Разработка бизнес-плана развития предприятия на примере ОАО «ЭЛМАТ»

Внешнее направление  инвестиционной деятельности предприятия  предполагает приобретение компаний и  покупку ценных бумаг.

Инвестиции  в ценные бумаги представляют собой  помещение капитала в юридически самостоятельные предприятия на длительный срок (минимально более года) либо с целью получения дополнительной прибыли, либо с целью приобретения влияния на другие предприятия, либо в связи с тем, что подобное вложение средств является более выгодным по сравнению с организацией собственных операций в этой области.

Предприятие постоянно ищет новые идеи для  производства, разрабатывает новые модели кухонных вытяжек, создавая для потребителя больше выбора. Также на предприятии ведется строительство и подготовка новых площадей.

Для исследования характера инвестиций предприятия необходимо проанализировать бухгалтерский баланс предприятия за анализируемый период. Оценка инвестиций проводится по динамике вложений средств во внеоборотные активы предприятия.

Рассмотрим  динамику вложения средств в основные фонды и незавершенное строительство предприятия (производственные инвестиции). За период с 2008 по 2010 годы наблюдается динамика к росту всех показателей производственных инвестиций. Однако следует заметить, что сумма основных средств за последний отчетный период снизилась по сравнению с предыдущим, однако осталась большей, чем в базовом периоде.

Показатели  объемов основных средств и незавершенного строительства по периодам приведены  в таблице 4.

Таблица 5

Показатели производственных инвестиций

Наименование  показателя	Значения  по периодам, тыс.руб.
	2008	2009	2010
Основные средства	146 963	199 514	182 053
Незавершенное строительство	81 194	19 635	10 970

 

За два года падение основных средств составило 17,5 млн. руб. Падение незавершенного строительства – 9,3 млн. руб. Таким образом, суммарные инвестиции в производство за два года составили 191,3 млн. руб. Расходы на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы за последний отчетный период составили почти 1,5 млн. рублей. При этом за последние годы номенклатура предприятия расширилась на 5 наименований.

Что касается финансовых инвестиций, то за исследуемый  период они практически не изменились. Уменьшение финансовых инвестиций составило 5 тыс. рублей за два года (31,969 млн. руб. в 2010 году, 31,975 млн. руб. в 2009 году и 31,975 млн. руб. в 2008 году). В частности, это можно объяснить необходимостью финансирования дополнительных инвестиций в производство, помимо денежных средств амортизационного фонда.

Таким образом, суммируя инвестиции по двум позициям, можно отметить величину вкладываемых средств в основные средства и нематериальные активы в 191 млн. руб.

 

Глава 2. Разработка бизнес-плана  развития ОАО «ЭЛМАТ»

2.1 Разработка маркетинговой стратегии  бизнес- плана

 

Основной целью  развития предприятия является модернизация  производственных фондов ОАО «ЭЛМАТ» с увеличением производственной мощности с 90 до 100 тыс. штук вытяжек в год, так как именно кухонные воздухоочистители и вытяжки являются основной продукцией завода.

Необходимость модернизации производственных фондов завода вызвана тем, что некоторое оборудование физически, морально и технологически устарело.

Для достижения поставленных целей требуется решить следующие задачи:

• строительно-монтажные работы;
• приобретение оборудования;
• приобретение системы автоматизации технологических процессов;
• пусконаладочные работы;
• обучение персонала;
• запуск введенного оборудования.

 

Преимущества  места расположения завода:

• Расположен всего в 10 км. от центра города Калуга;
• Расположен он в районе Правый берег в 1 км. от ул. Генерала Попова, что позволяет поставлять продукцию на рынок центрального региона;

 

Преимущества  оборудования:

• низкая стоимость (за счет сокращения электроэнергии и газа для оборудования);
• низкая стоимость запасных частей, короткие сроки доставки и возможность выполнения ряда ремонтных работ силами сотрудников завода;
• низкие удельные инвестиционные затраты на оборудование позволяют более гибко конкурировать с другими аналогичными заводами по цене (возможность манипуляции ценами). 

