Шпаргалка по "Банковскому Делу"

• инструменты рефинансирования;
• ставки рефинансирования;
• объем рефинансирования.

Основными инструментами рефинансирования являются валютные интервенции, операции на открытом рынке, кредиты рефинансирования.

Валютные интервенции. Валютные интервенции представляют собой операции купли-продажи иностранной валюты за национальную. С их помощью центральный банк оказывает непосредственное воздействие на денежную массу. Покупка иностранной валюты приводит к увеличению денежной массы в национальной валюте, продажа – наоборот, к ее сокращению. Одновременно валютные интервенции оказывают определенное воздействие на курс национальной валюты по отношению к иностранным, поскольку изменяют рыночное соотношение спроса и предложения иностранной валюты на валютном рынке. Таким образом, валютные интервенции являются составной частью валютной политики центрального банка.

Операции на открытом рынке. В настоящее время наиболее распространенным методом денежно-кредитного регулирования являются операции на открытом рынке. Они используются центральными банками всех развитых стран, но в разных масштабах из-за неразвитости вторичного рынка ценных бумаг и недостаточности инструментов для их проведения.

Кредиты рефинансирования. Первоначально предоставление прямых кредитов центральным банком другим национальным банкам использовалось исключительно для оказания воздействия на состояние денежного обращения и кредитного рынка. По мере развития рыночных отношений наряду с первичным предназначением кредиты центрального банка все активнее стали использоваться как инструмент оказания финансовой помощи коммерческим банкам. Центральные банки постепенно превратились в кредиторов последней инстанции, банки, испытывающие временные финансовые затруднения, получили возможность обратиться в центральный банк за получением ссуд. В этом смысле кредиты рефинансирования являются составной частью механизма защитных мер, источником временных ресурсов, необходимых для восполнения истощенных резервов банка. Однако доступ к этим кредитам не является свободным, а рассматривается как привилегия. Возможность получения кредитов рефинансирования или их масштабы зависят от ряда факторов и прежде всего от состояния денежно-кредитной сферы страны, финансового положения кредитополучателя. Как правило, объектом рефинансирования являются банковские институты, но в отдельных странах они распространяются и на небанковские кредитные учреждения.

Ставки рефинансирования. В политике рефинансирования важное место занимает регулирование процентных ставок, по которым центральный банк проводит операции рефинансирования. Регулирование процентных ставок часто называют процентной политикой центрального банка, а основную ставку, по которой осуществляется рефинансирование, – официальной ставкой центрального банка. Повышение официальной процентной ставки уменьшает возможности коммерческих банков получить кредиты у центрального банка, что ведет к сокращению кредитов, предоставляемых ими рыночной клиентуре, следовательно, сокращает денежную массу, увеличивает величину рыночных процентных ставок. Повышая процентные ставки, центральный банк проводит политику ограничения кредита, т. е. кредитной рестрикции, снижая – кредитной экспансии.

Объем рефинансирования. Объем рефинансирования определяется исходя из целей денежно-кредитной политики. Каждый центральный банк, как правило, определяет лимиты по операциям рефинансирования, в рамках которых устанавливаются лимиты по отдельным банкам или группам банков (например, «дисконтное окно» в США). Исходя из рассчитанных лимитов устанавливаются ставки по операциям и требования к банкам для получения кредитов рефинансирования. В последние годы определение объемов рефинансирования становится важным элементом таргетирования.

Селективные методы. К селективным методам денежно-кредитного регулирования относятся прямые количественные ограничения, применяемые некоторыми зарубежными Центральными банками. Прямые количественные ограничения, как отмечалось ранее, широко использовались европейскими странами в 60-70 гг. (до осуществления либеральных рыночных реформ). Их можно объединить в два основных блока мер.

11. Особенности управления универсальным банком. Виды банковской деятельности

 

12. Банковские операции и сделки.

Основные банковские операции, отражающие специфику деятельности банков: привлечение во вклады денежных средств ФЛ и ЮЛ; размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие  и ведение банковских счетов ЮЛ и ФЛ.

Прочие операции КБ:

• расчеты по поручению ФЛ и ЮЛ, в том числе банков-корреспондентов;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
• купля-продажа ин. валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдача банковских гарантий;
• переводы денежных средств по поручению ФЛ без открытия банковских счетов.

Сделки, относящиеся к банковской деятельности:

• выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом ФЛ и ЮЛ;
• предоставление в аренду ФЛ и ЮЛ специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения в них документов и ценностей;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг;
• и другие сделки в соответствии с законодательством.

Банковская услуга – это операция банка с целью удовлетворения потребностей клиента. Отражают выполнение банковских функций. Характеристики: нематериальны; носят преимущественно денежный характер; предоставляются на платной основе.

Банковский продукт – совокупность операций и сделок, направленных на удовлетворение конкретной потребности клиента, закрепленная банковскими регламентами и имеющая определенные качественные, количественные и ценовые параметры.

Банковские операции (классификация по назначению и специфике деятельности): кредитные (привлечение и размещение свободных денежных средств, чистый доход (процентная маржа) – это разница между процентными доходами и процентными расходами); комиссионно-посреднические (выступают в роли посредника (брокера); доход в виде комиссионных вознаграждений; проведение безналичных расчетов, инкассаций денежных средств и т.д.).

Виды кредитных операций: пассивные (операции по формированию ресурсов банка); активные (операции по размещению ресурсов с целью получения дохода и поддержания ликвидности).

13. Структура банковских пассивов.

Пассивы банка – источники средств, которые банк использует в своих операциях.

