Шпаргалка по "Банковскому праву"

4) административная подчиненность  и подотчетность ЦБ РФ только  законодательной власти;

5) постоянный государственный надзор и контроль за денежным оборотом, который осуществляется уполномоченными государственными органами (финансовыми, налоговыми, банковскими и др.);

6) функционирование исключительно  национальной валюты на территории  страны, как средства платежа.

 
19. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНОГО  ОБРАЩЕНИЯ 

Денежное обращение – движение денег во внутреннем обороте в  наличной и безналичной формах, обслуживающее  кругооборот товаров, нетоварные платежи  и расчеты.

Формы денежного обращения:

• обращение наличных денег, т.е. денежных знаков (банкнот и монет);

• безналичное денежное обращение  состоит в списании денежной суммы  со счета одного субъекта и зачислении ее на счет другого субъекта с участием банка.

Регулирование денежного обращения  выражается в денежно-кредитной (монетарной) политике, которую осуществляет ЦБ РФ, и состоит в изменении предложения денег с целью снижения инфляции и стимулирования экономического роста.

Оптимально организованная денежная система способствует эффективному кругообороту доходов и расходов, наилучшим образом обслуживает развитие всех сфер экономической деятельности, движение экономики в целом.

Политика «дорогих денег» проводится для обуздания инфляции. Сокращение денежного предложения вызывает рост процентной ставки за кредит. Это  может привести к уменьшению темпов инфляции, но одновременно сократит инвестиции и обострит проблему занятости.

Политика «дешевых денег» направлена на стимулирование экономического роста. Для этого увеличивается денежное предложение, снижается процентная ставка за кредит, становится более доступным кредит, возрастают инвестиции и занятость. Однако эта политика чревата увеличением темпов инфляции.

Инструменты и методы денежно-кредитной  политики ЦБ РФ установлены в ст. 35 Закона о Центральном банке  РФ:

• процентные ставки по операциям Банка России;

• нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные  требования);

• операции на открытом рынке;

• рефинансирование кредитных организаций;

• валютные интервенции;

• установление ориентиров роста  денежной массы;

• прямые количественные ограничения;

• эмиссия облигаций от своего имени.

 
20. ОСНОВНЫЕ МЕТОДЫ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОГО  РЕГУЛИРОВАНИЯ ЦБ РФ 

К таким методам относятся:

• изменение учетной ставки;

• операции на открытом рынке;

• изменение норм обязательных резервов.

Учетная политика основана на регулировании  рынка ссудных капиталов путем  изменения учетной ставки ЦБ РФ. По этой ставке осуществляется переучет банковских векселей, может предоставляться  им ломбардный кредит (под залог  ценных бумаг). Повышая ставку по кредитам, ЦБ РФ побуждает другие кредитные учреждения сократить заимствования. Это затрудняет пополнение резервных счетов, ведет к росту процентных ставок по коммерческим кредитам и в конечном счете к сокращению кредитных операций в стране. Если ЦБ РФ снижает учетную ставку, он облегчает для коммерческих банков пополнение ресурсов и тем самым поощряет кредитную экспансию.

Операции на открытом рынке –  это наиболее гибкий метод регулирования  ликвидности и кредитных вложений банков путем размещения государственного долга. ЦБ РФ по поручению Правительства РФ на аукционах (первичный рынок) проводит размещение государственных или корпоративных (при государственной гарантии) ценных бумаг среди официальных дилеров. Правительство, получая денежные средства, использует их для покрытия дефицита государственного бюджета или для других целей. ЦБ РФ, то покупая, то продавая государственные ценные бумаги, регулирует их доходность, следовательно, стимулирует коммерческие банки и население покупать или продавать эти бумаги, а значит, уменьшать или увеличивать свои кредитные ресурсы, направляя потоки кредитов на те или иные рынки.

Изменение норм обязательных резервов.

ЦБ РФ повышает или снижает норму  обязательных резервов в зависимости  от экономической ситуации в стране. При увеличении нормы у коммерческих банков уменьшаются суммы на выдачу кредитов. Предложение денег сокращается, заемные средства становятся дороже, что снижает деловую активность, вызывает сокращение производства и наличных денег в обращении, а также уменьшение инфляции. Напротив, снижение резервной нормы вызывает кредитную экспансию – предложение денег растет, процентная ставка снижается, кредит становится привлекательным, следовательно, прибыльными являются новые инвестиции для предприятий. Это в свою очередь означает рост производства и снижение уровня безработицы.

