Бизнес- план ООО "Energy"
Курсовая работа, 21 Октября 2014, автор: пользователь скрыл имя
Краткое описание
Цель написания бизнес плана: создание общества с ограниченной от-ветственностью «Energy», планирование организации бизнеса и привлечение для этого необходимых инвестиций.
Задачи бизнес плана:
1) Проанализировать ситуацию в отрасли;
2) Проанализировать рынок сбыта;
3) Проанализировать конкурентов;
4) Разработать маркетинг - план;
5) Разработать организационный план;
6) Разработать производственный план;
7) Составить финансовый план;
8) Исследовать потенциальные риски.
Содержание
РЕЗЮМЕ 3
Раздел 1. ПРЕДПРИЯТИЕ И ЕГО ПРОДУКЦИЯ 6
Раздел 2. АНАЛИЗ РЫНКА СБЫТА 7
Раздел 3. АНАЛИЗ КОНКУРЕНТОВ 12
Раздел 4. ПЛАН МАРКЕТИНГА 17
Раздел 5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 23
Раздел 6. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 26
Раздел 7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 32
Раздел 8. ПОТЕНЦИАЛЬНЫЕ РИСКИ 37
ПРИЛОЖЕНИЕ 38
Прикрепленные файлы: 1 файл
БП_Уразбаева.docx
— 596.30 Кб (Скачать документ)Мощность потребляемая оборудованием:
Наименование оборудования |
Кол-во |
Мощность (кВт/час) на единицу |
Общая мощность (кВт/час) |
ЖК-телевизор |
1 |
19,2 |
19,2 |
Беговая дорожка |
2 |
2,88 |
5,76 |
Муз.центр |
3 |
36 |
108 |
Компьютер |
1 |
72 |
72 |
Кондиционер |
3 |
168 |
504 |
Душ |
2 |
69,6 |
139,2 |
Кулер |
4 |
52,8 |
211,2 |
ИТОГО: |
420,48 |
1059,36 |
Действительный фонд времени работы оборудования в месяц:
336,368*12=4036,416 тыс.руб. в год
- Стоимость электроэнергии на освещение:
Электропотребление на освещение помещений:
Наименование оборудования |
Кол-во |
Мощность (кВт/час) на единицу |
Общая мощность (кВт/час) |
Светодиодные лампы (15Вт) |
50 |
3,6 |
180 |
ИТОГО: |
3,6 |
180 |
0,360*30*12=129,6 тыс.руб. в год
Затраты на заработную плату и расходы по уплате единого социального налога (ЕСН):
- Численность рабочих 8 человек:
- Фонд оплаты труда в месяц: 25+21+21+20+16+16+15+10=144 тыс.руб.
- Социальный налог на ФОТ рабочих:
- Численность управленческого персонала 3 человека:
- Фонд оплаты труда в месяц: 35+18+15=68 тыс.руб.
- Социальный налог на ФОТ управленческого персонала:
Затраты на амортизацию:
Амортизационные отчисления:
тыс.руб.
Затраты на аренду помещения:
в год
Затраты на рекламу:
- Стоимость рекламы в СМИ (в бегущей строке: «заряди себя энергией вместе с Energy! ул.Ленина 35, тел.5-67-89»):
- Стоимость щитовой рекламы (баннер): 3000 руб./мес. Или 3тыс.руб./мес.
- Итого затраты на рекламу в месяц: 39,93+3=42,93тыс.руб./мес.
