Бизнес- план ООО "Energy"

Курсовая работа, 21 Октября 2014, автор: пользователь скрыл имя

Краткое описание

Цель написания бизнес плана: создание общества с ограниченной от-ветственностью «Energy», планирование организации бизнеса и привлечение для этого необходимых инвестиций.
Задачи бизнес плана:
1) Проанализировать ситуацию в отрасли;
2) Проанализировать рынок сбыта;
3) Проанализировать конкурентов;
4) Разработать маркетинг - план;
5) Разработать организационный план;
6) Разработать производственный план;
7) Составить финансовый план;
8) Исследовать потенциальные риски.

Содержание

РЕЗЮМЕ 3
Раздел 1. ПРЕДПРИЯТИЕ И ЕГО ПРОДУКЦИЯ 6
Раздел 2. АНАЛИЗ РЫНКА СБЫТА 7
Раздел 3. АНАЛИЗ КОНКУРЕНТОВ 12
Раздел 4. ПЛАН МАРКЕТИНГА 17
Раздел 5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 23
Раздел 6. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 26
Раздел 7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 32
Раздел 8. ПОТЕНЦИАЛЬНЫЕ РИСКИ 37
ПРИЛОЖЕНИЕ 38

Скачать полностью (559.53 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

БП_Уразбаева.docx

— 596.30 Кб (Скачать документ)

Вывод: вложение денежных средств в бизнес-проект является целесообразным.

Анализ финансовых показателей

Для анализа финансовой деятельности предприятия применяется система аналитических коэффициентов, которые позволяют оценить текущее и перспективное состояние предприятия.

Коэффициенты рентабельности предприятия.

Рентабельность продаж

Рентабельность покрытия

ПР = (20055чел./час18час/нед.*52нед./год) -1728 – 816 – 960 – 249 =6543 тыс.руб.

Рентабельность производства

РАЗДЕЛ 8. ПОТЕНЦИАЛЬНЫЕ РИСКИ

Риски, которые будут наиболее вероятны для нашего предприятия:

- риск, обусловленный спросом на услуги;

- риск, обусловленный появлением серьёзных конкурентов;

- риск, связанный с небрежностью, недобросовестностью работников;

- риск, обусловленный непредвиденными обстоятельствами (стихийные бедствия).

2) Меры по ограничению нежелательных последствий риска:

- систематическое изучение конъюнктуры рынка;

- диверсификация производства;

- определение мер воздействия к неисполнительным работникам;

- активные маркетинговые действия.

Полностью избежать риска практически невозможно, но, зная, что порождает потери, руководитель способен снизить их угрозу, уменьшая действия неблагоприятных факторов. При этом не нужно забывать, что к факторам, способными снизить риск, привести предприятие к успеху будут обязательно относиться не только вышеперечисленные мероприятия, но и такие качества руководителя, как квалификация, опыт, интуиция, инициатива и энергичность.

