35
13.3.1 Налог на добавленную стоимость подлежащий зачету и перечислению в бюджет 35
13.3.2 Чистая ликвидационная стоимость активов 36
13.3.3 Расчет потока чистого дохода по проекту 37
14 ФИНАНСОВАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ТЕКУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ 38
15 ПЛАН ПРИВЛЕЧЕНИЯ И ОБСЛУЖИВАНИЯ КРЕДИТА 39
15.1 План баланса инвестиций и их источников 39
15.2. План кредитования 40
16 ФИНАНСОВАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ 42
16.1 Расчёт показателей финансовой эффективности проекта 42
16.2 Графическая интерпретация проекта 43
16.2.1 Графическая интерпретация внутренней нормы рентабельности 43
16.2.2 Графическая интерпретация финансовой эффективности проекта 45
16.3 Связь эффективности текущей и инвестиционной деятельности 46
17 БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА 47
18 ОЦЕНКА ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ И УСТОЙЧИВОСТИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА 48
19 ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА 50
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 51
ЛИТЕРАТУРА 52
Таблица 7.1. Стратегии привлечения промышленно-производственного персонала
Категория промышленно-производственного персонала | Подход к привлечению персонала |
Дирекция строящегося предприятия | 3 человека от начала строительства предприятия до конца |
расчетного периода. Расходы на зарплату дирекции в период | |
строительства предприятия входят в состав | |
организационных инвестиционных затрат. | |
Служащие аппарата управления предприятием | 70% от полной численности на начало первого года производства, |
затем добираются до 100% уровня при превышении | |
освоения производственной мощности свыше 70%. | |
Служащие цехового уровня | 60% от полной численности на начало первого года производства, |
затем добираются до 100% уровня при превышении | |
освоения производственной мощности свыше 60%. | |
Рабочие, занятые производством продукции | Набираются постепенно в процентах освоения |
производственной мощности. | |
Рабочие, непосредственно не занятые производством продукции | 50% от полной численности на начало первого года производства, |
затем добираются до процента освоения | |
производственной мощности. |
Таблица 7.2. Списочная численность промышленно-производственного персонала |
| ||||
Категории рабочих | Списочная численность по годам производства | ||||
2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
Использование производственной мощности,% | 0,5 | 0,7 | 1 | 1 | 1 |
1. Численность общепроизводственная (стр.1.1.+1.2.) | 389 | 621 | 815 | 815 | 815 |
1.1. Рабочие цеха (стр.1.1.1.+стр.1.1.2.) | 324 | 515 | 708 | 708 | 708 |
1.1.1.Рабочие, непосредственно занятые производством продукции | 281 | 394 | 563 | 563 | 563 |
1.1.2. Рабочие, непосредственно не занятые производством продукции (0,68*стр.4) | 43 | 121 | 145 | 145 | 145 |
1.2. Служащие цехового уровня (в 1 год 60% от макс. численности) | 64 | 107 | 107 | 107 | 107 |
2. Численность персонала общехозяйственная (стр. 2.1.+2.2.) | 68 | 124 | 136 | 136 | 136 |
2.1. Рабочие управления, непосредственно не занятые производством продукции (0,32*стр.4) | 20 | 57 | 68 | 68 | 68 |
2.2. Служащие аппарата управления предприятием ((минимально) в 1 год 70% от макс. численности) | 47 | 68 | 68 | 68 | 68 |
3. Всего персонал (стр.1+стр.2) | 456 | 746 | 951 | 951 | 951 |
4. Рабочие, непосредственно не занятые производством продукции (в 1 год 50% от макс. численности) | 63 | 177 | 214 | 214 | 214 |
Таблица 8.1. Площади и инвестиции в здания и земельный участок |
| |||||||
Вид площадей | Показатели площадей | |||||||
размер,м2 | стоимость, долл./м2 | стоимость,тыс. долл. | ||||||
1. | Площади цеха, общепроизводственные | 9530,0 | - | 9870,8 | ||||
1.1. | Производственная площадь цеха | 7826,0 | 1000 | 7826,0 | ||||
1.2. | Служебно-бытовая площадь цеха (стр.1.2.1.+стр.1.2.2.) | 1704,0 | 1200 | 2044,8 | ||||
1.2.1. | бытовая для рабочих | 1062 | - | - | ||||
1.2.2. | служебно-бытовая для служащих | 642 | - | - | ||||
2. | Площадь общехозяйственная | 2613,7 | - | 3102,4 | ||||
2.1. | Административно-бытовая площадь аппарата управления | 607,8 | 1500 | 911,8 | ||||
2.2. | Бытовая для рабочих | 615,94 | 1300 | 800,72 | ||||
2.3. | Складская площадь | 1173,9 | 1000 | 1173,9 | ||||
2.4. | Гаражи предприятия | 216 | 1000 | 216 | ||||
3. | Итого площадь предприятия и стоимость без НДС (стр.1.+стр.2.) | 12144 |
| 12973 | ||||
4. | Величина входного НДС по зданиям, (стр.3*НДС/100) | - | - | 2594,6 | ||||
5. | Инвестиции в площадь с учетом НДС | - | - | 15568 | ||||
6. | Площадь земельного участка и стоимость без НДС | 30359 | - | 660,11 | ||||
7. | Величина входного НДС по земельному участку, (стр.6*НДС/100) | - | - | 132,02 | ||||
8. | Инвестиции в земельный участок с учетом НДС | - | - | 792,13 | ||||
Таблица 8.2. Инвестиции в технологическое оборудование |
| |||||||
Наименование оборудования | Кол-во станков, шт. | Цена единицы, тыс.долл. | Коэф-т затрат на транспортировку и монтаж | Балансовая стоимость, тыс.долл. | ||||
1. Токарные | 77,00 | 12 | 1,1 | 1016,40 | ||||
2. Сверильные | 20,00 | 2 | 1,1 | 44,00 | ||||
3. Фрезерные | 32,00 | 10 | 1,1 | 352,00 | ||||
4. Агрегатно-расточные | 22,00 | 11 | 1,1 | 266,20 | ||||
5. Зубообрабатывающие | 24,00 | 30 | 1,1 | 792,00 | ||||
6. Шлифовальные | 33,00 | 15 | 1,1 | 544,50 | ||||
7. Строгальные | 15,00 | 17 | 1,1 | 280,50 | ||||
8. Прочие | 10,00 | 11 | 1,1 | 121,00 | ||||
9. Сборочное, наладочное оборудование | 51,00 | 15 | 1,1 | 841,50 | ||||
10.Итого (стр.1+2+3+4+5+6+7+8+9) | 284,00 | 123 | - | 4258,1 | ||||
Величина входного НДС | - | - | - | 851,62 | ||||
Инвестиции в технологическое оборудование с учетом НДС | - | - | - | 5109,7 | ||||
Таблица 8.3. Инвестиции, принимаемые по нормативу от стоимости технологического оборудования или здания | |||||
Вид активов | Норматив | Балансовая стоимость оборудования, тыс.долл. | НДС,тыс.долл. | Инвестиции с учетом НДС,тыс.долл. | |
Активы производственные цеха | |||||
1. | Технологическое оборудование | 100% | 4258,1 | 851,62 | 5109,7 |
1.1. | Вспомогательное оборудование | 25% | 1064,53 | 212,91 | 1277,430 |
1.2. | Технологическая оснастка и инструмент | 2% | 85,16 | 17,03 | 102,194 |
1.3. | Инвентарь производственный цеха,$/чел | 100 | 81,5 | 16,30 | 97,821 |
1.4. | Подъемные средства цеха | 2% | 85,16 | 17,03 | 102,194 |
1.5. | Транспортные средства цеха | 4% | 170,32 | 34,06 | 204,389 |
Активы общехозяйственные предприятия | |||||
1.6. | Подъемные средства предприятия | 2% | 85,16 | 17,03 | 102,194 |
1.7. | Транспортные средства предприятия | 4% | 170,32 | 34,06 | 204,389 |
1.8. | Инвентарь и технические средства,$/чел | 500 | 68,0 | 13,60 | 81,585 |
1.9. | Организационные расходы | 5% | 212,91 | 42,58 | 255,49 |
1.10. | Конструкторская и технологическая документация (ноу-хау) | 20% | 851,62 | 170,32 | 1021,94 |
2. | Итого инвентарь (стр.1.3.+стр.1.8.),$/чел | 600 | 149,505 | 29,901 | 179,406 |
3. | Итого транспорт (стр.1.4.+1.5.+1.6.+1.7.) | 12% | 510,97 | 102,19 | 613,17 |
Таблица 8.4. Потребность в оборотных активах |
| ||||||
Элементы оборотных средств | Величина на год (360дней), тыс.долл. | Норма запаса в днях | Величина по годам производства, тыс.долл. | ||||
2014 | 2015 | 2016-2018 | |||||
Использование производственной мощности, % | - | - | 50% | 70% | 100 | ||
1. | Производственные запасы, всего (стр.1.1.+1.2.+1.3.+1.4.+1.5.) | - | - | 385,86 | 540,20 | 771,71 | |
1.1. | Основные материалы (стр.1.1.1.+1.1.2.) | - | - | 247,39 | 346,34 | 494,77 | |
1.1.1. | Производственный запас | 3298,4 | 35 | 192,4 | 269,3 | 384,8 | |
1.1.2. | Страховой запас | 3298,4 | 10 | 54,9 | 76,9 | 109,9 | |
1.2. | Вспомогательные материалы | 48,866 | 60 | 4,887 | 6,841 | 9,770 | |
1.3. | Покупные комплектующие и покупные полуфабрикаты, в.т.ч. (стр.1.3.1.+1.3.2.) | - | - | 111,59 | 156,24 | 223,20 | |
1.3.1. | Производственный запас | 1913,1 | 25 | 79,7 | 111,6 | 159,4 | |
1.3.2. | Страховой запас | 1913,1 | 10 | 31,9 | 44,6 | 63,8 | |
1.4. | Топливо | 65,970 | 20 | 2,190 | 3,080 | 4,400 | |
1.5. | МБП | 65,957 | 180 | 19,787 | 27,702 | 39,570 | |
2. | Незавершенное производство | - | - | 1703,6 | 2385,0 | 3407,2 | |
3. | Готовая продукция | - | 10 | 301,57 | 422,20 | 603,14 | |
4. | Потребность в оборотных активах (стр.1+2+3) | - | - | 2391,0 | 3347,4 | 4782,0 | |
5. | Прирост оборотных активов | - | - | 2391,0 | 956,4 | 1434,6 | |