Прочие затраты:
Прямые затраты (:
Статья затрат |
Стоимость (тыс.руб.) |
Материалы, комплектующие изделия |
48,87 |
Электроэнергия на технологические цели |
336,368 |
Энергия на освещение |
10,8 |
Заработная плата рабочих |
144 |
Социальный налог на з/п рабочих |
51,264 |
Заработная плата управленческого персонала |
68 |
Социальный налог на з/п управленческого персонала |
24,208 |
Амортизация |
8,26236 |
ИТОГО: |
691,77236 |
Смета затрат на производство:
Статьи затрат |
Стоимость (тыс.руб.) | |
в месяц |
в год | |
|
48,87 |
586,44 |
|
336,368 |
4036,416 |
|
10,8 |
129,6 |
|
144 |
1728 |
|
51,264 |
615,168 |
|
68 |
816 |
|
24,208 |
290,496 |
|
8,26236 |
99,14832 |
|
80 |
960 |
|
42,93 |
515,16 |
|
20,75 |
249 |
ИТОГО полная себестоимость |
835,45236 |
10025,428 |
РАЗДЕЛ 7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
План доходов и расходов:
Наименование статьи |
Величина показателей по годам | ||
1-й год |
2-й год |
3-й год | |
1. Выручка от реализации |
21829,500 |
21829,500 |
21829,500 |
2. Переменные затраты |
4752,456 |
4752,456 |
4752,456 |
3. Валовая прибыль (стр.1– стр.2) |
17077,044 |
17077,044 |
17077,044 |
4. Постоянные затраты, всего, |
5173,824 |
5173,824 |
5173,824 |
в т.ч. амортизация |
99,14832 |
99,14832 |
99,14832 |
5. Проценты по кредитам (см. проценты по кредитам – 11,38%) |
187,68607 |
0 |
0 |
6. Налоги, относящиеся на финансовый результат (п.1, табл.11) |
88,5876 |
88,5876 |
88,5876 |
7. Налогооблагаемая прибыль (стр.3-стр.4-стр.5-стр.6) |
11527,798 |
11715,4841 |
11715,4841 |
8. Налог на прибыль (24% от стр.7) |
2766,67152 |
2811,71618 |
2811,71618 |
9. Чистая прибыль |
8761,126488 |
8903,7679 |
8903,7679 |
Проценты по кредитам:
Берём кредит в банке Интеза.
Кредит 1 649 000,00 руб. на 12 месяцев (1 год).
Переплата за пользование кредитом: 187686,07 руб. = 187,68607 тыс.руб.
Общая стоимость покупки: 1836686,07 руб.
Удорожание покупки: 11,38%
Эффективная процентная ставка: 20,00%
Расчёт налогообложения
Наименование показателя |
Величина показателей | ||
1-й год |
2-й год |
3-й год | |
1. Налоги, относящиеся на фин. результат: |
88,5876 |
88,5876 |
88,5876 |
имущества за минусом амортизации) |
11,7876 |
11,7876 |
11,7876 |
|
38,16 |
38,16 |
38,16 |
|
25,44 |
25,44 |
25,44 |
|
13,2 |
13,2 |
13,2 |
2. Налог на прибыль (24% от налогооб- лагаемой прибыли) |
2732,564179 |
2732,564179 |
2732,564179 |
Анализ безубыточности:
- Точка безубыточности:
График достижения безубыточности
План движения денежной наличности:
План движения денежной наличности содержит сведения о денежных потоках предприятия, а также проверяет синхронность поступления денежных средств за счет:
- притока денежных средств (выручка от реализации продукции, амортизационные отчисления, получение кредита, доходы от продажи имущества или сдачи имущества в аренду и т.п.);
- оттока денежных средств (затраты на производство продукции, покупка оборудования, нематериальных активов и другого имущества, выплаты процентов по полученным кредитам, погашение кредитов, выплаты дивидендов, налоговые платежи).
Отразите плановое движение денежной наличности с разбивкой по годам. При этом следует учесть, что «денежные средства от производственной деятельности», по итогам расчетов должна получиться сумма чистой прибыли и амортизации, а «денежные средства от инвестиционной деятельности», итоговая величина денежных потоков будет использоваться в последующем, при расчете эффективности инвестиций. Также в таблице должна быть приведена схема возврата кредитных средств, данные по которым проставляются соответственно в строках 5,14,15. Остаток денежных средств на конец года отражается в строке 17, и в дальнейшем должен быть направлен на обеспечение производственной и финансовой деятельности последующего года.
