Шпаргалка по "Банковскому Делу"

Вопросы к экзамену по банковскому делу

1. Состав и институциональное строение банковской системы Российской Федерации.

Верхний уровень – ЦБ (Банк России). Нижний уровень – Сеть коммерческих банков и других кредитных институтов (рабочее звено банковской системы).

Законодательные основы банковской системы РФ: Федеральные законы (№17-ФЗ «О банках и банковской деятельности», №86-ФЗ «О ЦБ» РФ, №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве КО», №177-ФЗ «О страховании вкладов ФЛ в банках РФ»), подзаконные акты (инструкции ЦБ, письма, распоряжения ЦБ, ФСФР, МФ).

Принципы организации БС:

1. двухуровневая структура БС (верхний уровень и нижний уровень);
2. универсальность деловых банков (банковские операции (краткосрочные), инвестиционные операции (долгосрочные));
3. коммерческие направления деятельности (цель деятельности – прибыль).

Банк России: Центральный банк БС РФ; уставный капитал 3 млрд. руб. + иное имущество, Федеральная собственность в распоряжении банка; функции: денежно-кредитного регулирования, банковское регулирование, расчетный центр.

2. Понятие и классификация небанковских кредитных организаций.

Кредитные организации: банки и небанковские кредитные организации (НКО): расчетные НКО, депозитно-кредитные НКО, НКО инкассации.

Расчетные НКО: открытие и ведение банковских счетов ЮЛ, предоставление кредитов клиентам – участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам, размещение временно свободных денежных средств (в гос. бумаги и на кор. счетах). Регулируются Банком России.

Депозитно-кредитные НКО имеют право: привлекать денежные средства ЮЛ во вклады на определенный срок, размещать привлеченные средства от своего имени и за свой счет, покупать и продавать ин.валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, осуществлять иные сделки не относимые зак-вом к банковским операциям (выдавать поручительства за 3х лиц, приобретать права требования от 3х лиц, осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом клиентов и тд).

Кредитно-депозитные организации не должны осуществлять следующие операции: привлекать денежные средства ФЛ во вклады до востребования, открывать и вести банковские счета ФЛ и ЮЛ, осуществлять расчеты по поручению ЮЛ и ФЛ, инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание ЮЛ и ФЛ, куплю-продажу валюты в наличной форме, привлекать во вклады и размещать драг металлы, осуществлять переводы ден средств по поручению ФЛ без открытия банковского счета, открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

3. Функции и принципы деятельности коммерческого банка.

Банк – КО, осуществляющая в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады ден средств ФЛ и ЮЛ, размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, открытие и ведение банковских счетов ЮЛ и ФЛ.

Коммерческие банки (по форме собственности и размеру):

• Частные банки:
• банки, контролируемые одним или группой связанных собственников – высокая доля в кредитном портфеле кредитов на 1 заемщика, заемщики связаны с банком-кредитором;
• банки с дифференцированной структурой собственности – обслуживание широкой доли клиентов, дифференцированная структура услуг, активная маркетинговая политика;
• бывают крупные, средние и мелкие.
• Банки с гос участием;
• Банки с участием иностранного капитала.

КБ – финансовый посредник депозитного типа:

1. осуществляет двойной обмен долговыми обязательствами (осуществляет трансформацию первичных обязательств во вторичные);
2. формирует ресурсы на основе высоколиквидных и фиксированных по суммам обязательств – вкладов (депозитов) (особая характеристика данного типа фин посредника);
3. имеет высокий уровень финансового рычага, т.е. доли заемных средств в структуре пассивов (10-20% собственных средств);
4. имеет возможность эмитировать безналичные платежные средства «банковские деньги» (характеристика всех типов финн посредников).