Источники ресурсов: акционеры (владельцы банка) – собственные средства общей потребности; вкладчики и др. кредиторы – привлеченные или заемные средства (депозитные и недепозитные).

Основные способы привлечения ресурсов банка:

1. открытие и ведение текущих и расчетных счетов предприятий, организаций и граждан, а также корреспондентских счетов банков-корреспондентов;
2. привлечение во вклады и депозиты денежных средств ФЛ и ЮЛ;
3. выпуск собственных долговых обязательств;
4. привлечение кредитов и займов от других банков, в том числе от ЦБ РФ.

Заемные средства:

• депозиты – это денежные средства, внесенные в банк клиентами для хранения на определенные счета и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством. Отражают экономические отношения, которые складываются между банков и его клиентами по поводу передачи средств банку во временное пользование. Уровень дохода зависит от вида, срока и размера депозита.
• Недепозитные привлеченные средства – полученные банком в виде займов (кредитов) с целью поддержания своей ликвидности и расширения ресурсной базы.

Классификация депозитов:

• По категориям владельцев: депозиты ЮЛ, вклады ФЛ;
• По форме назначения сроков возврата: депозиты до востребования (выдача депозита по первому требованию), срочные депозиты (возврат депозита через определенный срок), условные депозиты (иные условия возврата).

Собственные долговые обязательства банка: банковские сертификаты, облигации и банковские векселя.

Банковский сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом его филиале. Виды: депозитный( для ЮЛ) и сберегательный (для ФЛ).

Банковский вексель – это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок. Условия выпуска и обращения векселей не регистрируются в ЦБ. У векселей высокая обращаемость, они передаются из рук в руки путем передаточной надписи – индоссамента. Виды: процентные ( векселедержатель получает процентный доход, рассчитанный исходя из % ставки, указанной в тексте векселя при его выписки банков и фактического срока обращения векселя; платеж по таким векселям должен назначаться сроком «по предъявлении») и дисконтные (доход определяется как разница между номинальной стоимостью векселя, по которой он погашается, и ценой, по которой он был продан векселедержателю; платеж назначен сроком «на определенную дату»).

Недепозитарные источники привлечения ресурсов банков: займы на рынке ценных бумаг (выпуск собственных облигаций), займы на межбанковском кредитном рынке (межбанковские кредиты), кредиты ЦБ (кредиты Банка России).

Облигации коммерческих банков – это ценные бумаги, удостоверяющие отношения займа между владельцем облигаций (кредитором) и банком (заемщиком), выпустившим их, и приносящие владельцу доход. Эмиссионные ценные бумаги. Виды облигаций:

• именные и на предъявителя;
• обеспеченные и без обеспечения;
• облигации с ипотечным покрытием;
• процентные и дисконтные;
• конвертируемые и неконвертируемые в другие ценные бумаги;
• с единовременным погашением, купонные с погашением по сериям в определенные сроки.

Межбанковские кредиты и займы – способ перераспределения ресурсов между банками. Покрытие планируемого дефицита ресурсов, вызванный расхождением в структуре активов и пассивов банка. Виды кредитов: срочные и кредиты до востребования. Способы предоставления: в разовом порядке, на постоянной основе, в форме «овердрафтов» по корреспондентским счетам.

Кредиты Банка России: 1 группа – кредиты ликвидности; 2 группа – кредиты, которые удовлетворяют потребность коммерческих банков в капитале, вызванную отвлечением их ресурсов в убытки; 3 группа – кредиты, предназначенные для расширения кредитных вложений КБ в реальный сектор экономики.

14. Роль собственного капитала в обеспечении финансовой устойчивости банка.

Собственный капитал – та сумма денежных средств, которая будет распределена среди участников (акционеров) в момент закрытия этого банка.

Собственный капитал = основа деятельности КБ. Формируется в момент создания банка. Первоначально состоит из сумм, полученных от учредителей в качестве взноса в УК банка: взносы напрямую ООО или через покупку акций АО. В процессе функционирования все накопления, которые не были распределены в виде дивидендов + прирост стоимости активов.

СК банка обеспечивает банку: экономическую самостоятельность, стабильность функционирования и платежеспособность, т.к. является резервом ресурсов для ее поддержания.

15. Функции собственного капитала в банковской деятельности.

Функции:

• Защитная (СК – своеобразный буфер, поглощающий ущерб от текущих убытков, позволяющий продолжать работу. СК – источник выплаты компенсации кредиторам и вкладчикам при банкротстве);
• Регулирующая:
• СК - регулятор деятельности банка, посредством которого ЦБ задает ему нормы экономического поведения, предостерегающие от чрезмерного риска;
• Размер СК определяет: масштаб его деятельности; возможность расширения активных операций;
• Инструкция №110-И от 16.01.2004г. “Об обязательных нормативах банка”: для банка с СК> 180.0 млн. руб→ Н=10%; СК<180.0 млн. руб. → Н=11%.
• оперативная (СК = источник создания материальных активов и развития материальной базы);
• ценообразующая (СК определяет курсовую стоимость акций (справедливая стоимость)).

16. Источники собственного капитала банка.

Источники СК банка:

• Уставный капитал (УК) – образуется из величины вкладов участников КО и определяет минимальный размер имущества; номинальная стоимость акций (долей), размещенных среди учредителей при создании банка; УК не менее 180 млн. рублей; вклады в УК производятся в виде ден.средств, материальных активов и ценных бумаг за счет средств акционеров; УК должен быть оплачен в течение 1 месяца после его регистрации;
• Добавочный капитал

ДК = прирост стоимости имущества при его переоценке + эмиссионный доход (ЭД)

ЭД = цена размещения акций – номинальная стоимость