Статистический анализ производительности и оплаты труда в ОАО «ОЗМК» г. Орска

 

Размер  прибыли характеризует  абсолютную доходность предприятия, но не дает представления  об эффективности  его деятельности. Для оценки эффективности работы предприятия, характеристики его относительной доходности (степень прибыльности) служит показатель рентабельности. Рентабельность реализованной продукции в 2011 году повысилась на 5,7% и составила 30,4%, что свидетельствует о некотором улучшении работы предприятия в отчётном году.

Среднесписочная численность работающих составила: в 2009 году - 407 человек, в 2010 году - 388 человек, в 2011 году - 365 человека, т.е. сократилась по сравнению с 2009 годом на 45 человек.

Было получено энергоресурсов в 2009 году 876 тыс. кВт - ч, в 2010 году - 884 тыс. кВт - ч, в 2011 году – 792 тыс. кВт - ч, т.е. наблюдается снижение на 9,6%.

  Проанализируем  состав и структуру затрат на производство продукции на основе данных представленных в таблице 2.

Таблица 2 - Состав и структура затрат на производство продукции

Статьи затрат	2009 г.		2010 г.		2011 г.		Изменение в структуре 2011 г. к 2009 г. (+,-),%
	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу
Сырье и материалы	11596	66,2	13692	74,2	19008	73,0	6,7
Амортизация	400	2,2	350	1,9	400	1,5	-0,7
Заработная плата с  отчислениями на социальное страхование	3858	22,0	4095	22,2	5125	19,6	-2,3
Прочие затраты не распределенные по статьям	1659	9,4	310	1,6	1514	5,8	-3,6
Всего:	17513	100,0	18447	100,0	26047	100,0	-

 

Из  таблицы видно, что  затраты на производство продукции  за три года увеличились на 8534 тыс. руб.

В 2009 году затраты составили 17513 тыс. руб. Больше всего было затрачено средств на сырьё и материалы – 11596 тыс. руб., на выплату заработной платы – 3858 тыс. руб., на амортизацию 400 тыс. руб., прочие затраты, в том числе затраты на топливо, энергию, вспомогательные материалы, - 1659 тыс.руб.

Наибольший удельный вес  в затратах имеют затраты на сырьё и материалы 66,2%, наименьший удельный вес в структуре затрат 2,2% относится к амортизации.

 В 2010 году затраты на сырьё и материалы увеличились на 2096 тыс. руб. и составили 13692 тыс. руб., их удельный вес -74,2%.

Затраты на выплату заработной платы и отчисления на социальное страхование составили 4095 тыс. руб., их удельный вес в структуре затрат – 22,2%.

Затраты на амортизацию снизились  на 50 тыс. руб., их доля составила 1,9%. Снизились  также затраты на топливо, энергию  и прочее – 310 тыс. руб., что составляет 1,9% в общей структуре затрат за 2010 год.

В 2011 году затраты по всем видам статей затрат изменились в сторону увеличения.

Затраты на сырьё и материалы  составили 19008 тыс.руб., их удельный вес 73%, на амортизацию – 400 тыс.руб., их доля в общей структуре затрат – 1,5%, на выплату заработной платы – 5125 тыс. руб., удельный вес которых составляет – 19,6%, прочие затраты – 1514 тыс. руб., доля которых - 5,8%.

Не смотря на увеличение затрат  на производство продукции их доля в 2011 году по сравнению с 2009 годом по отдельным статьям затрат снизилась. Например, затраты на амортизацию снизились на 0,7%, затраты на выплату заработной платы снизились на 2,3%, прочие затраты снизились на 3,6%. Однако, затраты на сырьё и материалы увеличились в 2011 году по сравнению с 2009 годом на 6,7%.

Проанализируем  динамику состава и структуры  основных производственных фондов предприятия «ОЗМК». Данные, необходимые для анализа, представлены в таблице 3.

Таблица 3 – Динамика состава  и структуры основных производственных фондов предприятия «ОЗМК»

Виды фондов	Стоимость на конец года, тыс. руб.			Структура, %
	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.
Здания	11214	14543	14543	54,1	68,5	60,0
Продолжение таблицы 3
Сооружения	53	53	53	0,2	0,2	0,2
Машины и оборудования	7965	7999	7999	38,4	37,7	33,0
Транспортные средства	1094	1222	1228	5,2	5,7	5,0
Другие виды основных средств	400	400	400	1,9	1,8	1,6
Всего основных средств	20726	21217	24223	100,0	100,0	100,0

 

 Согласно данным таблицы стоимость основных фондов за анализируемый период увеличилась на 3497 тыс.руб. Таким образом, в 2009 году стоимость основных средств была равной 20726 тыс.руб.. В 2011 году стоимость основных средств составила 24223 тыс.руб..

За  три года не изменилась стоимость  сооружений 53 тыс.руб., других видов основных средств – 400 тыс.руб.

Наибольшую  долю в структуре  основных производственных фондов занимают здания,  в 2009 году -  54,1%, в 2010 году – 68,5%, в 2011 году – 60,0%, т.е. наблюдается прирост на 5,9%. Доля сооружений составила в 2009 году – 0,2%, в 2011 году - 0,2%. Удельный вес машин и оборудования в 2009 году – 38,4%, в 2010 году – 37,7%, в 2011 году – 33,0% , в отчётном периоде по с равнению с базисным их удельный вес снизился на 5,4%. Доля транспортных средств в общей структуре снизилась на 0,2%. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Статистический  анализ трудовых ресурсов в ОАО «ОЗМК»

 

3.1 Анализ наличия, состава и движения рабочей силы

Изучение  использования  трудовых ресурсов имеет  важнейшее  значение для дальнейшего  повышения  эффективности деятельности предприятий.