Баланс денежных доходов и расходов населения содержит доходную и расходную  части. Его основная функция –  обобщение информации от финансовых учреждений.

 
21. ДЕНЕЖНЫЕ РЕФОРМЫ. ЭМИССИОННОЕ ПРАВО

Денежная реформа – преобразование денежной системы государства, проводимое с целью стабилизации и укрепление денежного обращения.

Кредитно-денежная политика государства  допускает возможность проведения следующих видов денежных реформ:

• нуллификация – аннулирование обесценившейся национальной денежной единицы и введение новой денежной единицы;

• девальвация – снижение официального курса национальной валюты по отношению  к иностранной валюте;

• ревальвация – повышение официального курса национальной валюты по отношению к иностранной валюте;

• деноминация – укрупнение масштаба цен, т.е. «зачеркивание нулей» на денежных знаках. Эмиссионное право рассматривается  с двух точек зрения:

1) совокупность правовых норм, определяющих  порядок эмиссии денег и их  суррогатов;

2) предельный размер выпуска  в обращение денежных знаков.

Право на эмиссию официальных платежных  средств состоит в:

• выпуске в обращение и изъятии  из обращения денежных знаков;

• организации изготовления денежных знаков (банкнот и монет);

• регулировании денежной массы в обращении.

Денежная эмиссия – это выпуск наличных денег (банкнот и монет) в обращение. Организация их обращения  и изъятия из обращения осуществляются исключительно ЦБ РФ. Описание новых  денежных знаков публикуется в СМИ.

 
22. КАССОВЫЙ ПЛАН И КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ

Кассовый план – финансовый документ, в котором учтено движение наличных денег через кассу предприятия.

Кассовый план предприятия рассчитывается на квартал и передается предприятием в обслуживающий его банк.

Разделы кассового плана:

• источники поступления наличных денег;

• расходы;

• календарь выдач заработной платы  работникам. Порядок его составления, рассмотрения и утверждения. Банк с  учетом кассового плана предприятия  рассчитывает свой прогноз кассовых оборотов и передает его в ЦБ РФ, где формируется прогноз кассовых оборотов по стране. В соответствии с этим прогнозом каждому банку устанавливается свой эмиссионный результат, т.е. количество наличных денег, используемых банком в течение квартала. На этом основании каждому предприятию устанавливается лимит денежной наличности в его кассе. Все деньги сверх лимита сдаются в обслуживающий банк и хранятся на счетах.

Кассовые операции – операции, связанные с получением и расходованием  наличных денег непосредственно  из кассы организаций.

Правила ведения кассовых операций регулируют кассовый оборот.

Кассовый оборот – оборот наличных денег, прошедших через кассу  организации или учреждения.

Лимит кассы – сумма наличных денег, которая может постоянно  находиться в кассе предприятия.

Для расчетов наличными деньгами каждое предприятие должно иметь кассу и вести кассовую книгу.

Кассовая книга – единичный  документ, в котором предприятием учитываются все поступления  и выдачи наличных денег.

Прием наличных денег кассами юридических  лиц производится по приходным кассовым ордерам, подписанным лицом, уполномоченным руководителем. О приеме денег выдается квитанция к приходному кассовому ордеру, заверенная подписями главного бухгалтера и кассира, заверенная печатью.

Выдача наличных денег из кассы  юридического лица допускается под отчет только на хозяйственно-операционные расходы по расходным кассовым ордерам, платежным ведомостям, заявлениям на выдачу денег, счетам и т.д.

 
23. ДЕНЬГИ 

Деньги являются особым объектом гражданских  прав, относимым к вещам.

Определение понятия «деньги» в  ГК РФ не дано. В ст. 130 ГК РФ деньги признаются движимым имуществом. Главная особенность  денег как объекта гражданских  прав заключается в том, что они, будучи всеобщим эквивалентом, могут  заменить собой в принципе почти  любой другой объект имущественных отношений, носящий возмездный характер, в любой сделке.

Поскольку деньги представляют собой  экономико-правовую категорию, необходимо учитывать следующие функции  денег:

• средство обращения;

• средство сохранения стоимости;

• единица счета (мера стоимости);

• средство платежа.