ПРИЛОЖЕНИЕ

Объекты и направления инвестиций

Наименование объекта	Кол-во	Цена за единицу (тыс.руб./мес.)	Общая стоимость (тыс.руб./год)
1.Аренда производственных помещений (800м2)	1	80	960
ИТОГО по разделу 1:		80	960
2.Приобретение оборудования и техники
2.1.Компьютер	1	25	25
2.2.Принтер	1	3,8	3,8
2.3.Телефон	2	0,8	1,6
2.4.Кассовый аппарат	1	3,9	3,9
2.5.Кресла	11	4,8	52,8
2.6.Стулья	9	1,2	10,8
2.7.Рабочий стол	4 2	4,5 5	28
2.8.Диваны	1 3	19 13	58
2.9.Музыкальный центр	3	7	21
2.10.ЖК-телевизор	1	31	31
2.11.Скамейки для раздевалки	8	2,5	20
2.12.Жалюзи	40	0,56	22,4
2.13.Шкафы для бумаг	4	6,2	24,8
2.14.Шкафы для раздевалки	1	3,8	3,8
2.15.Кондиционер	3	9	27
2.16.Кушетка медицинская	1	20,7	20,7
2.17.Спортивный инвентарь
Велотренажёры	2	16	32
Беговые дорожки	2	23,2	46,4
Эллипсоиды	1	13,4	13,4
Министепперы	2	2,19	4,38
Сетка волейбольная со стойками	1	9	9
Мячи:
Волейбольные	3	0,9	2,7
Баскетбольные	3	1,8	5,4
для ЛФК	7	1,3	9,1
Скакалки	7	0,5	3,5
Обручи	7	0,17	1,19
Коврики для йоги	7	0,5	3,5
Тренажеры для пресса
Упоры для отжимания	2	0,67	1,34
Скамья для пресса	1	2,9	2,9
Силовые тренажёры
Стойка силовая	1	19,9	19,9
Силовой центр со встроенными весами	1	23,5	23,5
Штанга наборная	1	18,08	18,08
Силовой комплекс	1	21,79	21,79
Гантели:
1кг	7	0,150	1,05
2кг	7	0,200	1,4
2,5кг	5	0,240	1,2
3кг	5	0,280	1,4
сборные	4	2,0	8,0
2.18.Душевая кабина	4	25,5	102
2.19.Кулер для воды	4	5,8	23,2
ИТОГО по разделу 2:		351,73	710,93
3.Расходы на монтаж и наладку		5	5
4.Производственный ремонт помещения	-	-	-
5.Организационные расходы (канцелярия)	1	2	24
ИТОГО по разделу 3,4,5:		7	29
Всего инвестиций, в том числе:			1699,93
Собственные средства			50,93
Заемные средства			1649

Стоимость материалов и комплектующих изделий в месяц (тыс.руб.)

Наименование материала	Норма расхода материала	Цена единицы материала	Стоимость материалов в месяц
1.Бутылки для куллера	8	0,140	1,12
2.Аптечка	1	5,5	5,5
3.Туалетное мыло (жидкое)	100	0,067	6,7
4.Туалетная бумага	1000	0,008	8
5.Полотенце бумажное (2шт.)	100	0,120	12
6.Мусорное ведро 10л (10шт.)	10	0,145	1,45
7.Мешки для мусора (1уп.)	30	0,030	0,9
8.Швабра	2	0,050	0,1
9.Моющие средства	50	0,053	2,65
10.Тряпки	15	0,030	0,45
11.Лампочки (Светодиодные лампы)	50	0,200	10
Всего			48,87

Затраты на оплату труда (тыс.руб.)

Должность	Кол-во	Заработанная плата (тыс.руб./мес.)	Заработанная плата (тыс.руб./год)
Директор	1	35	420
Менеджер обслуживающего персонала	1	18	216
Фитнес менеджер	1	15	180
Медицинский работник	1	25	300
Главный тренер тренажёрного зала	1	21	252
Главный тренер фитнес зала	1	21	252
Главный тренер по ЛФК	1	20	240
Инструктор тренажёрного зала	1	16	192
Инструктор фитнес зала	1	16	192
Инструктор по ЛФК	1	15	180
Уборщица	1	10	120
Доп.рабочие (дворник, электрик)
ИТОГО:		212	2544

Смета затрат на производство (тыс.руб.)

Статьи затрат	Стоимость (тыс.руб.)
Статьи затрат	в месяц	в год
Материалы, комплектующие изделия	48,87	586,44
Энергия на технологические цели	336,368	4036,416
Энергия на освещение	10,8	129,6
Заработная плата производственных рабочих	144	1728
Социальный налог на заработную плату производственных рабочих	51,264	615,168
Заработная плата административно-управленческого персонала	68	816
Социальный налог на заработную плату административно-управленческого персонала	24,208	290,496
Амортизация	8,26236	99,14832
Аренда помещений	80	960
Реклама	42,93	515,16
Прочие затраты	20,75	249
ИТОГО полная себестоимость	835,45236	10025,428

Определение плановой себестоимости продукции

Электроэнергия на технологические цели:

, где Роб=1059,36 квт/час., Цэ=1,2руб. за кВт/час.,

Электроэнергия на освещение:

*30=10,8 тыс.руб. в месяц

Амортизационные отчисления:

. Амортизационные отчисления: тыс.руб.