Функции коммерческого банка:

1. посредническая (брокерская);
2. качественная трансформация активов (финансовый инструмент – это любое соглашение или договор между двумя контрагентами сделки, в результате у одного возникает финансовое обязательство, а у другого контрагента – финансовый актив – источник получения какого-либо дохода);
3. эмиссия платежных средств и посредничество в платежах;
4. передача экономике импульсов денежно-кредитной политики ЦБ

1+2) функция  посредничества в кредите и  инвестировании.\

Принципы деятельности коммерческого банка:

1. работа в пределах реально имеющихся активов
2. полная экономическая самостоятельность и безраздельная экономическая ответственность в деятельности
3. взаимоотношения с клиентами строятся как рыночные (исходя из рыночных критериев: прибыльность, риск, ликвидность)
4. регулирование деятельности КБ осуществляется экономическими методами.

Алгоритм деятельности банков. Цель деятельности КБ:

• получить прибыль от инвестирования средств вкладчиков, определив оптимальное соотношение риска, доходности и ликвидности;
• превращение в «финансовый супермаркет».

Основная задача менеджеров: управление рисками (кредитный риск - когда объёмы выданных кредитов, которые не могут быть возвращены банку, превышают максимально возможную абсорбированную банком величину, риск ликвидности – когда вкладчики в массовом порядке изымают свои вклады, риск процентной ставки – когда процентные ставки неожиданно растут).

4. Организационно-правовые формы банков.

Организационно-правовые формы банков:

• ООО
• АО – ОАО и ЗАО
• ОДО (общество с дополнительной ответственностью) – разрешено, но в практике отсутствует.

Банк в форме ООО. Банк, учрежденный одним или несколькими лицами, УК разделен на доли. Участники банка:

1. Не отвечают по его обязательствам.
2. Несут риск убытков, связанных с деятельностью банка в пределах стоимости внесённых вкладов.
3. Число участников не должно быть больше 50.
4. Участник имеет право выхода из состава участников банка

 в  любое время, независимо от согласия  других участников.

5. Учредители банка не имеют права выходить из состава банка

 в  течение первых 3х лет со дня  регистрации.

Акционерный банк. Банк, УК которого разделен на определенное число акций, удостоверяющих права участников банка по отношению к этому банку. Акционеры:

1. Не отвечают по обязательствам банка
2. Несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах

 стоимости  принадлежащих им акций.

Банк отвечает по своим обязательствам и не несет ответственности по обязательствам акционеров.

ОАО: неограниченное число акционеров, акционеры могут отчуждать акции без согласия других акционеров, АО может проводить открытую и закрытую подписку на акции и свободную продажу.

ЗАО: число акционеров не больше 50, акции распространяются среди учредителей или заранее определенного круга лиц (закрытая подписка), открытая подписка не допускается, отчуждение акций с ведома акционера.

ОДО – это учрежденная одним или несколькими лицами организация. УК  которого разделен на доли, определенных учредительными документами, размеров. Участники – солидарно несут субсидарную ответственность по его обязательствам своим имуществом в одинаковом для всех кратном размере к стоимости их вкладов. Примеры: общества взаимного кредита, взаимно-сберегательные банки, кооперативные банки, кредитные кооперативы и т.д.

5. Лицензирование на рынке банковских услуг: виды банковских лицензий, порядок их получения и основания для отзыва.

Посредством регистрации и лицензирования регулируется допуск различных организаций к операциям на финансовом рынке. Порядок открытия и гос регистрации КБ: вновь образованный КБ подает документы в ЦБ на разрешение деятельности -> ЦБ принимает решение о гос регистрации КБ -> Федеральная налоговая служба регистрирует КБ, как ЮЛ -> Банк России выдает лицензии. На банковскую деятельность -> КБ, с целью работы в качестве профессионала рынка ценных бумаг испрашивает у ФСФР специальную лицензию -> ФСФР выдает КБ лицензию на профессиональную деятельность на РЦБ.

Цель лицензирования – не допускать на рынок финансово неустойчивые, подверженные высоким рискам организации с сомнительной репутацией учредителей.

В ходе регистрации и лицензирования подтверждается:

1.  Правомочность учредителей банка на его создание.

2.  Наличие у учредителей достаточных капиталов для обеспечения

 устойчивой  работы банка.

