Управление расчетно-кассовыми операциями коммерческих банков

Технология BiPrint, реализованная  в виде коммерческого продукта - одноименного программно-аппаратного  комплекса, уже около двух лет успешно эксплуатируется в крупнейших банках России. Техническую зрелость технологии и промышленный уровень качества подтверждает факт аттестации комплекса в  банках России.

Банки, которые приобрели BiPrint, имеют право бесплатного  и неограниченного распространения клиентской части комплекса BiPrint-Клиент. Это позволяет практически беззатратно привлечь на обслуживание по технологии BiPrint любое, сколь угодно большое, число клиентов и радикально сократить сроки окупаемости комплекса.

Возможности BiPrint не ограничиваются обработкой только платежных поручений и платежных требований (инкассовых поручений). С ее помощью можно обрабатывать мемориальные ордеры, заявки на покупку/продажу валюты, поручения на перечисление средств в иностранной валюте, счета-фактуры, таможенные декларации и другие документы [26].

Таким образом, технология BiPrint практически "закрывает" проблему ввода бумажных документов в информационную систему. При этом она обладает рядом  важных преимуществ:

- высокая скорость безошибочного ввода - около 0,5 сек на простом IBM-совместимом компьютере;

- отсутствие необходимости изменения программного обеспечения у клиента и в банке;

- многократный рост производительности труда сотрудников банка и как следствие сокращения затрат на ручной ввод;

- высокая скорость внедрения и обучения – установка виртуального принтера у клиента занимает 15-20 минут, внедрение и обучение в банке – около 0,5 рабочего времени;

- высокая устойчивость к физическим нарушениями документа – специальное построение штрих-кода обеспечивает его гарантированное считывание при проявлении на нем изломов бумаги, пятен, надписей и т.д.;

- низкие требования к качеству печати документа, который может быть напечатан с использованием любого принтера – матричного, струйного или лазерного;

- возможность быстрого и малозатратного пополнения перечня обрабатываемых бумажных документов;

Принятие технологий BiPrint в качестве стандарта "де-факто" ввода бумажных платежных документов крупнейшими банками страны позволяет полностью с уверенностью утверждать, что создан и успешно функционирует рынок класса систем ввода информации. Системы типа BiPrint резко расширяют возможности банка по реализации преимуществ электронного документооборота платежных документов и пополняют арсенал информационных средств банков эффективными инструментами.

Система BiPrint работает следующим  образом: штрих-код помещается на бумагу  непосредственно при печати платежки клиентом. Пользователь, как обычно, готовит и печатает платежный  документ с помощью своей привычной программы. Специальный модуль "перехватывает" всю информацию, выводимую клиентом на печать. Когда обнаруживается, что выполняется печать платежки, из выводимой на печать информации автоматически извлекаются все необходимые реквизиты платежного документа.

Поскольку посылаемая на печать данные содержат все реквизиты  платежного документа в явном  виде, отпадает необходимость что-либо "распознавать".

Полученные таким образом  данные "упаковываются" в штрих-код  и печатаются на платежке. Далее бумажный документ обычным образом подписывается клиентом и доставляется в банк.

Используемый в BiPrint штрих-код  выбран в результате тщательных исследований. Он обладает специальными характеристиками, обеспечивающими необходимую надежность, скорость считывания и информационную емкость.

Обратная процедура  происходит в банке. Операционист подносит лист с платежкой и штрих-кодом  к специальному устройству для чтения штрих-кодов сканеру. Сканер практически  мгновенно читает штрих-код из платежки. Платежный документ принят в банк.

Преимущества внедрения  системы BiPrint для клиента:

- сокращение времени нахождения клиента в операционном отделе (обработка платежного поручения занимает 1 секунду);

- выявление возможных ошибок в реквизитах платежного поручения в присутствии клиента;

- незаметный штрих-код в платежном поручении;

• - отсутствие дополнительной платы.

Для установки и использования системы BiPrint достаточно:

- компьютера класса Pentium-100 и выше с оперативной памятью не менее 16МБ;

- любого принтера, который способен печатать в графическом режиме с разрешением не менее 144 точек/дюйм (лазерный, струйный, матричный);

- - 6 Мб свободного места на жестком диске.

На компьютере должна быть установлена: операционная система (ОС) - Windows 95/NT4.0/98/ME/2000/XP/2003/Longhorn/XP 64-bit Edition /2003 64-bit Edition, поддерживаемые платформы - I386,IA-64,AMD64.

