Шпаргалка по "Банковскому Делу"

Виды валютных рынков.

Существуют различные классификации видов валютных рынков, в основу которых обычно положено два критерия: 1) место совершения валютных операций; 2) объем и характер валютных операций

Критерий	Виды валютных рынков
1) По месту совершения  операций.	межбанковский Не смотря на то, что спрос на иностранную валюту определится спросом частных лиц (туристов) и юридических лиц (экспортеров, импортеров, инвестиционных копаний, правительств), основной объем покупки и продажи иностранной валюты проводится банками. биржевой
2) По объему и характеру  операций.	мировой Годовой оборот около 250 трлн. долл.; региональные: Азиатский (Токио, Гонконг, Сингапур, Бахрейн); Европейский (Франкфурт, Париж, Цюрих, Лондон); Северо-американский (Монреаль, Нью-Йорк, Чикаго, Лос-Анджелес); внутренние, В пределах одного государства.

Субъекты валютного рынка могут выходить на рынок различными целями:

• участия во внешнеэкономической деятельности,
• спекуляций,
• хеджирования
• арбитража.

 

42. Регулирование  валютных операций в РФ.

Валютная политика России, как и большинства стран, направлена на достижение главных макроэкономических задач: обеспечение устойчивого экономического роста, сдерживание инфляции и безработицы, поддержание равновесия платежного баланса. Средством реализации валютной политики России является валютное регулирование – государственная регламентация валютных отношений, издание нормативных актов, валютный контроль и оперативное управление валютным механизмом.

К основным элементам валютного регулирования указанных экономических отношений можно отнести: установление порядка проведения валютных операций; определение условий и порядка формирования валютного резерва страны и валютных фондов хозяйствующих субъектов; валютный контроль.

Основными принципами валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации являются:

1. приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;
2. исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;
3. единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации;
4. единство системы валютного регулирования и валютного контроля;
5. обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

В зависимости от целей и форм валютной политики в России, как и в мировой практике, различаются две ее основные разновидности: стратегическая и текущая.

Цель стратегической, структурной валютной политики России в условиях перехода к рыночной экономике состояла в формировании национальной валютной системы с учетом особенностей социально-экономического развития страны, а также структурных принципов мировой валютной системы, зафиксированных в уставе МВФ. Это предполагало:

1. образование полномасштабного внутреннего валютного рынка;
2. введение конвертируемости рубля;
3. установление единого экономически обоснованного валютного курса рубля по отношению к иностранным денежным единицам;
4. накопление достаточных по объему и оптимальных по структуре в соответствии с мировыми стандартами международных (золотовалютных) резервов;
5. интегрирование национального валютного механизма в мировую валютную систему;
6. полноправное участие России в деятельности международных валютно-кредитных и финансовых организаций. По мере изменений в национальной экономике и мировом хозяйстве ключевые элементы национальной валютной системы подвергаются дальнейшей трансформации.

 

Текущая валютная политика России направлена на:

1. устранение валютных ограничений и повышение степени конвертируемости рубля;
2. осуществление повседневного валютного контроля за валютными операциями;
3. регулирование режима валютного курса рубля и его динамики на рынке;
4. противодействие «бегству» капитала за границу;
5. привлечение иностранного реального капитала в российскую экономику;
6. повседневное управление золотовалютными резервами.

Политика валютного курса. Эта политика имеет в России три основных направления:

1. выбор режима курса;
2. определение механизма установления официального курса;
3. целенаправленное воздействие на динамику рыночного курса.

 

43. Международные  расчеты.

Международные расчеты – платежи по денежным требованиям и обязательствами, возникающие между резидентами и нерезидентами разных стран.

В настоящее время применяются следующие основные формы международных расчетов: банковский перевод, аккредитив, инкассо. Кроме того, расчеты осуществляются с использованием векселей и чеков. Международными расчетами тесно связаны гарантийные операции банков.

Банковские переводы осуществляются посредством платежных поручений, адресуемых одним банком другому, а также (при наличии особой межбанковской договоренности) посредством банковских чеков или иных платежных документов.

Платежное поручение представляет собой приказ банка, адресованный своему корреспонденту, о выплате определенной суммы денег по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю (бенефициару) с указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной им суммы.

Платежные поручения могут направляться друг другу почтой, по телеграфу (телексу) либо с применением телетрансмиссионной связи.

В платежном поручении может содержаться условие о выплате бенефициару соответствующих сумм против представления им указанных коммерческих или финансовых документов (документарный перевод) или против представления расписки.

Способы возмещения банку выплачиваемых сумм:

а) зачисление суммы перевода на счет «Лоро» банка-переводополучателя в банке-перевододателе - в случае перевода в валюте страны банка-перевододателя;

б) зачисление суммы перевода на счет «Ностро» банка переводополучателя в третьем банке – в случае перевода в валюте третьей страны;

в) предоставление права дебетовать суммой перевода счет «Ностро» банка-перевододателя в банке-переводополучателе – в случае перевода в валюте страны банка-переводополучателя.

Банк исполняет платежные поручения иностранных банков только после проверки подлинности подписей или телеграфного ключа.

