Банковская система и денежно-кредитная политика

На  втором этапе общая численность банков в России в расчете на 100 тыс. человек  еще недостаточна. Особенно мало их в сельской местности и в отдаленных районах. Кроме того, некоторые виды банков практически отсутствуют. Так, ипотечные и муниципальные банки только начинают зарождаться. Недостаточна специализация банков, особенно функциональная. Практически нет инвестиционных, клиринговых банков, поскольку для них отсутствует правовая база.[6]

На  третьем этапе законодательные основы функционирования современной банковской системы России были созданы в 1990 г. с принятием законов «О Центральном банке РФ» и «О банках и банковской деятельности». В 1995 и 1996 гг. эти законы были приняты Государственной Думой в новой редакции. Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» дал более четкое и подробное описание функций главного банка страны, наделил ЦБ РФ правом издания нормативных актов, обязательных для исполнения всех юридических и физических лиц и органов государственной власти. В Законе были усовершенствованы инструменты осуществляемой ЦБ РФ денежно-кредитной политики, развит принцип независимости ЦБ РФ и однозначно записано, что никакие государственные органы не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ РФ по реализации его функций.

В новой  редакции «Закона о банках и банковской деятельности» четко прослеживаются три основных принципа: либерализация  ведения банковской деятельности, усиление мер по обеспечению устойчивости банковской системы, приближение положений закона к нормам прямого действия. Закон, по существу, впервые в российском банковском законодательстве определил перечень и существо исключительно банковских операций, для которых потребуется лицензия ЦБ РФ и которые могут осуществлять только особым образом зарегистрированные «кредитные организации». Закон внес определенную ясность в регулирование деятельности банков на рынке ценных бумаг, обусловил изменения в порядке регистрации банков и ужесточил требования к сохранению банковской тайны.

В настоящее  время на стадии принятия находится  такой важный для дальнейшего  развития банковской практики закон, как  Федеральный закон «Об обязательном страховании банковских вкладов  граждан», а Федеральный закон  «О банкротстве (несостоятельности) кредитных  организаций» вступил в силу в  марте 1999 г.

Таким образом, современная практика развития банковской системы предопределила необходимость дальнейшего совершенствования функционирования банковской системы России, в частности, создания научной концепции стратегии развития банковской системы.[10]

                   Рисунок  8 – Банковская система РФ

Банковская  система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации

 банковской системы России, к числу которых относятся:

•  принцип двухуровневой структуры  банковской системы;

•  принцип универсальности  банков.

Принцип двухуровневой структуры  банковской системы реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков.

    Первый уровень банковской системы РФ занимает Центральный банк Российской Федерации. Он является государственным учреждением и находится в исключительной федеральной собственности. Его правовой статус установлен Федеральным законом от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями от 10 января 2003 г.).

Центральный банк является юридическим лицом  и одновременно выступает как  институт государства (банк подотчетен Государственной Думе Российской Федерации). С 1 января 2003 года уставный капитал  Банка России определен в размере 3 млрд. рублей.

Внешним органом Банка России является Совет директоров – коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности и осуществляющий руководство и управление Банком России. При Банке России действует Национальный банковский совет, состоящий из представителей Совета Федерации ФС РФ, Государственной Думы, Президента РФ, Правительства РФ и Председателя Банка Россиb. Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления (рис. 8). [6]

Рисунок 9 – Организационная структура ЦБ России

 

 Основной целью деятельности  Центрального банка является  поддержка покупательной способности  рубля через борьбу с инфляцией,  обеспечение стабильности кредитно-банковской  системы, с издержками денежной эмиссии.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) как верхний уровень  банковской системы выполняет функции  денежно-кредитного регулирования, банковского  надзора и управления системой расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими  и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством Российской Федерации, представительными и  исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями.

Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими  лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо  выходить на банковский рынок, предоставлять  кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать  в конкуренции с коммерческими  банками.

Целями деятельности Банка России являются:

- защита  и обеспечение устойчивости рубля;

- развитие  и укрепление банковской системы  Российской Федерации;

- обеспечение  эффективного и бесперебойного  функционирования платежной системы.

Важно подчеркнуть, что получение прибыли  не является целью деятельности Банка  России.

На  Банк России возложен ряд функций. Выделим лишь основные:

- во  взаимодействии с Правительством  Российской Федерации разрабатывает  и проводит единую государственную  денежно-кредитную политику;

- монопольно  осуществляет эмиссию наличных  денег и организует наличное денежное обращение;

- является  кредитором последней инстанции  для кредитных организаций, организует  систему их рефинансирования;

- устанавливает  правила осуществления расчетов  в Российской Федерации;

- устанавливает  правила проведения банковских  операций;

- осуществляет  надзор за деятельностью кредитных  организаций и банковских групп  (далее - банковский надзор) и др. [27]

Современная банковская система в ее иерархическом  построении предусматривает возложение на Банк России достаточно широкого круга  административных функций. В частности, действующее законодательство содержат нормы, позволяющие говорить о безусловно административно-распорядительной роли Банка России во всей банковской системе. Отдельной формой проявления этой роли являются мероприятия по применению Банком России мер к кредитным  организациям, деятельность которых  тем или иным образом не соответствует  требованиям законодательства или  самого Банка России.