Стоимость рекламы в СМИ (в бегущей строке: «заряди себя энергией вместе с Energy! ул.Ленина 35, тел.5-67-89»):

Стоимость щитовой рекламы (баннер): 3000 руб./мес. Или 3тыс.руб./мес. Итого затраты на рекламу в месяц: 39,93+3=42,93тыс.руб./мес.

Прочие затраты: Прямые затраты =691,77236
Цена единицы продукции:

План доходов и расходов (тыс.руб.)

Наименование статьи	Величина показателей по годам
Наименование статьи	1-й год	2-й год	3-й год
1. Выручка от реализации	21829,500	21829,500	21829,500
2. Переменные затраты	4752,456	4752,456	4752,456
3. Валовая прибыль (стр.1– стр.2)	17077,044	17077,044	17077,044
4. Постоянные затраты, всего,	5173,824	5173,824	5173,824
в т.ч. амортизация	99,14832	99,14832	99,14832
5. Проценты по кредитам (см. проценты по кредитам	187,68607	0	0
6. Налоги, относящиеся на финансовый результат (п.1, табл.11)	88,5876	88,5876	88,5876
7. Налогооблагаемая прибыль (стр.3-стр.4-стр.5-стр.6)	11527,79801	11715,4841	11715,4841
8. Налог на прибыль (24% от стр.7)	2766,671522	2811,71618	2811,71618
9. Чистая прибыль	8761,126488	8903,7679	8903,7679

Расчёт налогообложения (тыс.руб.)

Наименование показателя	Величина показателей
Наименование показателя	1-й год	2-й год	3-й год
1. Налоги, относящиеся на фин. результат:	88,5876	88,5876	88,5876
на имущество (2% от стоимости имущества за минусом амортизации)	11,7876	11,7876	11,7876
на уборку территории (1,5% от ФОТ)	38,16	38,16	38,16
на нужды образования (1% от ФОТ)	25,44	25,44	25,44
целевой сбор (3% от МОТ х числ-ть)	13,2	13,2	13,2
2. Налог на прибыль (24% от налогооб- лагаемой прибыли)	2766,671522	2766,671522	2766,671522

Определение точки безубыточности

График достижения безубыточности

План движения денежной наличности (тыс.руб.)

Наименование статьи	Величина показателей
Наименование статьи	до начала производства	1-й год	2-й год	3-й год
Денежные средства в наличии на начало года
2. Выручка от реализации продукции	0	21829,500	21829,500	21829,500
3. Переменные затраты	0	4752,456	4752,456	4752,456
4. Постоянные затраты (за вычетом амортизации)	0	5173,824	5173,824	5173,824
5. Проценты за кредит	0	187,68607	0	0
6. Налоги (на прибыль)	0	2732,564179	2732,564179	2732,564179
7. Денежные средства от производствен- ной деятельности (стр.2 – 3 – 4 – 5 – 6)		8982,96975	9170,65582	9170,65582
8. Выплаты на покупку основных средств (оборудования, машин и выч.техники)	-688,53	0	0	0
9. Выплаты на покупку объектов интеллектуальной собственности	0	0	0	0
10. Другие издержки подготовительного периода	0	0	0	0
11. Продажа основных средств и иного имущества	0	0	0	0
12. Денежные средства от инвестиционной деятельности (стр. 11– 8 – 9 – 10)	-688,53	0	0	0
13. Уставный капитал	10	0	0	0
14. Кредиты и займы	1649	0	0	0
15. Погашение кредита	0	1649	0	0
16. Денежные средства от финансовой деятельности (стр.13 + 14 – 15)	1659	- 1649	0	0
17. Денежные средства в наличии на конец года (стр.1 + 7 + 12+ 16)	2347,53	7333,969751	9170,65582	9170,65582