Описание товара

Предполагается, что на заводе будут выпускаться  следующие виды продукции:

Таблица 6

 Виды продукции, производимого ОАО «ЭЛМАТ»

Наименование  ассортиментной позиции	Объем производства, тыс. шт. в год до  модернизации производства	Объем производства, тыс. шт. в год после модернизации производства
Кухонная  вытяжка	70	79
Кухонные  воздухоочистители	20	24
Промышленные  вытяжки	-	1
Итого	90	104

 

Основные характеристики продукции завода представлены ниже.

Таблица 7

 Технико-потребительские характеристики вытяжек

Вид продукции	Размер	Вес	Материал	Мощность	Шум	Виды  фильтров
Кухонная вытяжка	Габариты всего ассортимента колеблются в диапазонах, в мм: 640-1000*400-500*500-610	7/10 кг	Оцинкованная  сталь, деревянный орнамент	300-500 м3/ч	36-62дБ	Угольный, Хлопковый, Синтетический
Кухонный воздухоочиститель	200-400*400-500*500-610	8/13	Оцинкованная  сталь, стекло	300-500 м3/ч	36-62дБ	Угольный, Хлопковый, Синтетический
Промышленные  вытяжки	500-1200*700-900*700-800	15/20	Оцинкованная  сталь	500-700 м3/ч	50-72дБ	Синтетический

          

Основными критериями при выборе продукции является: габариты, мощность и внешнее оформление.

Внешнее оформление: В основе ассортименте предприятия находится более 40 видов продукции. У каждой модели имеется свой стиль. Основными направления в стилистике оформления являются: хай-тек, классика. Предполагается ввести новые стили - кантри и модерн. Это желание вызвано не безосновательно. В данный момент происходит становление популярности кухонных гарнитуров именно этих стилей, что соответственно требует и бытовой техники, выполненной в таком же стиле.

Габариты: Выбор размера вытяжки зависит от желаний клиента. Однако существуют определенные пределы размерных величин. Так, например, высота имеет предельные значения от 640 до 1000 мм, ширина – от 500 до 610 мм, глубина – от 400 до 500 мм.

Мощность: Мощность вытяжки, также как и воздухоочистителя зависит от мощности воздушной турбины, которая является «сердцем» продукта. От мощности двигателя зависит, какой объем воздуха способна вытяжка/воздухоочиститель перегнать через себя. В представленном ассортименте продукции вариация мощностей идет от  300 до 500 м³/ч. Однако необходимо учитывать тот факт, что чем выше мощность, то тем и выше уровень шума.

Потребителями данной продукции являются как частные  лица или мелкие магазины, так и  крупные торговые компании. На данный момент у компании есть ряд крупных магазинов, которые являются дилерами продукции ОАО «ЭЛМАТ». Ими являются: «Технопарк», «Эльдорадо», Компания ООО «СВК», «Бинес-электроникс», «Zepter international», «Техносила».

 

 

В процентном соотношении потребители делятся на 3 группы:

1 – Крупные  компании (магазины) –73% продукции;

2 – Мелкие  фирмы (магазины) – 18% продукции;

3 – Частные  клиенты – 9% продукции.

Основные  требования, предъявляемые большинством потребителей -  надежность поставок, качество, удовлетворяющее требованиям, невысокая цена.

В силу стабильного  роста объемов потребления вытяжек при среднем уровне конкуренции между производителями в России, отсутствия посредников при размещении крупных заказов, давление потребителей на производителей является слабовыраженным.

 

Общая характеристика рынка и конкурентов

В 2010 г. по данным таможни РФ импорт кухонных вытяжек  и воздухоочистителей составил  1 041 165,00 единиц, в денежном эквиваленте – 1 858 967 415 рублей. Таким образом, средняя цена вытяжки – 1 785 рублей 46 копеек.

Предполагаемый  объем рынка оценивается в 1 458 086 единиц с учетом отечественного производства и с корректировкой на «черный импорт», что показывает спад на 30%.

