Технико-экономический проект развития передающего радиоцентра

 

W=(49+(11*5))*2=1040 кВт/час

Зная затраты за 1 кВт/час пользования  электроэнергией Т_доп=0,005 руб. и число настраиваемых передатчиков одинаковой мощности А_пер, рассчитаем затраты на электроэнергию К_э для настройки передатчиков.

К_э=W* Т_доп* А_пер

К_э=1040*0,005*3=15,6  руб.

Зная расход электровакуумных и полупроводниковых приборов при настройку L, цену одного комплекта приборов Цк и число настраиваемых передатчиков одинаковой мощности А_пер, вычислим затраты на электровакуумных и полупроводниковых приборы К_пр при настройке передатчиков:

К_пр=L* Цк* А_пер

К_пр=(0,1+0,012)*1703*3=572,21 руб.

После составления обоих сметно-финансовых расчетов вычислим суммарные капитальные  затраты ( ), необходимые для дооборудования передающего радиоцентра новыми передатчиками:

К_дооб = К_{СМ1 +} К_{СМ 2} , тыс. руб. К_дооб = 141750+2686,31 = 144436,31рублей

 

2.2 Расчет дополнительного  объема продукции

Расчет дополнительного объема продукции производится по методике, изложенной в п. 1.4, только для вновь установленного передатчика. Данные представлены в таблице 22.

 

Таблица 22. Расчет объема продукции дооборудованного передатчика

Номенклатура продукции	Единица измерения в  натуральном выражении, кан.-час, час.	Среднесуточная Загрузка передающих каналов или сложных антенн	Объем продукции за год в натуральном выражении
ПКМ-5	канало-часы	25	9125
ПКМ-5	канало-часы	25	9125
ПКМ-5	канало-часы	25	9125
Всего			27375

 

2.3 Расчет дополнительных  доходов

 

Расчет дополнительных доходов от основной деятельности ( ) производится по методике, изложенной в п. 1.5, только для вновь установленных передатчиков. Тарифы за использование технических средств радиосвязи приведены в таблице 23.

 

 

 

 

Таблица 23. Расчет дополнительных доходов

Тип передатчика и  антенны	Класс излучения передатчика	Тариф за канало-час работы передатчика и час работы антенны, руб.	Количество канало-часов работы передатчиков или часов работы сложных антенн за год	Сумма доходов в год, руб
ПКМ-5	B8E	10,60	9125	96725

 

2.4 Расчет дополнительной  численности работников на обслуживание вновь устанавливаемого коротковолнового передатчика

 

Расчет количества работников на обслуживание вновь вводимого передатчика ( ) производится по методике, изложенной в пункте 1.3. При этом рассчитывается необходимое количество работников на текущее обслуживание (Ч_СМ), планово-профилактическое обслуживание и текущей ремонт нового передатчика (Ч_ВН).

Таблица 24 Норматив на текущее  обслуживание передатчиков

Мощность передатчика, кВт	Норматив на передатчико-час  работы, чел.-ч
До 14	0,11

 

Численность сменного персонала равна:

где - норматив на текущее обслуживание в человеко-часах на передатчико-час определенной мощности, таблица 24;

- время работы по расписанию передатчика определенной мощности за месяц в передатчико-часах (определяется как произведение среднесуточной загрузки передатчика на среднее число дней в месяц, равное 30,4);

- среднемесячный фонд рабочего времени на одного работника, 166,7 ч.

- коэффициент, учитывающий резерв времени на отпуска, равен 1,08.

Чсм = ((0,11×25)+(0,11×25))×30,4 / 165 ×1,08 = 1,09шт.ед.

Для расчета численности внесменного  персонала, осуществляющего планово-профилактическое обслуживание оборудования, устанавливается  норматив обслуживания в человеко-часах  на единицу оборудования, аппаратуры, сооружений в месяц, таблица 25.

 

Таблица 25- Норматив на планово-профилактическое обслуживание и текущий ремонт передатчиков

Мощность передатчика, кВт	Норматив в месяц на один передатчик, чел.-ч
5-9	34,0

 

Численность внесменного персонала:

где - норматив на планово-профилактическое обслуживание и ремонт в человеко-часах в месяц на единицу оборудования, аппаратуры, сооружений; - количество единиц оборудования, аппаратуры, сооружений.