Возможности BiPrint не ограничиваются обработкой только платежных поручений  и платежных требований (инкассовых поручений). С ее помощью можно обрабатывать мемориальные ордеры, заявки на покупку/продажу валюты, поручения на перечисление средств в иностранной валюте.

Предлагаемая стратегия  повышения эффективности кассовых операций позволит сократить время  непосредственного обслуживания клиентов, в частности время расчетов электронных платежей, позволит добиться ускорения расчетов между банками и их клиентами.

Эффективность внедрения  автоматизированной системы обуславливается  действием ряда факторов организационного, информационного и экономического характера.

Информация, имеющая целью  полное и своевременное отражение  и состояние объекта и причин, влияющих на его развитие, в конечном счете, направлена на улучшение использование  производственных ресурсов. Опыт эксплуатации комплексов задач показал, что в процессе автоматизации учетно-вычислительных работ достигается снижение трудоемкости отдельных операций, рост производительности и улучшений условий труда отдельных работников, повышение оперативности достоверности, включая подготовку отчетности при постоянно растущем объеме первичной документации без увеличения численности персонала и т.д.

Рассчитаем затраты, необходимые  для внедрения данной системы (таблица 11).

Экономический эффект определяется с учетом возможности сокращения персонала предприятия и фонда оплаты труда.

При внедрении системы Biprint появится возможность сократить одного кассира (заработная плата 54000 тенге) и двух операционных работников (заработная плата каждого по 75000 тенге).

Таблица 11

Исходные данные для  расчета экономической эффективности

 

Необходимое оборудование	Стоимость, тенге
Источник бесперебойного питания	58000
Рабочая станция	800000
Принтер	67000
Разработка программного обеспечения	607000
Т- коннектор	670000
Итого	2202000

 

В целом экономия по заработной плате составит (54000 х 12) + (75000 х 12 х 2) = 648000 + 1800000 = 2448000 тенге, тогда как общие затраты на внедрение системы составят 2202000 тенге.

Разница между экономией  и затратами составит 246000 тенге.

Общую эффективность  определим как отношение полученного  эффекта к затратам на его получение:

Эффективность = (246000/2202000) х 100 % = 11,2 %.

Таким образом, внедрение системы Biprint позволит значительно увеличить документооборот, сократить ошибки при проведении документов и сократить затраты на оплату труда, а, следовательно, увеличить прибыль организации.

На основе изложенного  можно констатировать, что одной  из ключевых проблем дальнейшего совеошенствованя расчетно-кассовых операций в КФ АО «Цеснабанк» является подготовка финансовой системы и общества в целом к развитию электронного бизнеса, которая состоит в разработке методической и нормативно-правовой базы регулирования осуществления электронной коммерции с использованием сети Интернет и других каналов передачи данных.

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

 

Расчетно-кассовое обслуживание занимает важное место в деятельности банка. Так, выполнение денежных требований и обязательств субъектов экономических отношений обеспечивается в основном посредством расчетов по банковским счетам. Посредничество в платежах является важнейшей функцией банков. На проведение расчетных операций затрачивается большая часть операционного времени работников банка (до 60 % и более). Осуществление расчетных операций позволяет концентрировать в банках значительные и относительно дешевые ресурсы, которые используются при проведении активных операций. За свои услуги по расчетам банки, как правило, взимают комиссию, которая является одним из источников их доходов. От того, насколько эффективно организованы безналичные расчеты в банковской системе, зависит в значительной мере и общая эффективность функционирования хозяйствующих субъектов и экономики в целом. На данный момент через банки проходит львиная доля безналичных расчетов и кассовых операций. От работы в области расчетно-кассового обслуживания коммерческими банками зависит благополучие страны в целом, бесперебойное функционирование всего хозяйственного организма.

Выбор клиентом коммерческого  банка для кассового обслуживания обязывает коммерческий банк к обеспечению  высокого качества оказания расчетных  услуг, которые должны выполняться своевременно, экономично и надежно. Поскольку контакты с банком по кассовому обслуживанию регулярны, то в зависимости от качества работы банка клиенты принимают решение о целесообразности дальнейшего сотрудничества с банком, о степени обоснованности установленных банком тарифов на кассовые услуги.

Таким образом, расчетно-кассовые операции являются "визитной карточкой" любого банка, что объясняет актуальность темы дипломной работы.

Акционерное Общество «Цеснабанк»  является крупнейшим банком в РК. КФ АО «Цеснабанк» строит свою работу на основе Закона РК "О банках и банковской деятельности", а также на основе других нормативно-правовых документов.

