Описание бизнес плана организации
Контрольная работа, 12 Мая 2014, автор: пользователь скрыл имя
Краткое описание
Бизнес–план представляется для рассмотрения на конфиденциальной основе исключительно для принятия решения по финансированию проекта и не может быть использован для копирования или каких-либо других целей, а также передаваться третьим лицам.
Принимая на рассмотрение данный бизнес-план, получатель берет на себя ответственность и гарантирует возврат данной копии ,если он не намерен инвестировать капитал в данное производство.
Все данные оценки, планы и выводы, приведенные в проекте, касаются его потенциальной прибыльности, объемов реализации, расходов, основывающихся на согласованных мнениях участников разработки инвестиционного проекта.
Информация, содержащаяся в бизнес-плане, получена из источников, заслуживающих доверие.
Содержание
1. Титульный лист
2. Оглавление
3. Меморандум о конфиденциальности
4. Резюме
5. Оценка рыночной ситуации
6. Характеристика предприятия
7. Существо проекта
8. План производства
9. План маркетинга(тактика реализации продукции)
10. Организационный план(состав руководителей, обязанности подчиненных, поощрение, целевые показатели, критерии подбора кандидатов, обучение, организационная структура )
11. Финансовый план
12. Анализ риска
13. Юридический план
14. Приложение(выносятся все исследования, таблицы и доп материалы)
Прикрепленные файлы: 1 файл
планирование на предприятии ГОТОВОЕ.docx
— 168.48 Кб (Скачать документ)
После составления плана сбыта услуг,
формируется график денежных поступлений
в ООО «Cupid» от продаж (табл.13). Для его составления
приняты следующие условия:
· 70% квартальных продаж оплачивается
в отчетном квартале;
· 28% квартальных продаж будет оплачиваться
в следующем квартале;
· 2% дебиторская задолженность.
Таблица 13 . График ожидаемых денежных
поступлений
|
| ||||
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчет прямых производственных издержек
Расчет прямых производственных издержек
Расчет прямых затрат на материалы
В таблице 14 указана стоимость вспомогательных
материалов, необходимых для прогнозируемых
объемов сбыта.
Таблица 14. Затраты на вспомогательные
материалы, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
| |||
|
|
|
| ||||||
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Смета прямых затрат на материалы для
обеспечения необходимого объема услуг
формируется в таблице 15. Количество материалов
зависит от расхода их и их запасов на
складе:
Sм
= Pм
+ З м.к.пер
- Зм.н.пер.
З м.к.пер. – 10%
от количества материала, необходимого
для оказания услуг в следующем квартале;
Зм.н.пер- 10% от количества
материала в квартале продаж. Смета сопровождается
графиком выплат денег за материалы (табл.16).
В свою очередь 90% всех закупаемых материалов
оплачивается в квартале продаж, а остальные
10 % в следующем квартале.
Таблица 15. Смета прямых материальных
затрат, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
| |||
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 16.График выплат денег за материалы
|
|
|
|
|
|
| |||
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчет общих затрат
Для обеспечения проведения операций
агентство должно располагать офисом
в Уфе. Особое внимание следует уделить
средствам связи и представительности
(внешний вид) штаб-квартиры. На начальном
этапе реализации проекта будут использоваться
имеющиеся в распоряжении Учредителей
офисные площади, вычислительная техника.
Общие текущие расходы на содержание офисов
и оплату труда персонала не превысят
10000 рублей в месяц. Таким образом, 98% активов
компании будет направлено на финансирование
производственного процесса.
Расчет коммерческих и управленческих расходов
Маркетинговые издержки включают:
· рекламные щиты – 12 тыс. руб. за щит в
месяц;
· рекламные листовки – 2 тыс. руб. за тираж
(10000 экз.);
· реклама на радио – 2 тыс. руб. в месяц
за 120 мин.
К административным расходам относятся
затраты на содержание административного
аппарата, канцтовары и т.п.
Таблица 17. Коммерческие и управленческие
расходы, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
| |||
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Смета накладных расходов
Условия аренды офиса – «лизинг в пакете»,
что подразумевает аренду основных средств
с последующим их выкупом по остаточной
стоимости за вычетом выплаченных частей.
Помещение окончательно переходит в наше
владение уже в 2007 году. В стоимость арендной
платы включаются:
· амортизация помещения офиса (50 м2);
· коммунальные услуги (300 руб.);
· плановая прибыль арендодателя – комиссионные
(20%);
· частичные выплаты стоимости офиса –
20 тыс. руб. ежеквартально;
· НДС – 10%.
Налог на имущество рассчитывается как
2% от среднеквартальной стоимости основных
фондов, т.к. выплаты производятся раз
в 3 месяца.
Амортизация на все основные фонды, находящиеся
на балансе предприятия, начисляется линейным
способом по нормам амортизационных начислений,
указанных в разделе «Инвестиционная
программа» таблица 9.
Итоговая смета накладных расходов представлена
в таблице 17.
Таблица 18. Накладные расходы, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
| |||
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|