План движения денежной наличности:
|
Наименование статьи |
Величина показателей | |||
до начала производства |
1-й год |
2-й год |
3-й год | |
начало года |
||||
2. Выручка от реализации продукции |
0 |
21829,500 |
21829,500 |
21829,500 |
3. Переменные затраты |
0 |
4752,456 |
4752,456 |
4752,456 |
4. Постоянные затраты (за вычетом амортизации) |
0 |
5173,824 |
5173,824 |
5173,824 |
5. Проценты за кредит |
0 |
187,68607 |
0 |
0 |
6. Налоги (на прибыль) |
0 |
2732,564179 |
2732,564179 |
2732,564179 |
7. Денежные средства от производствен- ной деятельности (стр.2 – 3 – 4 – 5 – 6) |
8982,96975 |
9170,65582 |
9170,65582 | |
8. Выплаты на покупку основных средств (оборудования, машин и выч.техники) |
-688,53 |
0 |
0 |
0 |
9. Выплаты
на покупку объектов |
0 |
0 |
0 |
0 |
10. Другие
издержки подготовительного |
0 |
0 |
0 |
0 |
11. Продажа
основных средств и иного |
0 |
0 |
0 |
0 |
12. Денежные средства от инвестиционной деятельности (стр. 11– 8 – 9 – 10) |
-688,53 |
0 |
0 |
0 |
13. Уставный капитал |
10 |
0 |
0 |
0 |
14. Кредиты и займы |
1649 |
0 |
0 |
0 |
15. Погашение кредита |
0 |
1649 |
0 |
0 |
16. Денежные средства от финансовой деятельности (стр.13 + 14 – 15) |
1659 |
-1649 |
0 |
0 |
17. Денежные средства в наличии на конец года (стр.1 + 7 + 12+ 16) |
2347,53 |
7333,96975 |
9170,65582 |
9170,65582 |
Оценка эффективности инвестиций:
- ожидаемые денежные
потоки с учётом дисконтирования.
Показатели эффективности инвестиций:
- Чистая текущая стоимость > 0
- Индекс прибыльности > 1
- Дисконтированный срок окупаемости
1 год |
= -1649+7485,808125 |
5836,808125 |
2 год |
=5836,808125+6368,5109861 |
12205,319 |
3 год |
=12205,319+5307,0924884 |
17512,4116 |
Узнаем в каком месяце 1-ого года окупится:
1 месяц |
= -1649+623,82 |
- 1025,18 |
2 месяц |
= - 1025,18+519,85 |
- 505,33 |
3 месяц |
= - 505,33+433,21 |
- 72,13 |
4 месяц |
= - 72,13+361,01 |
288,88 |
5 месяц |
=288,88+300,84 |
589,71 |
6 месяц |
=589,71+250,70 |
840,41 |
7 месяц |
=840,41+208,92 |
1049,33 |
8 месяц |
=1049,33+174,10 |
1223,42 |
9 месяц |
=1223,42+145,08 |
1368,50 |
10 месяц |
=1368,50+120,9 |
1489,40 |
11 месяц |
=1489,40+100,75 |
1590,15 |
12 месяц |
=1590,15+83,96 |
1674,11 |
- Внутренняя норма доходности - проект эффективен!
i |
1 мес. |
2 мес. |
3 мес. |
4 мес. |
5 мес. |
6 мес. |
7 мес. |
8 мес. |
9 мес. |
10 мес. |
11 мес. |
12 мес. |
NPV |
0,2 |
623,82 |
519,85 |
433,21 |
361,01 |
300,84 |
250,70 |
208,92 |
174,10 |
145,08 |
120,9 |
100,75 |
83,96 |
1674,11 |
0,4 |
534,7 |
381,93 |
272,81 |
194,86 |
139,19 |
99,42 |
71,01 |
50,72 |
36,23 |
25,88 |
18,49 |
13,20 |
189,4423 |
0,45 |
516,26 |
356,04 |
245,55 |
169,34 |
116,79 |
80,54 |
55,55 |
38,31 |
26,42 |
18,22 |
12,57 |
8,67 |
- 4,745 |