Аккредитив, используемый в расчетах по внешнеторговым сделкам, независимо от того, как он назван или обозначен («документарный аккредитив», «аккредитив», «аккредитивное письмо» и т.п.), представляет собой одностороннее условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента-приказодателя аккредитива (импортера) в пользу его контрагента по контракту – бенефициара (экспортера), по которому банк, открывший аккредитив (банк-эмитент):

1) должен произвести платеж третьему  лицу или его приказу (бенефициару) или должен оплатить или акцептовать  переводные векселя (тратты), выставленные  бенефициаром, или

2) дает полномочия другому банку  произвести такой платеж, оплатить  и акцептовать переводные векселя (тратты);

3) дает полномочия негоциировать (купить или учесть)

против предусмотренных документов, если соблюдены все условия аккредитива.

Аккредитив по своей природе представляет собой сделку, обособленную от договора купли-продажи или иного договора, на котором он может быть основан, и банки ни в коей мере не связаны условиями таких договоров. Вместе с тем аккредитив открывается банком на основании инструкций импортера (приказодателя), которые составляются в соответствии с условиями контракта. В связи с этим в контракте с необходимой полнотой и четкостью определяются все основные условия будущего аккредитива:

• вид аккредитива (отзывной, безотзывный, трансферабельный, с подтверждением или без подтверждения другим банком);
• наименование банка-эмитента;
• наименование авизующего и исполняющего банка;
• сумма аккредитива;
• Виды аккредитивов. Аккредитивы могут быть отзывными ( revocable ) и безотзывными ( irrevocable ). Каждый аккредитив должен ясно указывать, является ли он отзывным или безотзывным. При отсутствии такого указания аккредитив является безотзывным. Отзывной аккредитив может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом в любой момент без предварительного уведомления бенефициара. Обязательства по безотзывному аккредитиву не могут быть ни изменены, ни аннулированы без согласия банка-эмитента и бенефициара.
• Аккредитив может быть переводным (трансферабельным, transferable). По трансферабельному аккредитиву бенефициару предоставляется право давать банку, производящему оплату или акцепт указание о том, что аккредитивом могут пользоваться полностью или частично одно или несколько других лиц (вторые бенефициары). Аккредитив может быть переведен, если он прямо обозначен банком-эмитентом как «переводной» («трансферабельный»)4 .
• Аккредитив может быть револьверным ( revolving ). По такому аккредитиву по мере его использования (выплат) сумма аккредитива (квота) автоматически восстанавливается после каждой выплаты по аккредитиву, в пределах установленной общей суммы лимита и срока для представления документов по аккредитиву, если иное не предусмотрено условиями аккредитива. В зависимости от вида револьверного аккредитива в нем может быть указан срок для использования квоты (платеж раз в месяц, в квартал и др.).
• Аккредитивы по способу обеспечения платежа подразделяются на покрытые ( cover ) и непокрытые ( uncover ). Покрытыми считаются аккредитивы, при открытии которых банк–эмитент предварительно предоставляет в распоряжение исполняющего банка денежные средства (покрытие) в сумме аккредитива на срок действия аккредитива с условием возможности их использования для выплат по аккредитиву.

Инкассо является расчетной банковской операцией, при которой банк-ремитент ( REMITING BANK ), действующий в строгом соответствии с инструкциями своего клиента, доверителя ( PRINCIPAL ), принимает на себя обязательство осуществить операции с представленными доверителем документами в целях получения от плательщика (импортера) акцепта и/или платежа, либо выдачи коммерческих документов против акцепта и/или платежа, либо выдачи документов на иных условиях, в зависимости от случая.

Инкассо может быть «чистым» и «документарным». 

Чистое инкассо – это инкассо финансовых документов (переводных и простых векселей, чеков, платежных расписок и иных подобных документов, используемых для получения платежей), когда они не сопровождаются коммерческими документами. Документарным называется инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, а также инкассо только коммерческих документов.

Документарное инкассо. Инструкции, содержащиеся в инкассовом поручении, должны быть полными и точными. При оформлении инкассового поручения клиентом (доверителем) необходимо руководствоваться следующими правилами:

• в перечне приложенных к инкассовому поручению документов, подлежащих выдаче плательщику, следует отдельно указывать количество оригиналов коносаментов и количество копий;
• наименование и полный адрес плательщика и/или место, по которому должны быть представлены документы, должны точно соответствовать данным контракта;

Исполнением инкассо считается:

• поступление в течение контрольного срока кредитового авизо банка-корреспондента о зачислении инкассируемой суммы на корреспондентский счет («Ностро»);
• поступление авизо представляющего банка из числа «доверительных» о зачислении суммы инкассо на счет в третьем банке с указанием даты валютирования;
• поручения на списание средств со счета «Лоро»;
• получение в установленный срок от иностранного банка акцептованных тратт;
• получение сообщения об оставлении тратт у себя на хранении.

44. Формирование и оценка финансовых  результатов деятельности банка.

Доходы – это приращение экономических выгод в форме притока или увеличения активов банка, либо сокращения его обязательств, приводящее к увеличению капитала, не связанному с вкладами собственников.