Управление расчетно-кассовыми операциями коммерческих банков

 

 

 

Рис. 2. Организационная структура управления банка

 

 

Организационная структура  управления коммерческого банка, как  и любого предприятия, зависит от множества факторов, главным из которых  выступает обеспечение экономической эффективности. Невозможно найти два банка, которые имели бы одинаковую структуру. Кроме того, с течением времени происходит изменение структуры банка, которая также может значительно отличаться от той, которая, например, была лет десять назад. Так как движение - это жизнь, а банк можно представить неким сложным организмом, то здесь постоянно происходит изменение набора отделов и комитетов, состава руководящих органов в соответствии с требованиями работы банка, новыми задачами и целями банка и т.д. В то же время, несмотря на постоянные изменения, структура банка должна ориентироваться на некоторые основные принципы, которые позволяют достичь устойчивости и стабильности работы.

Внутренняя кредитная  политика банка разработана в соответствии с Законом “О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан” (с учетом изменений и дополнений), нормативными правовыми актами Правительства и Национального Банка Республики Казахстан, а также внутренними документами АО «Цеснабанк».

Внутренняя кредитная  политика Банка – это обеспечение  последовательности действий и соблюдения надежности и четкости при осуществлении  заёмных операций. Она определяет объективные стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за оформление, выдачу и управление займами.

Основной целью внутренней кредитной политики является поддержание  и повышение качества кредитного портфеля Банка на основе правильного понимания, разумного принятия решения и эффективного управления кредитными рисками.

КФ АО «Цеснабанк»  предоставляет следующие вида кредитных  программ:

- экспресс-кредитование;

- кредиты без подтверждения дохода до 7 лет;

- кредит на приобретение автомобиля через автосалоны;

- кредиты на неотложные нужды и оплаты услуг;

- кредиты на приобретение товаров длительного пользования;

Депозитная политика АО «Цеснабанк» разработана на основе Гражданского кодекса Республики Казахстан, Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», нормативно-правовых актов Национального Банка Республики Казахстан, действующего законодательства Республики Казахстан, действующей Политики управления активами и пассивами ОА «Цеснабанк», а также Устава банка.

Для  накопления денег  своего ребенка или   помощи родителям, на покупку или ремонт жилья предлагается открыть депозиты «Цесна-Саби», «Цесна-Окушы», «Цесна-Студент», «Цесна-Почетный», «Цесна-Шанырак», которые дают возможность производить дополнительные взносы денег, увеличивать депозит на сумму начисленных ежемесячных вознаграждений и получить определенные льготы. Для  выгодного размещения  временно  свободных денег и ежемесячного участия в розыгрышах предлагается открыть депозит «Цесна - Равные возможности». Для накопления денег, а при необходимости их снятие в пределах установленного не снижаемого остатка и срока хранения, разработан депозит «Цесна». Для максимально эффективного использования своих денег    разработан депозит «Патриот». Обладая выгодными и гибкими условиями депозит «Патриот» обеспечивает высокую прибыльность, что открывает новые возможности в управлении деньгами.

Отдел Розничного Бизнеса  осуществляют переводы денег по системе «SWIFT», «Western Union» и переводы по Казахстану. Переводы осуществляются в национальной и иностранной валюте (долларах, евро и рублях). Специалисты ОРБ осуществляют данный вид операции в соответствии с Законом РК «О валютном регулировании» от 14 апреля 1996 г., и Законом РК «О платежах и переводах денег» от 29 июня 1998 г. [11].

Кроме того, что АО «Цеснабанк» является членом международных платежных  систем SWIFT и WESTERN UNION, банк также является  ассоциированным членом международной платежной системы Visa International и предлагает платежные карточки международной платежной системы Visa International, а так же локальные платежные карточки Цеснабанка для физических и юридических лиц.

Для физических лиц АО «Цеснабанк» предлагает следующие  виды карточек:

- VISA Electron;

- VISA Classic;

- VISA Gold;

- Tsesna Local.

