Шпаргалка по «Финансы, денежное обращение и кредит»

1) функция аккумуляции  и мобилизации временно свободных  денежных средств. Она является  одной из важнейших функций  банка. Выполняя эту функцию,  банки выступают в качестве  заемщиков;

2) функция посредничества  в кредите - способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения;

3) функция посредничества  в осуществлении платежей и  расчетов;

4) функция создания платежных  средств.

часто выделяют дополнительную функцию коммерческого банка  – функцию организации выпуска  и размещения ценных бумаг.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах имеющихся ресурсов(в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах)

Для обеспечения самоокупаемости  и получения прибыли банк должен добиваться согласования цены привлечения  ресурсов и доходности их размещения.

Вторым важнейшим  принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей с деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов и распоряжений относительно направлений и условий размещения и привлечения ресурсов.

Коммерческие банки можно  классифицировать.

1. По форме собственности.  В зависимости от принадлежности  капитала выделяют:

 

– государственные банки

– акционерные банки –  самая распространенная форма собственности  банков на данный момент. Собственный  капитал таких банков формируется  за счет продажи акций. Акционерные  коммерческие банки подразделяются на ОАО и ЗАО.

– кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется  за счет реализации паев;

– муниципальные банки 

– смешанные банки, когда  собственный капитал банка объединяет разные формы собственности;

– совместные банки, или  банки с участием иностранного капитала

2. По характеру экономической  деятельности можно выделить  эмиссионные, коммерческие, специализированные  банковские учреждения. Эмиссионный  банк – это банк, осуществляющий  выпуск денежных знаков (банкнот)  и являющийся центром и регулятором  банковской системы (Центральный  банк). Специализированные банковские  учреждения могут заниматься  кредитованием какого-либо определенного  вида деятельности (ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки).

3. По срокам выдаваемых  кредитов выделяют банки краткосрочного  и долгосрочного кредита. 

4. По хозяйственному признаку  в зависимости от отрасли, которую  банки обслуживают в первую  очередь, различают промышленные, торговые, сельскохозяйственные банки.

5. По территории банки  делятся на местные банки, федеральные,  республиканские и международные.

6. По размеру выделяют  крупные, средние и мелкие банки.

7. По объему и разнообразию  операций банки делятся на  универсальные и специализированные,

8. По наличию филиальной  сети различают банки с филиалами  и без филиалов.

 

 

27. Характеристика основных видов банковских операций.

Функции банков реализуются  через их операции. Согласно Федеральному закону РФ от 3 февраля 1996 г. № 17-Фз «О банках и банковской деятельности» к  банковским операциям относятся:

– привлечение денежных средств физических и юридических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок);

– размещение привлеченных денежных средств от своего имени  и за свой счет;

– открытие и ведение  банковских счетов физических и юридических  лиц;

– осуществление расчетов по поручению физических и юридических  лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

– инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

– купля-продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

– привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

– выдача банковских гарантий;

– осуществление переводов  денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

 Кроме перечисленных,  банки вправе осуществлять следующие  сделки: выдачу поручительств; доверительное  управление денежными средствами  и иным имуществом по договору  с юридическими и физическими  лицами; осуществление операций  с драгоценными металлами и  драгоценными камнями; предоставление  в аренду физическим и юридическим  лицам специальных помещений  или находящихся в них сейфов  для хранения документов и  ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и  информационных услуг.

Все банковские операции и  другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России – и в  иностранной валюте. Правила осуществления  банковских операций, в том числе  их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в  соответствии с федеральными законами.

 

 

Выделяют три группы операций коммерческих банков: пассивные, активные и комиссионно-посреднические.

В основе деления банковских операций на пассивные и активные лежит их влияние на формирование и размещение банковских ресурсов.

 

Под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в результате которых создаются  их ресурсы.

К пассивным операциям  банка относят:

1) привлечение средств  на расчетные и текущие счета  юридических и физических лиц;

2) открытие срочных счетов  граждан и организаций;

3) выпуск ценных бумаг;

4) займы, полученные от  других банков.

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания подразделяются следующим  образом: депозитные, включая получение  межбанковских кредитов; эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг  банка).

Ресурсы банка состоят  из заемных средств и собственного капитала.

Собственный капитал –  это средства, принадлежащие непосредственно  банку, в отличие от заемных, которые  банк привлек на время. Собственный  капитал банка выполняет ряд  важных функций: защитную, оперативную, регулирующую.

Собственные средства (капитал) банка слагаются из уставного  капитала и прибыли, из которой банк уплачивает налоги, формирует резервные  и прочие фонды, а в оставшейся сумме осуществляет выплаты дивидендов своим акционерам.Одним из способов управления собственным капиталом банка является дивидендная политика.

Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре  банковских ресурсов. Привлеченные средства по способу их аккумуляции подразделяют на депозиты и прочие привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты. Депозиты можно также классифицировать по срокам, категориям вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процентам, возможности получения льгот по активным операциям банка и пр.Прочие привлеченные средства – это ресурсы, которые банк получает в виде займов или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств.

 

Активные операции – это  операции, посредством которых банки  размещают находящиеся в их распоряжении ресурсы. Совершая активные операции, банк должен решить две взаимосвязанные  проблемы: как достигнуть максимально  возможной прибыли и обеспечить ликвидность вложенного капитала.

Активные операции делятся  на два вида: кредитные операции и инвестиции.

Кредитные операции – это  отношения между кредитором и  заемщиком по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности, обеспеченности. Кредитные  операции могут осуществляться в  двух формах – в форме ссуд и  в форме депозитов.

Банковское кредитование подразделяется на прямое и косвенное. Прямое кредитование – это кредитные  отношения хозяйствующих субъектов  непосредственно с банком. Косвенное  кредитование означает, что кредитные  отношения возникают вначале  между хозяйствующими субъектами, которые  впоследствии обращаются в банк за кредитами (операции с векселями, факторинг, лизинг).

Цена кредита – ставка банковского процента. За счет этого  процента банк покрывает свои издержки и получает прибыль. На величину процентной ставки влияет целый ряд факторов:

– спрос на кредит со стороны  заемщиков;

– ставка рефинансирования Центрального банка РФ;

– срок кредита;

– вид кредита;

– средняя процентная ставка привлечения на межбанковском кредитном  рынке;

– состояние денежного  обращения в стране (в период инфляции процентная ставка растет, в период дефляции – падает).

Инвестиционные операции банков – это долгосрочные вложения денежных средств в целях получения  прибыли. Банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в  ценные бумаги или приобретая права  по совместной хозяйственной деятельности. Эти операции приносят банку доход  посредством прямого участия  в создании прибыли. Разновидностью инвестиционных операций банков является вложение средств в здания, оборудование банковских помещений, необходимых  для обеспечения условий банковской деятельности.

 

28. Рынок ценных бумаг: структура и участники. Фондовая биржа.

Рынок ценных бумаг –  это совокупность экономических  отношений, возникающих между различными экономическими субъектами по поводу мобилизации и размещения свободного капитала в процессе выпуска и  обращения ценных бумаг.

Рынок ценных бумаг является сложной структурой, имеющей много  характеристик, а потому его можно  рассматривать с разных сторон.

В зависимости от стадии обращения ценной бумаги различают  первичный и вторичный рынки.

Первичный рынок – это приобретение ценных бумаг их первыми владельцами. Эта первая стадия процесса реализации ценной бумаги и первое появление ценной бумаги на рынке. Вторичный рынок – это обращение ранее выпущенных ценных бумаг, т. е. совокупность всех актов купли-продажи или других форм перехода ценных бумаг от одного владельца к другому в течение всего срока обращения ценной бумаги.

В зависимости от уровня регулируемости рынки ценных бумаг  состоят из организованных(основе правил) и неорганизованных.

В зависимости от места  торговли различают биржевой и внебиржевой  рынки ценных бумаг.

В зависимости от сроков, на которые заключаются сделки, рынок  ценных бумаг подразделяется на кассовый (с немедленным исполнением сделок в течение одного-двух рабочих дней) и срочный (превышающим два рабочих дня).

Рынок ценных бумаг выполняет  ряд функций, которые можно разделить  на две группы:

1. общерыночные функции, присущие любому рынку

– коммерческая функция, связанная  с получением прибыли от операций на данном рынке;

      – ценовая функция

– информационная функция–

 регулирующая функция,  связанная с созданием правил  торговли 

2) специфические функции,  которые отличают его от остальных  рынков.

– перераспределительную  функцию - перелив денежных средств между отраслями

– функцию страхования  ценовых и финансовых рисков, или  хеджирования,

Участники рынка ценных бумаг (субъекты рынка) – это физические и юридические лица, которые продают, покупают ценные бумаги или обслуживают  их оборот и расчеты по ним, вступая  между собой в определенные экономические  отношения, связанные с обращением ценных бумаг.

Всех участников рынка  ценных бумаг условно можно разделить  на профессионалов и непрофессионалов. В соответствии с Законом «О рынке  ценных бумаг» профессиональные участники  рынка ценных бумаг – это юридические  лица, которые осуществляют следующие  виды деятельности: