Бизнес- план ООО "Energy"

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Октября 2014 в 19:15, курсовая работа

Краткое описание

Цель написания бизнес плана: создание общества с ограниченной от-ветственностью «Energy», планирование организации бизнеса и привлечение для этого необходимых инвестиций.
Задачи бизнес плана:
1) Проанализировать ситуацию в отрасли;
2) Проанализировать рынок сбыта;
3) Проанализировать конкурентов;
4) Разработать маркетинг - план;
5) Разработать организационный план;
6) Разработать производственный план;
7) Составить финансовый план;
8) Исследовать потенциальные риски.

Содержание

РЕЗЮМЕ 3
Раздел 1. ПРЕДПРИЯТИЕ И ЕГО ПРОДУКЦИЯ 6
Раздел 2. АНАЛИЗ РЫНКА СБЫТА 7
Раздел 3. АНАЛИЗ КОНКУРЕНТОВ 12
Раздел 4. ПЛАН МАРКЕТИНГА 17
Раздел 5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 23
Раздел 6. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 26
Раздел 7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 32
Раздел 8. ПОТЕНЦИАЛЬНЫЕ РИСКИ 37
ПРИЛОЖЕНИЕ 38

 

Скачать полностью (559.53 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Прикрепленные файлы: 1 файл

БП_Уразбаева.docx

— 596.30 Кб (Скачать документ)

Мощность потребляемая оборудованием:

Наименование оборудования

Кол-во

Мощность (кВт/час) на единицу

Общая мощность (кВт/час)

ЖК-телевизор

1

19,2

19,2

Беговая дорожка

2

2,88

5,76

Муз.центр

3

36

108

Компьютер

1

72

72

Кондиционер

3

168

504

Душ

2

69,6

139,2

Кулер

4

52,8

211,2

ИТОГО:

  

420,48

1059,36


 

 

Действительный фонд времени работы оборудования в месяц:

 

 

336,368*12=4036,416 тыс.руб. в год

  • Стоимость электроэнергии на освещение:

Электропотребление на освещение помещений:

Наименование оборудования

Кол-во

Мощность (кВт/час) на единицу

Общая мощность (кВт/час)

Светодиодные лампы (15Вт)

50

3,6

180

ИТОГО:

  

3,6

180


 

 

 

0,360*30*12=129,6 тыс.руб. в год

Затраты на заработную плату и расходы по уплате единого социального налога (ЕСН):

  • Численность рабочих 8 человек:
    • Фонд оплаты труда в месяц: 25+21+21+20+16+16+15+10=144 тыс.руб.
    • Социальный налог на ФОТ рабочих:

 

  • Численность управленческого персонала 3 человека:
    • Фонд оплаты труда в месяц: 35+18+15=68 тыс.руб.
    • Социальный налог на ФОТ управленческого персонала:

 

Затраты на амортизацию:

 

Амортизационные отчисления:

 тыс.руб.

 

Затраты на аренду помещения:

 в год

Затраты на рекламу:

  • Стоимость рекламы в СМИ (в бегущей строке: «заряди себя энергией вместе с Energy! ул.Ленина 35, тел.5-67-89»):

 

  • Стоимость щитовой рекламы (баннер): 3000 руб./мес. Или 3тыс.руб./мес.
  • Итого затраты на рекламу в месяц: 39,93+3=42,93тыс.руб./мес.

Прочие затраты:

Прямые затраты (:

Статья затрат

Стоимость (тыс.руб.)

Материалы, комплектующие изделия

48,87

Электроэнергия на технологические цели

336,368

Энергия на освещение

10,8

Заработная плата рабочих

144

Социальный налог на з/п рабочих

51,264

Заработная плата управленческого персонала

68

Социальный налог на з/п управленческого персонала

24,208

Амортизация

8,26236

ИТОГО:

691,77236


 

 

Смета затрат на производство:

Статьи затрат

Стоимость (тыс.руб.)

в месяц

в год

  1. Материалы, комплектующие изделия

48,87

586,44

  1. Энергия на технологические цели

336,368

4036,416

  1. Энергия на освещение

10,8

129,6

  1. Заработная плата производственных рабочих

144

1728

  1. Социальный налог на заработную плату производственных рабочих

51,264

615,168

  1. Заработная плата административно-управленческого персонала

68

816

  1. Социальный налог на заработную плату административно-управленческого персонала

24,208

290,496

  1. Амортизация

8,26236

99,14832

  1. Аренда помещений

80

960

  1. Реклама

42,93

515,16

  1. Прочие затраты

20,75

249

ИТОГО полная себестоимость

835,45236

10025,428


 

 

 

РАЗДЕЛ 7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

План доходов и расходов:

Наименование статьи

Величина показателей по годам

1-й год

2-й год

3-й год

1. Выручка от реализации  

21829,500

21829,500

21829,500

2. Переменные затраты

4752,456

4752,456

4752,456

3. Валовая прибыль (стр.1–  стр.2)

17077,044

17077,044

17077,044

4. Постоянные затраты, всего,

5173,824

5173,824

5173,824

 в т.ч. амортизация

99,14832

99,14832

99,14832

5. Проценты по кредитам  (см. проценты по кредитам – 11,38%)

187,68607

0

0

6. Налоги, относящиеся на финансовый результат (п.1, табл.11)

88,5876

88,5876

88,5876

7. Налогооблагаемая прибыль (стр.3-стр.4-стр.5-стр.6)

11527,798

11715,4841

11715,4841

8. Налог на прибыль (24% от стр.7)

2766,67152

2811,71618

2811,71618

9. Чистая прибыль

8761,126488

8903,7679

8903,7679


 

Проценты по кредитам:

Берём кредит в банке Интеза. 
Кредит 1 649 000,00 руб. на 12 месяцев (1 год).

Переплата за пользование кредитом: 187686,07 руб. = 187,68607 тыс.руб.

Общая стоимость покупки: 1836686,07 руб.

Удорожание покупки: 11,38%

Эффективная процентная ставка: 20,00%

Расчёт налогообложения

Наименование показателя

Величина показателей

1-й год

2-й год

3-й год

1. Налоги, относящиеся на  фин. результат:

88,5876

88,5876

88,5876

  • на имущество  (2% от стоимости

      имущества  за минусом амортизации)

11,7876

11,7876

11,7876

  • на уборку территории (1,5% от ФОТ)

38,16

38,16

38,16

  • на нужды образования  (1% от ФОТ)

25,44

25,44

25,44

  • целевой сбор  (3% от  МОТ х числ-ть)

13,2

13,2

13,2

2. Налог на прибыль  (24% от налогооб-

лагаемой прибыли)

2732,564179

2732,564179

2732,564179


 

Анализ безубыточности:

  • Точка безубыточности:

 

График достижения безубыточности

План движения денежной наличности:

План движения денежной наличности содержит сведения о денежных потоках предприятия, а также проверяет синхронность поступления денежных средств за счет:

  • притока денежных средств (выручка от реализации продукции, амортизационные отчисления, получение кредита, доходы от продажи имущества или сдачи имущества в аренду и т.п.);
  • оттока денежных средств (затраты на производство продукции, покупка оборудования, нематериальных активов и другого имущества, выплаты процентов по полученным кредитам, погашение кредитов, выплаты дивидендов, налоговые платежи).

Отразите плановое движение денежной наличности с разбивкой по годам. При этом следует учесть, что «денежные средства от производственной деятельности», по итогам расчетов должна получиться сумма чистой прибыли и амортизации, а «денежные средства от инвестиционной деятельности», итоговая величина денежных потоков будет использоваться в последующем, при расчете эффективности инвестиций.  Также в таблице должна быть приведена схема возврата кредитных средств,  данные по которым проставляются соответственно в строках 5,14,15. Остаток денежных средств на конец года отражается в строке 17, и в дальнейшем должен быть направлен  на обеспечение производственной и финансовой деятельности последующего года.

План движения денежной наличности:

 

Наименование статьи

Величина показателей

до начала производства

1-й год

2-й год

3-й год

  1. Денежные средства в наличии на

начало года

        

2. Выручка от реализации  продукции

0

21829,500

21829,500

21829,500

3. Переменные затраты

0

4752,456

4752,456

4752,456

4. Постоянные затраты  (за вычетом амортизации)

0

5173,824

5173,824

5173,824

5. Проценты за кредит

0

187,68607

0

0

6. Налоги (на прибыль)

0

2732,564179

2732,564179

2732,564179

7. Денежные средства  от производствен-

ной деятельности (стр.2 – 3 – 4 – 5 – 6)

8982,96975

9170,65582

9170,65582

8. Выплаты на покупку  основных средств (оборудования, машин  и выч.техники)

-688,53

0

0

0

9. Выплаты  на покупку объектов интеллектуальной собственности

0

0

0

0

10. Другие  издержки подготовительного периода

0

0

0

0

11. Продажа  основных средств и иного имущества

0

0

0

0

12. Денежные средства  от инвестиционной деятельности (стр. 11– 8 – 9 – 10)

-688,53

0

0

0

13. Уставный капитал

10

0

0

0

14. Кредиты и займы

1649

0

0

0

15. Погашение кредита

0

1649

0

0

16. Денежные средства  от финансовой деятельности (стр.13 + 14 – 15)

1659

-1649

0

0

17. Денежные средства  в наличии на

конец года (стр.1 + 7 + 12+ 16)

2347,53

7333,96975

9170,65582

9170,65582


 

Оценка эффективности инвестиций:

 

 

- ожидаемые денежные  потоки с учётом дисконтирования.

Показатели эффективности инвестиций:

  • Чистая текущая стоимость > 0
  • Индекс прибыльности > 1
  • Дисконтированный срок окупаемости

1 год

= -1649+7485,808125

5836,808125

2 год

=5836,808125+6368,5109861

12205,319

3 год

=12205,319+5307,0924884

17512,4116


 

Узнаем в каком месяце 1-ого года окупится:

1 месяц

= -1649+623,82

- 1025,18

2 месяц

= - 1025,18+519,85

- 505,33

3 месяц

= - 505,33+433,21

- 72,13

4 месяц

= - 72,13+361,01

288,88

5 месяц

=288,88+300,84

589,71

6 месяц

=589,71+250,70

840,41

7 месяц

=840,41+208,92

1049,33

8 месяц

=1049,33+174,10

1223,42

9 месяц

=1223,42+145,08

1368,50

10 месяц

=1368,50+120,9

1489,40

11 месяц

=1489,40+100,75

1590,15

12 месяц

=1590,15+83,96

1674,11


  • Внутренняя норма доходности - проект эффективен!

i

1 мес.

2 мес.

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

12 мес.

NPV

0,2

623,82

519,85

433,21

361,01

300,84

250,70

208,92

174,10

145,08

120,9

100,75

83,96

1674,11

0,4

534,7

381,93

272,81

194,86

139,19

99,42

71,01

50,72

36,23

25,88

18,49

13,20

189,4423

0,45

516,26

356,04

245,55

169,34

116,79

80,54

55,55

38,31

26,42

18,22

12,57

8,67

- 4,745

Информация о работе Бизнес- план ООО "Energy"