Деньги делятся на два вида –  национальная и иностранная валюта.

По смыслу ст. 1 Закона о валютном регулировании деньги – это:

1) валюта Российской Федерации:

• денежные знаки в виде банкнот  и монеты ЦБ РФ, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

• средства на банковских счетах и  в банковских вкладах;

2) иностранная валюта:

• денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся  в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа  на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

• средства на банковских счетах и  в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и  международных денежных или расчетных  единицах.

По форме деньги бывают наличные и безналичные, поскольку согласно ст. 140 ГК РФ денежные платежи осуществляются путем наличных и безналичных расчетов.

 
24. ЦЕННЫЕ БУМАГИ 

В ГК РФ содержится определение ценной бумаги как строго формального документа, удостоверяющего имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при предъявлении этого документа. Однако ГК РФ не дает полной характеристики понятия «ценная бумага».

Свойства ценных бумаг. Исходя из гражданско-правового  понимания ценной бумаги, можно установить комплекс неотъемлемых свойств, присущий любой ценной бумаге в РФ:

• документальность (в п. 2 ст. 147 ГК РФ определена публичная достоверность ценной бумаги, в силу чего недопустим отказ от исполнения по ценной бумаге со ссылкой на отсутствие основания, по которому она выдана, либо на его недействительность, т.е. ценная бумага публично достоверна как документ, независимо от того, существует ли она в форме бумажного сертификата или в безналичной форме;

• стандартность формы выражается в том, что реквизиты закрепляются законом;

• стандартность содержания –  это установленный минимальный  комплекс прав (вещных, обязательственных, корпоративных), которые удостоверяет ценная бумага;

• обращаемость – способность  ценной бумаги быть оборотоспособным объектом гражданских отношений;

• нормативное признание государством, т.е. правовая регулируемость;

• рыночность – способность ценной бумаги как особого товара образовать свой рынок с присущей ему организацией, функциями, правилами и т.д.;

• обязательность исполнения – отказ от исполнения обязательства, выраженного ценной бумагой, не допустим, если не будет доказано, что ценная бумага попала к держателю неправомерно;

• ликвидность, т.е. способность быть проданной с минимальными затратами  денег и времени. Комплекс указанных  атрибутивных свойств позволяет говорить о ценной бумаге как особом объекте гражданских прав.

 
25. ФУНКЦИИ ЦЕННЫХ БУМАГ 

Необходимость ценных бумаг обусловлена  их функциями.

1. Общие функции:

• мобилизация капитала;

• перераспределение денежных средств  между участниками рынка ценных бумаг, отраслями и сферами экономики, между населением и государством, территориями и странами, между коммерческими организациями;

• объект гражданских прав и совершения сделок;

• оптимизация экономических отношений, т.е. обеспечение упрощенной передачи прав на материальные блага;

• средство перевода прав;

• объект сохранения материальных ценностей;

• регулятивная функция;

• инструмент оперативного и эффективного вложения капитала;

• функция капитализации, т.е. обеспечение  получения дохода на капитал и/или возврат капитала;

• правомочная, т.е. предоставляет  дополнительные права владельцу, помимо права на капитал (например, право  на участие в управлении, на информацию и т.д.);

• информационная, т.е. биржевой курс ценных бумаг позволяет наблюдать за изменениями экономической и политической жизни страны. Курсы реагируют на события – понижаясь или повышаясь.

2. Специальные функции, присущие  отдельным видам ценных бумаг:

• инструмент привлечения инвесторов;

• обеспечение исполнения обязательств;

• обслуживание товарного и денежного  обращения;

• платежно-расчетная функция;

• обслуживание заемных (в том числе  кредитных) обязательств;

• обслуживание ипотечных отношений;

• средство финансирования производства.

 
26. ВИДЫ ЦЕННЫХ БУМАГ, ВЫПУСКАЕМЫХ БАНКАМИ

1. Акция – это эмиссионная, именная, долевая, капиталораспорядительная, бессрочная, безотзывная, доходная, конвертируемая, рыночная, инвестиционная, спекулятивная, биржевая, котируемая ценная бумага.

Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. «О рынке ценных бумаг» определяет акцию как эмиссионную ценную бумагу, закрепляющую права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации. Акция является именной ценной бумагой.