В анализируемом периоде 2007–2009 гг. размер активов банка увеличился на 3 %. Собственный капитал вырос на 2,0 %. Коэффициенты достаточности капитала в анализируемом периоде имеют тенденцию к снижению. Так, коэффициент достаточности капитала, отражающий соотношение собственного капитала к сумме активов, снизился на 1,6 %.  Главным фактором снижения явилось увеличение активов, хотя собственный капитал в анализируемом периоде возрастал. Однако, темп роста активов превышал темп роста собственного капитала.

Коэффициент процентной маржи, который показывает ее долю в  активах, в анализируемом периоде  возрастает, что свидетельствует о положительной динамике в деятельности банка.

Динамика коэффициента текущей ликвидности свидетельствует, что при установленном Национальным банком нормативе не менее 0,2, этот коэффициент  равнялся в среднем 0,22 пункта, то есть банк имел стабильно высокое значение коэффициента текущей ликвидности, а, значит, он способен своевременно выполнять свои обязательства перед клиентами.

Общая рентабельность банковской деятельности также возрастает. В 2009 году она увеличилась по сравнению с 2007 годом на 4,6 пунктов.

Размер кредитного портфеля в анализируемом периоде увеличился в 62,3 раза за счет грамотного привлечения новых клиентов для кредитного обслуживания. Наибольший удельный вес в структуре кредитов занимают краткосрочные, однако, их доля снизилась с 92, 6 % в 2007 году до 60,4 % в 2009 году. Это связано с тем, что в последние годы банк расширяет свою деятельность в сфере кредитования строительства и бизнеса, предоставляя кредиты под «стартовый капитал». Долгосрочные кредиты характеризуются более высокой степенью риска невозврата, однако, реалии рыночной экономики требуют от банка их развития.

В структуре кредитов в разрезе отраслей наибольший удельный вес занимают кредиты, выданные сельскохозяйственным товаропроизводителям. Доля таких кредитов в анализируемом периоде составила в среднем 35 %. В основном это кредиты среднесрочные.

Размер депозитов  в анализируемом периоде также  увеличился более, чем в 25 раз. В основном это произошло за счет увеличения депозитов юридических лиц, доля которых  возросла с 60,4 % в 2007 году до 73,8 % в 2009 году. Рост обусловлен активизацией деятельности банка по привлечению новых клиентов, расширением спектра предлагаемых депозитных продуктов и их конкурентоспособными ценами.

Таким образом, в  анализируемом периоде существенно возрастали объемы депозитного и кредитного портфеля, что повлекло за собой увеличение операций по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов.

Организация и управление расчетно-кассовым обслуживанием в КФ АО «Цеснабанк» осуществляется согласно Правилам ведения кассовых операций в банках второго уровня РК.

Огромные затраты времени  на ввод информации с бумажных носителей (документов) в операционные системы  по-прежнему остаются барьером на пути повышения эффективности банковской деятельности. Более 95% бумажного документооборота банка составляют платежные поручения клиентов. Для сокращения вала бумаги используются такие инструменты доставки электронных документов в банк как системы «Клиент-Банк» и «Интернет-банкинг», которые и использует в процессе проведения расчетно-кассового обслуживания КФ АО «Цеснабанк».

По уровню качества решения  и распространенности приоритет, безусловно, принадлежит системе «Клиент-Банк». При этом доля электронных документов, доставленных средствами «Клиент-Банк», не превышает 30 % от общего объема документов. Остальные 70 % бумажных документов обрабатываются вручную. Предпринимаемые банками усилия по наращиванию числа клиентов, применяющих «Клиент-Банк», в каждом конкретном случае, конечно же, дают ощутимый результат, но в процентном отношении доля «технически продвинутых» организаций, обслуживаемых в банках, не увеличивается. По-прежнему значительная часть клиентуры предпочитает выполнять платежи с помощью бумажных документов. Это и не удивительно, так как для использования «Клиент-Банк» необходимо установить дополнительное оборудование и программное обеспечение, связав их со средствами автоматизации, обучить персонал, обеспечить требуемый уровень работоспособности техники, защиту цифровых подписей и т.д. Таким образом, система «Клиент-Банк» обладает своими достоинствами и недостатками Очевидно, что нужна технология, которая по своей эффективности для банка не уступала бы системам "Клиент-Банк", но была бы необременительной и удобной для клиентов. Такое решение было разработано, запатентовано и успешно внедряется в России Санкт-Петербургской фирмой "РИТ".