Tsesna Local - самая доступная платежная карточка, по самым выгодным тарифам. Позволяет получить наличные и оплатить товары и услуги в предприятиях. Сеть оборудования принимающих к обслуживанию Локальные платежные карточки Цеснабанка включает в себя устройства АО «Цеснабанк», АО «Народный Банк Казахстана», АО «АТФ Банк», АО «Темiрбанк», АО «Евразийский Банк».

Карточку VISA можно открыть в любой из валют: тенге, доллары США, Евро.

Локальную карточку можно открыть только в тенге, тат как зона применения данной карточки ограничена пределами Республики Казахстан.

В настоящие время  банк предлагает следующие виды продуктов  по платежным карточкам:

Продукт «Зарплата», «Зарплата 1» - предназначен для категории клиентов, обслуживающихся в рамках зарплатного проекта, согласно договору с Организацией и перечислении выплат и обслуживании.

Продукт «VIP» - предназначен для категории клиентов, открывших карт-счета в рамках депозитной программы Банка «С Цесной вместе всей семьей», для VIP-клиентов, а также руководящих сотрудников Организации, обслуживающихся по зарплатным проектам.

Продукт «Престиж» - предназначен для категории VIP-клиентов, имеющих остаток на карт-счете не менее 5000$ или в эквиваленте в тенге, евро па протяжении не менее 1 месяца. Карточки в рамках данного продукта не открываются, применение указанных в продукте тарифов осуществляемся нулем  изменения счететовой схемы и сервиспака по достижению указанных критерий (остаток на карт-счете не менее 5000$ или в эквиваленте в тенге, евро на протяжении не менее 1 месяца).

Продукт «Персонал»  -  предназначен для категории клиентов, являющихся работниками Банка, а также лиц, связанных с банком особыми отношениями.

Продукт «Стандарт» - предназначен для категории клиентов - физических лиц, не относящиеся ни к одной из вышеуказанных категорий.

В настоящее время  банком проводится активная политика по расширению спектра предоставляемых  услуг путем использования платежных  карточек.

Помимо платежных карточек КФ АО «Цеснабанк» предлагает такую услугу как продажа и покупка дорожных чеков American Express. В Казахстане в настоящее время ходят дорожные чеки номиналом 10, 20, 50, 100 в долларах и евро.

Также КФ АО «Цеснабанк»  предлагает своим клиентам новую  услугу - это индивидуальный банковский сейф (депозитная ячейка). Сейф представляет собой небольшой металлический ящик-сейф, встроенный в секцию (аналогия автоматической камеры хранения), находящуюся в специально оборудованном помещении (хранилище). Сам сейф имеет специальный замок, который можно открыть одновременно только двумя ключами. Сейфовое хранилище оборудовано охранными и противопожарными системами. Помещение хранилища и доступ к индивидуальным сейфам постоянно контролируются службой безопасности банка.

Габариты сейфов, предлагаемых банком в пользование:

- малая (42х24х9) ячейка;

- средняя (42х24х15) ячейка;

- большая (42х24х46) ячейка.

Индивидуальные  сейфы необходимы для хранения ценностей и документов, для гарантированной сохранности ценных вещей и документов.

Договор на аренду сейфа может быть заключен как юридическим, так и физическим лицом, как резидентом, так и нерезидентом.

Аренда  сейфа производится на договорных условиях - чем больше срок, на который вы арендуете  сейф, тем ниже плата за его использование. При заключении договора вы можете предоставить право пользования сейфовой ячейкой Вашему доверенному лицу.

 

 

2.3. Анализ финансового  состояния

 

 

Анализ динамики состава  и структуры активов баланса  дает возможность установить размер абсолютного и относительного прироста или уменьшения, как в целом так и отдельных ее видов. Прирост либо уменьшение актива свидетельствует о расширении, либо сужении деятельности предприятия.

