Кредитная политика коммерческого банка на примере ОАО «Восточный экспресс банк»

 

Вторая по значимости бизнес-задача – выход на рынок ипотеки по всей стране по стандартам и на балансе  АИЖК: не менее 10 000 ипотечных кредитов; не менее 12 млрд. рублей выдач; не менее 200 млн. прибыли от этого; повышение  имиджа банка.

 

Третья бизнес-задача –  выход на рынок обслуживания ипотечных  и других портфелей по всей нашей  сети с получением: рейтинга сервисера  от Moody’s или Fitch; статуса сервисера  для Morgan Stanley; статуса сервисера АИЖК; статуса сервисера по обслуживанию ипотечных портфелей от других банков страны.

 

Четвертая бизнес-задача –  существенная активизация банка  как комиссионера: правильная тарификация  продуктов и услуг с комиссией; переводы по собственной программе  «кэш-экспресс»; коммунальные платежи  через терминалы.

 

Задачи в области работы с клиентами: перейти на 100% охват  клиента персональным сопровождением на основе экономики взаимоотношений; внедрить Стандарты Обслуживания Клиентов (СОК); максимально убрать неклиентские задачи с фронт-подразделений; внедрить клиентскую супервизию как основу по быстрому и бесконфликтному решению  проблем клиентов; перейти от специализированной модели обслуживания клиентов к универсальной  модели; внедрить новые технологические  решения, позволяющие повысить клиентский сервис.

 

По результатам работы в 2010 году ОАО КБ «Восточный» планирует  занять следующие рейтинговые места  по направлениям: вклады населения - 10-20 место; потребительское кредитование - 10-20 место; сеть - 5-7 место; капитал - 40-50 место; чистые активы - 40-50 место.

 

Таким образом, Красноярский филиал ОАО КБ «Восточный», являясь  базовым для прохождения преддипломной  практики, по величине кредитного портфеля занимает третье место после Хабаровского и Московского филиалов. Активно  занимает потребительским кредитованием  населения и имеет значительный потенциал дальнейшего развития в сфере потребительского кредитования в будущем.

 

Одним из факторов падения  базовой рентабельности коммерческого  банка аналитики ЦБ РФ выделяют рост отчислений в резервы банка, так  по итогам работы за 2009г. рентабельность региональных банков на 69% снизилась  за счет созданных ими резервов.¹⁸

 

Рассмотрим динамику зависимости  размера кредитного портфеля ОАО  КБ «Восточный», объема просроченной задолженности  и размера РВПС на основании таблицы  № 2, составленной по данным публикуемой  отчетности (см. Приложение 2, 3, 4).

Таблица № 1(тыс.руб.) Зависимость  размера кредитного портфеля банка, объема просроченной задолженности  и величины РВПС ОАО КБ «Восточный»

дата	Срочная задолжен-ность	Просроченная задолженность	Всего кредитный портфель	Доля просроченной задолженности	Резервы созданные
на 01.01.2010	32 297 216	2 141 917	34 439 133	6,2%	3 238 648
на 01.01.2009	23 274 685	1 465 411	24 740 096	5,9%	2 235 657
на 01.01.2008	18 792 205	1 423 564	20 215 769	7,0%	1 596 200

 

 

Из таблицы один видно, что чем выше показатель просроченной задолженности по портфелю, тем выше сумма созданных резервов на возможные  потери по ссудной и приравненной к ней задолженности.

 

Так прирост кредитного портфеля ОАО КБ «Восточный» составил 70% с 01.01.08г. по 01.01.10г., тогда как прирост  суммы созданных резервов за аналогичный  период составил 103%, что превышает  плановый прирост на 33%, при этом прирост просроченной задолженности  с 01.01.08г. по 01.01.10г. составил 50%.

 

Целесообразно, будет рассмотреть  приоритетные направления развития кредитной политики на анализе кредитного портфеля в разрезе видов кредитования с целью определения наиболее проблемных заемщиков. В таблицах №3, 4, 5 соответственно представлен кредитный  портфель ОАО КБ «Восточный» на 01.01.2008г, на 01.01.2008г. и на 01.01.2010г. составленных на основе публикуемой отчетности банка (см. Приложения 2,3,4)

 

Таблица №3 (тыс.руб.)

01.01.2008	КП срочная	КП просроченная	Итого КП	Доля просрочки
юр.лица	97 472	138	97 610	0,1%
ИП	88 309	500	88 809	0,6%
физ. лица	18 606 424	1 422 926	20 029 350	7,1%
Итого	18 792 205	1 423 564	20 215 769	7,0%

 

Таблица №4 (тыс.руб.)

01.01.2009	КП срочная	КП просроченная	Итого КП	Доля просрочки
юр.лица	44 273	103	44 376	0,2%
ИП	71 039	472	71 511	0,7%
физ. лица	23 159 373	1 464 836	24 624 209	5,9%
Итого	23 274 685	1 465 411	24 740 096	5,9%

 

Таблица №5 (тыс.руб.)