3.   Квалификация и деловая репутация руководителей будущего банка.

Нормативная база порядка регистрации и лицензирования в РФ:

1.   ФЗ 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности»

2. ИНСТРУКЦИЯ от 2 апреля 2010 г. N 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций"

Особые требования к кандидатам на должности руководителей исполнительных органов банка: высшее юридическое или экономическое образование, опыт руководства отделом КО не менее 1 года; не должно быть судимости.

Виды банковских лицензий. Вновь созданному банку:

     1. Лицензия на осуществление банковских  операций со средствами в рублях  и иностранной валюте без права  привлечения во вклады средств  ФЛ;

    2.  Лицензия на осуществление  банковских операций по привлечению  и 

размещению драгоценных металлов;

     3. Лицензия на привлечение во  вклады денежных средств ФЛ  в рублях;

     4.  Лицензия на привлечение  во вклады денежных средств  ФЛ в рублях и иностранной  валюте.

Действующему банку (для расширения деятельности): все те же + генеральная лицензия (выдается при наличии всех лицензий на банковские операции в рублях и ин валюте).

Реорганизация банка – это процесс изменения организационной структуры банка, его статуса и жизнедеятельности (слияние, присоединение, разделение, выделение, преображение).

Отзыв лицензии. Причины:

1. Основание ФЗ «О банках и банковской деятельности»:

• Установление недостоверности сведений, на основании которой выдана лицензия;

• Задержка начала осуществления деятельности более чем на год со дня выдачи лицензии;
• Установление фактов недостоверности отчётных данных;
• Задержка более чем на 15 дней предоставления ежемесячной отчётности;
• Осуществление, в том числе однократное, банковской операции, непредусмотренной банковской лицензией;
• Неисполнение требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность; и нормативных актов ЦБ РФ
• Неисполнение в течение года исполнительных документов судов;
• Наличие ходатайства временной администрации.

2. Поправки к ФЗ «О банках и банк деят-ти»:

• Если достаточность капитала КО становится ниже 2%;
• Если размер собственных средств (капитала) КО ниже минимального значения УК, установленного банком России на дату регистрации;
• Если КО не исполняет в срок, установленные законом, требования ЦБ о приведении в соответствие величины УК и размера собственных средств;
• Если КО неспособна удовлетворять требования кредиторов по денежным обязательствам в течение 1 месяца с наступления даты их удовлетворения  (в размере 1000-кратного МРОТ)

Порядок отзыва лицензии: временная администрация банка, другие заинтересованные лица, кредиторы (ходатайство об отзыве лицензии) -> территориальные учреждения банка (ходатайство об отзыве лицензии) -> комитет банковского надзора банка России (Принятие решения и публикация этого  решения в органах информации в  недельный срок) -> официальное издание Банка России «Вестник банка России» (с момента принятия решения, на основании приказа от отзыве лицензии КО не вправе осуществлять банковские операции) - > отзыв лицензии.

Ликвидация КО:

1. Добровольная ликвидация КО. Причины: Отказ продолжать банковский бизнес; Отзыв лицензии по основаниям, не связанным с ее неудовлетворительным  финансовым состоянием и неисполнением обязательств перед кредиторами и  вкладчиками. Порядок:  Назначается ликвидатор (ликвидационная комиссия) - > Состав ликвидационной комиссии утверждается Территориальным  отделением банка России - > Устанавливаются сроки и процедура ликвидации.
2. Принудительная ликвидация КО. Причина: отзыв лицензии. Порядок: Публикация решения о ликвидации в «Вестнике Банка России - > Банк России через 30 дней после публикации обращается в  арбитражный суд - > Арбитражный суд принимает решение о ликвидации КО и назначает ликвидатора (если на момент ликвидации не будут доказаны признаки банкротства) - > Руководящие органы КО отстраняются от руководства и передают (в течении 3 дней) дела ликвидационной комиссии - > Публикация в Вестнике объявления о ликвидации (5 дней).
6. Содержание и задачи управления банком как особым коммерческим предприятием.