Безусловно, банкиры на первое место ставят увеличение доходности активов. Банк, имеющий постоянные хорошие доходы способен своевременно осуществлять платежи, платить дивиденды акционерам, содержать высококвалифицированный персонал, манипулировать процентными ставками, привлекая новых клиентов и новые ресурсы. Для обеспечения высоких доходов банку необходимо умело управлять ресурсами, производить эффективное вложение средств.

Качество активов банка  оказывает на все аспекты банковских операций. Если заемщики не платят проценты по своим займам, чистая прибыль банка будет уменьшена. В свою очередь, низкие доходы (чистая прибыль) может стать причиной недостатка ликвидности. При недостаточном поступлении наличности банк должен увеличивать свои обязательства просто для того, чтобы оплатить административные расходы проценты по своим имеющимся займам. Нестабильная (низкая) чистая прибыль также делает невозможным увеличение капитала банка. Плохое качество активов непосредственно влияет на капитал. Если предполагается, что заемщики не оплатят основные суммы своих долгов, активы требуют свою ценность, и капитал уменьшается. Слишком большое число непогашенных займов является самой распространенной причиной неплатежеспособности банков.

Данные о составе  банковского баланса приведены  в таблице 2.

 

Таблица 2

Динамика показателей  балансового отчета

 

Показатели	Состав, млн. долл США			Отношение, 2009 г  к
	2007 г	2008 г	2009 г	2007 г	2008 г
Активы	9252	9451	9 650	1,04	1,02
Кредитный портфель, в т. ч.	5606	6208	6 810	1,21	1,10
Розничные займы	3300	3333	3 367	1,02	1,01
Корпоративные займы  и МСБ	2307	2875	3 443	1,49	1,20
Обязательства	7965	8147	8 329	1,05	1,02
Средства клиентов	1789	1899	2 010	1,12	1,06
Средства банков и др. фин. учреждений	2639	2867	3 094	1,17	1,08
Выпущенные долговые ценные бумаги	2677	2703	2 729	1,02	1,01
Субординированный долг	860	678	496	0,58	0,73
Собственный капитал	1287	1304	1 321	1,03	1,01

 

Данные таблицы 2 показывают, что в анализируемом периоде 2007–2009 гг. размер активов банка увеличился на 3 %, при этом рост объемов кредитного портфеля составил 21 %. В 2009 г объем розничных займов увеличился  по сравнению с предыдущим на 34 млн. долл. США, а по сравнению с 2007 г. на 67 млн. долл. США. Величина корпоративных займов  и МСБ  в 2009 г. по сравнению с 2008 г.  и 2007 г. возросла, соответственно, на 49 % и 20 %. Размер обязательств также увеличился, темп его роста в среднем за рассматриваемый период составил 103,5 %. Собственный капитал вырос на 2,0 %. Отрицательная динамика отмечена лишь по статье «Субординированный долг» - снижение составило в среднем 34,5 %.

Эффективность использования капитала АО «Цеснабанк» можно проследить, проанализировав динамику коэффициентов достаточности согласно данным таблицы 3.

Таблица 3

Анализ коэффициентов  достаточности капитала

 

Показатели	2007 г	2008 г	2009 г	Отношение, 2009 г  к
				2007 г	2008 г
Активы банка,  млн.долл. в том числе:	9252	9451	9 650	1,043	1,021
Производительные  активы	5643,72	8789,43	8299	1,470	0,944
Собственный капитал банка, млн.долл.	1287	1304	1 321	1,026	1,013
Коэффициент, отражающий соотношение  собственного капитала к сумме активов	0,139	0,138	0,137	0,984	0,992
Коэффициент, отражающий соотношение  собственного капитала к производительным активам	0,228	0,148	0,159	0,698	1,073

 

Как видно из данных таблицы 3, коэффициенты достаточности капитала в анализируемом периоде имеют тенденцию к снижению. Так, коэффициент достаточности капитала, отражающий соотношение собственного капитала к сумме активов, снизился на 1,6 %.  Главным фактором снижения явилось увеличение активов, хотя собственный капитал в анализируемом периоде возрастал. Однако, темп роста активов превышал темп роста собственного капитала.