01.01.2010	КП срочная	КП просроченная	Итого КП	Доля просрочки
юр.лица	2 362 865	87 441	2 450 306	3,6%
ИП	29 974	13 281	43 255	30,7%
физ. лица	29 904 377	2 041 195	31 945 572	6,4%
Итого	32 297 216	2 141 917	34 439 133	6,2%

 

Из анализа структуры  кредитного портфеля, можно сделать  вывод, что наиболее востребованными  кредитами банка являются кредиты  выданные физическим лицам – доля в кредитном портфеле на 01.01.2010г. 93% от общего портфеля банка. Следовательно, актуальным является вопрос предоставления кредитов именно частным лицам банка. Анализ кредитных продуктов, предлагаемых физическим лицам значительно шире, чем юридическим. (см. Приложение №9, 10). Из анализа структуры кредитного портфеля, можно сделать вывод, что  наиболее рискованной сферой кредитования являются кредиты, предоставленные  индивидуальным предпринимателя и  физическим лицам, так как за период с 01.01.2008г. по 01.01.2010г. доля просроченной задолженности индивидуальных предпринимателей увеличилась с 0,6% до 30,7%. Доля просроченной задолженности физических лиц колеблется в пределах 6-7%, а в абсолютном выражении имеет самые высокие  показатели за рассматриваемый период, что связано с долей кредитов физических лиц в общем портфеле, а именно 99% от всего кредитного портфеля банка на 01.01.2088г. и 01.01.2009г. и 93% на 01.01.2010г. в связи с приростом портфеля юридических лиц. Следовательно, вопросы  потребительского кредитования населения  и проблемы его развития являются для банка ОАО КБ «Восточный»  наиболее актуальными, так как приоритетным направлением кредитования банка является именно населения страны. Схематично структуру кредитного портфеля банка  можно представить в виде нижеследующей  диаграммы (см. рис. 2)

 

 

Прямую зависимость объема резервов на возможные потери по ссудной  и приравненной к ней задолженности (далее РВПС) от величины объемов  просроченной задолженности банка  можно проследить на рис. 3:

 

 

Так на рис. 3 представлена зависимость  размера РВСП и объема просрочки  по кредитам, создание данного фонда  банк производит путем прямого отнесения  затрат на прямые расходы банковской деятельности от объема просроченной задолженности, чем больше просрочка, тем больше расходов у банка. Объемы просроченной задолженности зависят  как от внешних факторов, таких  как общая экономическая конъюнктура  региона, благосостояние населения  так и внутренних факторов, таких  как эффективность методики оценки кредитоспособности заемщиков Банка, действующая на момент формирования кредитного портфеля.

 

Таким образом, согласно действующему законодательству на территории РФ, чем  выше риск невозврата кредита, тем выше размер необходимых к созданию резервов, при этом размер, как правило, определяется длительностью просроченной задолженности  во времени. Например, согласно 254-П, как  правило, задолженность физических лиц входит в один из портфелей  однородных ссуд в зависимости от длительности просрочки, данные приведены  в таблице №6:

 

На следующем этапе  анализа, целесообразно будет провести зависимость между размером фонда  РВПС банка и прибыльностью его  деятельности. Данные таблицы №7 составлены на основе публикуемой отчетности банка  формы 102 (см. Приложение 5,6,7):

 

Таблица №7 (тыс.руб.)

дата	РВПС	Прибыль	КП
на 01.01.2008	1596200	+1146230	20215769
на 01.01.2009	2235657	+1615442	24740096
на 01.01.2010	3238648	-235031	34439133

 

При максимальном размере  отчислений в фонд резервирования по ссудной и приравненной к ней  задолженности ОАО КБ «Восточный»  заработал за 2009г. 235 млн. убытка, тогда  как двумя годами ранее более  полутора миллиардов прибыли. Рассмотрим зависимость прибыльности деятельности ОАО КБ «Восточный» на три последние  годовые отчетные даты от объема кредитного портфеля и размера фонда РВПС с помощью диаграммы (см. рис.4)

 

Таким образом, анализ динамики кредитного портфеля банка и его  прибыли за три последних года показал что с 2007г. по 2009г. в связи  с ростом просроченной задолженности  с 1423546 тыс. руб. до 2141917 тыс.руб. при изменении  общего объема кредитного портфеля с 20215769 тыс.руб. до 34439133 тыс.руб. фонд РВСП увеличился с 1596200 тыс. руб. до 3238648 тыс. руб., при  этом чистая прибыль банка снизилась  с 1146230 тыс. руб. до 235 млн. руб. убытка, что  подтверждает прямое влияние эффективности  организации кредитования Банка  на размер чистой прибыли. При меньших  объемах просроченной задолженности  выше прибыльность деятельности кредитного учреждения.

 

Таким образом, анализ кредитной  политики ОАО КБ «Восточный» показал  высокий уровень диверсификации кредитных продуктов - именно частным  лицам, так как данное направление  кредитовая является для банка приоритетным. Кредиты, предоставляемые юридическим  лицам и индивидуальным предпринимателям, имеют индивидуальные параметры  кредитования, основными факторами  которого является финансовое состояние  юридического лица и предлагаемое обеспечения  по возврату кредита.