Второй уровень банковской системы  — это разветвленная сеть коммерческих банков, предоставляющих широкий выбор кредитно-финансовых услуг, кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйствования; прием вкладов на выдачу кредитов; посредничество в платежах; купля-продажа ценных бумаг; размещение государственных займов; управление по доверенности имуществом клиентов; консультации по финансово-кредитным вопросам. В качестве инвесторов коммерческие банки могут вкладывать деньги в облигации и другие ценные бумаги.

Таким образом, в  России кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков образуют второй уровень банковской системы страны, реализующий денежно-кредитную политику Банка России на местах.

Коммерческие банки и другие кредитные организации осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают  участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п. В процессе функционирования они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.[16] (Приложение 4)

Количество коммерческих банков в  России последнее время постоянно

уменьшается, как видно из представленной диаграммы (диагр. № 4).

Итак, по состоянию на 01.07.2010 г. количество банков в России составляет – 1038, что  на 8,6% меньше, чем на начало 2008 года. Из диаграммы так же видно, что  банки по регионам страны размещаются  неравномерно. Из общего количества банков России, более половины (598 банков, 57,6% ) действуют в Центральном Федеральном  округе.

          Сущность  коммерческого банка проявляется  в его функциях:

· аккумуляция  и мобилизация денежного капитала;

· посредничество в кредите;

· создание кредитных денег;

· проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

· организация  выпуска и размещения ценных бумаг;

· оказание консультационных услуг.

В целом  деятельность коммерческого банка  можно представить с двух сторон. С одной стороны, привлечение  средств и формирование капитала (пассивы банка), с другой – выгодное размещение этих средств (активы банка). Под активами банка понимается совокупность имущественных средств хозяйствующего субъекта, которые сформированы за счет ресурсов и от которых ожидается  получение экономической выгоды в будущем.[27]

На  диаграмме № 5 представлена структура  активов коммерческих банков по состоянию  на 1 октября 2010 года. Из диаграммы можно  сделать вывод о структуре  предоставляемых банками кредитов. Наибольшую долю занимают кредиты и  прочие размещенные средства, предоставленные  нефинансовым организациям – 63,8% от общей  суммы кредитов. Кредиты, предоставленные  физическим лицам, составляют 18,1%.

Значительную  часть в структуре пассивов наряду с кредитами имеют так же ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями  и счета в ЦБ и в уполномоченных органах других стран. Неудивительно, что большую часть структуры  занимают кредиты, ведь ссуды являются самыми доходными активами, а главная цель коммерческих банков – получение прибыли.[27]

Как видно из представленной диаграммы, за последние пять лет в динамике активов российских банков можно наблюдать тенденцию к увеличению. Совокупные активы банков выросли с 7100,6 млрд.руб на 1.01.2005 г. до 29430 млрд.руб. на 1.01.2010г. (увеличились на 314,5%!!!). Отметим, что в 2007 году были самые высокие темпы роста активов по банковской системе (44%). Последующее замедление темпов роста в 2007-2010гг. является закономерным следствием предшествующего бурного роста, совпадает со временем финансового кризиса 2008-2009 гг. и его последствиями.

К пассивам банка относится собственный  и привлеченный капитал. К собственному капиталу коммерческого банка относят:

• акционерный  капитал (уставной фонд)

• резервный

• нераспределенную прибыль

[27]

В структуре  пассивов баланса (диагр. № 7) доля собственного капитала составляет обычно 8-15%. Из диаграммы  видно, что на 1 октября доля собственного капитала в пассивах составляла 12,9 %. Преобладающее же место в структуре  банковского капитала занимает привлеченный капитал. К нему относятся депозиты (вклады), полученные кредиты, средства мобилизованные посредством эмиссии  долговых ценных бумаг банка (облигации, векселя). Из диаграммы видно, что  значительную часть в привлеченных средствах занимают вклады физических лиц (28%), юридических лиц (17,5%).

Рассмотрим некоторые операции коммерческого банка более подробно.

Рассмотрим кредитные операции коммерческих банков и операции межбанковского кредитования. Сегодня коммерческий банк в развитой рыночной экономике способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг[2]. Широкая диверсификация операций сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре. Не случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной системы.

Следует учитывать, что далеко не все  банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного  банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но. есть определённый базовый "набор", без  которого банк не может существовать и нормально функционировать. К  таким операциям банка относятся:

-прием  депозитов;

-осуществление денежных платежей  и расчётов;

-выдача  кредитов.

Хотя  выполнение каждого вида операций сосредоточено  в специальных отделах банка  и осуществляется особой "командой" сотрудников, они теснейшим образом  переплетаются между собой.

Как было отмечено ранее, обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите. Коммерческие банки выполняют  роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются  в дополнительном капитале.

В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в облигации или акции.