На  предприятии «ОЗМК» за последние годы значительно снизились объемы производства по сравнению с прошлыми годами. За последнее время было проведено значительное сокращение работающих и с каждым годом их численность уменьшается.

Проанализируем  обеспеченность предприятия «ОЗМК» рабочей силой, на основе данных, представленных в таблице 4. 

 Таблица 4 - Обеспеченность предприятия рабочей силой на 1 января 2011 г.

Категории работников	План	Факт	В % к плану
Работники основного производства, чел. в т.ч.:	560	558	99,6
- рабочие  постоянные	450	449	99,7
- рабочие сезонные	24	23	95,8
-руководители	15	13	86,6
-специалисты	19	19	100
-служащие	40	39	97,5
Работники, занятые во вспомогательном  производстве	35	20	57,1
Всего :	595	578	97,1

 

  На  основе данных, можно сделать вывод, что предприятие не обеспечено в полной мере рабочей силой.

Фактическая численность рабочих меньше плановой на 2,9%.

В том числе постоянных рабочих меньше на 0,3%, сезонных  меньше на 4,2%, по сравнению с планируемой численностью.

Обеспеченность предприятия  работниками подсобных промышленных производств меньше от планируемой на 42,9%. Однако, предприятие обеспечено на 100% специалистами.

Проанализируем  абсолютное отклонение фактической  численности  от плановой в целом  по предприятию  и по категориям, используя формулы  10 и 11.

  Абсолютное  отклонение фактической численности от плановой в целом по предприятию:              

578-595=-17 чел..

Абсолютное  отклонение фактической  численности  от плановой по категориям:

Рабочие постоянные: 

449-450=-1 чел.;

Рабочие сезонные:      

23-24=-1 чел.;

Служащие:      

39-40=-1 чел.;

Прочие  работники:

20-35=-15 чел.;

Таким образом, фактическая  численность  в целом по предприятию меньше от планируемой на 17 человек.

В  том числе фактическая  численность  постоянных рабочих  меньше на 1 человека от плановой, сезонных рабочих меньше на 1 человека, специалистов меньше на 1 человека, работников, занятых прочими видами деятельности  меньше на 15 человека от плановой.

 Проанализируем  состав и структуру работников предприятия  по категориям по данным, представленным в таблице 5.

 

 Таблица 5 - Состав и структура работников предприятия по категориям.

Категории работников	Численность, чел.			Структура, %			Изменения в структуре 2011 г. года к 2009 г. (+,-),%
	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2009 г.	2010г.	2011г.
Всего по предприятию	603	370	378	100,0	100,0	100,0	-
Работники занятые в основном производстве	559	551	558	92,7	48,9	47,6	-45,1
из них: постоянные рабочие	452	450	449	74,9	21,6	18,7	-56,2
Служащие	41	41	39	0,6	11,0	10,3	9,7
из них: руководители	18	18	13	0,2	0,4	0,3	0,1
специалисты	25	25	19	0,4	0,6	0,5	0,1
Работники занятые в подсобном  производстве	18	18	15	4,4	4,6	4,1	-0,3
Водители	5	5	5	1,2	1,2	1,3	0,1
Работники торговли и общественного питания	3	3	3	0,7	0,7	0,8	0,1
Работники охраны	12	11	10	2,95	2,84	2,74	-0,21

Так как общая численность  работников уменьшилась, то видно, что  и численность  работников в отдельных  категориях сократились и соответственно произошли  изменения и в структуре  работников.

 Данные  таблицы показывают, что удельный вес работников занятых в основном производстве в отчетном году составил 47,6%, произошло уменьшение рабочих на 45,1%, чем в 2009 году. Численность постоянных работников составила 18,7%, произошло уменьшение рабочих на 56,2%, по сравнению с 2009 годом. Уменьшение численности работников произошло в основном за счет снижения численности руководителей, специалистов, работников, занятых в подсобных производствах и работников охраны. Руководители в общей численности в отчетном году составляли 0,3%, что на 0,1%  ниже уровня 2009  года. Доля  работников, занятых в подсобных производствах и работников охраны уменьшилась на 0,3% и 0,21% соответственно. Зато удельный вес специалистов в 2011 г. увеличился на 0,1 %

Охарактеризуем качественный состав  персонала, применяя группировки  по уровню образования, по полу, возрасту.

Таблица 6. Структура работников по уровню образования

Уровень образо-вания	2009 г.		2010 г.		2011 г.
	Численность, чел.	Структура, %	Числен-ность, чел.	Структура, %	Числен-ность, чел.	Струк-тура, %
Высшее	82	13,5	65	17,5	45	11,9
Среднее специа-льное	320	53,0	220	59,4	230	60,8
Среднее	150	24,8	70	18,9	180	47,6
Непол-ное среднее	78	12,9	15	0,4	5	0,1
Итого:	603	100,0	370	100,00	378	100,0

 

Структура работников по уровню образования тождественна, т.е имеет  весьма низкий уровень  различий.