ОБЪЕМ РЫНКА = ИМПОРТ + ELIKOR + Кварц + «ЧЕРНЫЙ ИМПОРТ»

1 458 086 шт.  = 1 041 165 + 312 771 +  66 618 + 37 532

 

Как видно из Диаграммы №1, 2009 год оказался самым  провальным с 2005 года. Часть складских  запасов с конца 2008 года были перенесены на 1 квартал 2009 года.

 

 

 

Рис.2.1

Объем продаж вытяжек 2006 – 2010 гг. в РФ

 

При общем падении  ввоза структура продаж по странам-производителям также претерпела изменения. Лидер  рынка по стране производства –  вытяжки производства Италии потерял  занимаемую в 2008 году долю рынка в  два раза: с 34% до 17,9%. Это произошло, в первую очередь, из-за смещения потребительского спроса с вытяжек высокого ценового уровня на более низкий. Потребители начали более рационально подходить к покупке, выбирая более недорогие модели. Аналогичная ситуация произошла с достаточно дорогими вытяжками производства Испании и Германии: -3,5% и -1,5% соответственно.

Вытяжки производства России увеличили свою долю на + 4 %, в  основном, благодаря росту продаж ELIKOR, т.к. по другим российским производителям («Кварц») наблюдается резкий спад до 30%. Аналогичная ситуация и с вытяжками производства Греции: рост +1,2%.

Остальные страны, где производятся вытяжки низкого  и среднего ценового сегментов, также  увеличили свои доли: Китай + 4,5 % и  Турция + 6,8 %.

Вытяжки производства Польша укрепили свою позицию за счет запуска завода ELICA в Польше, т.о., вытяжки среднего и эконом сегмента (воздухоочистители) ТМ «Elica», «JetAir» и «Turbo» перестали импортироваться из Италии.

Таким образом, лидером рынка по стране производства стали кухонные вытяжки производства России.

 

 

 Рис 2.2

Распределение по странам-производителям

 

 

 

Немного другая ситуация, если рассмотреть с точки  зрения распределения по странам  ввоза: на первом месте прочно занял  позиции Китай (27,7%), в основном, благодаря TM «Cata» и «Shindo», на втором месте с небольшим отрывом – Италия (25,3%) и Польша (18,3%).

 

 

 Рис 2.3

Распределение по странам ввоза 

 

 

Рис 2.4

Диаграмма импорта вытяжек с распределением по брендам

Ценовая политика

На планируемый  период предполагаются следующие среднегодовые  цены.

 

Таблица 8

  Прогноз средних цен на продукцию ОАО «ЭЛМАТ» без НДС, руб/ шт.

 

Вид продукции	Цена, руб/шт.
Кухонная вытяжка	5100 -11600
Кухонный воздухоочиститель	1460 - 2100
Промышленные  вытяжки	8300 - 18100

 

Для того чтобы потребители охотно покупали продукцию различных марок необходима достаточная дифференциация стоимости по моделям (на предприятии дифференциация от 5 до 20% по смежным моделям).  Это позволит удовлетворить спрос в разных сегментах рынка и заработать дополнительную прибыль при продаже кухонных вытяжек и воздухоочистителей.

 

План распределения

Предполагается, что продукция завода будет реализоваться, главным образом, по России. Однако учитывая появление нового продукта – производственной вытяжки – появится новое место для сбыта. Предполагается производить сбыт да ближнее зарубежье.

С учетом ограниченного  круга ключевых потребителей – производственных компаний, в качестве основного метода продвижения необходимо использовать прямую рекламу на интересующие целевые группы. 

Для этого можно  использовать:

• размещение информации на сайте компании;
• рассылки рекламных материалов о заводе и рекламно-технической документации по продукции завода;
• размещение рекламных материалов на интернет ресурсах, важных для потенциальных клиентов;
• подготовка рекламно-информационных статей, посвященных продукции завода в специальных изданиях, каталогах.