 

Таким образом, в рамках проводимого  исследования кредитной политики ОАО  КБ «Восточный» целесообразно будет  рассмотреть более подробно инструменты  кредитной политики банка, именно, в  рамках предоставления кредитов частным  лицам.

 

В следующем параграфе  будет приведен порядок организации  системы предоставления кредитов и  оценки кредитоспособности физического  лица и рассмотрены основные виды кредитов физическим лицам, предоставляемые  на потребительские цели ОАО КБ «Восточный».

2.2 Порядок организации  системы предоставления кредитов  физическим лицам Открытого акционерного  общества «Восточный экспресс  банк»

Акционерный коммерческий банк «Дальвнешторгбанк» был переименован в ОАО КБ «Восточный» согласно утвержденному изменению к Уставу банка № 13 от 13.09.2006г. (см. Приложение №8). Однако перечень операций, утвержденных п. 3 Устава (см. Приложение №8) банка  неизменен по настоящее время, приоритетным направлением банка, является розничное  кредитование физических лиц, иначе  говоря, потребительское кредитование населения от своего имени и за свой счет.

 

Среднестатистическая величина показателя доли просроченной задолженности  в целом по кредитным организация  банковской системы Российской Федерации  по данным ЦБ РФ на 01.09.2008г составляла 1,3%, а к 01.01.2010 выросла до 5,1% .¹⁹, которая незначительно превышает аналогичный показатель по ОАО КБ «Восточный». Доля просроченной задолженности по кредитам физических лиц за последние три года увеличилась, но незначительно с 6.4% до 7.1%, что подтверждает наличие эффективной методики кредитования физических лиц ОАО КБ «Восточный».

 

Рассмотрим основные моменты  потребительского кредитования ОАО  КБ «Восточный». В рамках системы  предоставления кредитов ОАО КБ «Восточный»  использует два подхода, изложенные в Таблице №8:

Таблица№8

Подход	Экспресс-подход		Стандарт-подход
Цель	Выработка условий и процедур для максимально оперативного принятия решений о предоставлении краткосрочных  физическим лицам, позволяющих при  этом минимизировать криминальные дефолты.		Выработка условий и процедур принятия решений по средне- и долго-срочным  ссудам физическим лицам, позволяющих  минимизировать социальный дефолт в  среднесрочной перспективе и  криминальный дефолт, при соблюдении оптимальных временных трудозатрат.
Основные принципы	1) Документально не подтвержденная  информация о доходах и занятости; 2) Обеспечение, если предусмотрено  кредитной программой.		1) Документальное подтверждение  информации о доходах и занятости; 2) Обеспечение, в т.ч.  страхование.
Форма предоставления информации заемщиком	Анкета в форме ПК Кредит, заполняемая КЭ со слов заемщика		1) Анкета в утвержденном  формате, собственноручно заполняемая  заемщиком;   2) Анкета в форме ПК  Кредит, заполняемая КЭ со слов  заемщика и по рукописной анкете.
Документальное подтверждение  информации	1) Паспорт гражданина  РФ;   2) Дополнительные документы,  если это требование предусмотрено  Кредитным продуктом.		Паспорт гражданина РФ;   Справка 2 НДФЛ / по форме  Банка, либо иные документы, подтверждающие доходы;   Копия трудовой книжки при  сумме кредита от 750 т.р. и выше;   Дополнительные документы, в зависимости от категории заявителя.
Метод принятия решения	«Скоринговый» метод;   Подтверждения информации (ручная авторизация).		Комплексный андеррайтинг кредитной  заявки
Расчет достаточности  доходов	А?(Д-Р)   А - аннуитет   Д –совокупные доходы семьи, декларируемые клиентом в анкете   Р – совокупный прожиточный  минимум семьи (рассчитан исходя из кол-ва членов семьи) и прочие существенные обязательные расходы (взносы по действующим  кредитам; оплата обучения; съем жилья  и т.д.)		А=К1*Д- О1   А - аннуитет   К1 - квалификационный коэффициент (утв. норм. в соответствии Методикой  оценки платежеспособности физ. лица)   Д – подтвержденные документально  совокупные доходы Заемщика, членов семьи, выступающих поручителями или созаемщиками, а также 3-х лиц-созаемщиков.   О1 – обязательные платежи  и иные дорогостоящие обязательные траты клиента: алименты, плата за обучение, плата по кредитам, плата  по исполнительным листам
Юридическое оформление	1) Оферта;   2) Типовые условия;   3) Договоры обеспечения,  если предусмотрено кредитной  программой.		1) Кредитный договор;   2) Договоры обеспечения  (залога и/или поручительства).
Форма предоставления	Кредит;   Овердрафт;   Кредитная карта.		Кредит;   Кредитная линия.
Способ предоставления	Безналичным перечислением  на счет партнера/продавца со счета  заемщика в Банке, на который выдана ссуда - POS-кредит   Снятие Заемщиком наличных денежных средств со счета в Банке, на который выдана ссуда - CASH-кредит