Ч_ВН = (34×3) / 165 × 1,08 = 0,66 шт.ед.

 

2.5 Расчет дополнительных  эксплуатационных расходов на вновь вводимое передающее оборудование

 

Планируемый фонд оплаты труда рассчитывается с учетом прироста оплаты труда новых  работников. Годовой фонд заработной платы новых работников представлен в таблице 26.

Таблица 26. Расчет годового фонда заработной платы новых работников

Наименование должностей	Количество Штатных единиц	Размер месячной оплаты, руб.	Годовой Фонд заработной платы, руб.
Электромонтер 5 разряда	1	125,02	1500,36
Электромонтер 4 разряда	1	110,02	1320,26
Всего	2		2820,6

 

Планируемый фонд оплаты труда рассчитывается по формуле:

ФЗП_n = ФЗП_б + ФЗП_n, руб.

ФЗП_n = 46536 + 2820,6 = 49356,6 руб.

 

Расчет суммы отчислений на страховые взносы

Расчет суммы отчислений на страховые  взносы (З_СВ) производится по установленной величине единого социального налога - 26,2% от фонда заработной платы работников основной деятельности.

З_СВ= 2820,6× 0,262 = 739 рублей.

 

Расчёт дополнительных затрат на материалы и запасные части

Сумму расходов на приборы рассчитывают, исходя из данных о затратах на приборы на 1000 ч. работы передатчика, которые приведены в таблице 27.

 

Таблица 27. Расход электровакуумных и полупроводниковых приборов на 1000 передатчико-часов работы

Тип передатчика	Расход приборов на 1000 передатчико-часов  работы, руб.
ПКМ-5	227

Вычисление затрат на приборы приведены в таблице 28.

Таблица 28. Расчет затрат на электровакуумные и полупроводниковые приборы для передатчиков радиоцентра

Тип радиопередатчика	Время работы за год с учётом затрат на технические нужды, передатчико-час	Эксплуатационные расходы на приборы
			на 1000 передатчико-ч работы, руб.	На год, руб.
ПКМ-5	9307,5	227	21128
Всего			21128

Так как на передающих радиоцентрах расходы на электровакуумные и полупроводниковые  приборы в сумме затрат на материалы и запчасти составляют 80%, расходы на остальные материалы и запчасти для эксплуатации передатчиков и антенно-мачтовых сооружений берут в размере 20% от эксплуатационных расходов по статье на материалы и запасные части. Всего затраты на материалы и запчасти составляют:

21128×100% / 80% = 16902,4 рублей.

Расчёт дополнительных затрат на электроэнергию для производственных нужд

Удельная норма расхода электроэнергии передатчика радиосвязи приведена в таблице 29.

Таблица 29. Удельная норма расхода электроэнергии для передатчика радиосвязи

Тип передатчика	Класс излучения	Удельная норма потребления  электроэнергии на 1 кВт мощности передатчика, кВт
ПКМ-5	B8Е	2

Расчет затрат на электроэнергию представлен  в таблице 30.

Таблица 30. Расчет затрат на электроэнергию для производственных нужд

Тип и мощность передатчика	Время работы за год с учетом затрат на технические нужды, передатчико-часы.	Удельная Норма потребляемой от сети мощности на 1 кВт колебательной мощности, кВт	Количество кВт/ч электроэнергии	Тариф За 1 кВт/ч, руб.	Расход на оплату по дополнительному графику, руб.
ПКМ-5	9307,5	2	93075	0,005	465,38
Всего					465,38

 

 

 

 

Расчет дополнительных расходов на амортизационные отчисления

Расчет дополнительных амортизационных отчислений производится, исходя из суммы капитальных затрат на развитие и нормы амортизационных отчислений по основным фондам передающих радиоцентров, равной 6,9 %.

Сумма дополнительных затрат на амортизационные отчисления по основным фондам равна:

З_АМ = 144436,31×6,9 / 100 = 9966,1руб.

 

Расчет суммы прочих производственных и транспортных расходов, не выделенных в самостоятельные  статьи, и прочих административно-управленческих и эксплуатационно-хозяйственных  расходов

Затраты можно определить, зная, что в структуре себестоимости передающих радиоцентров они занимают 9%. Полную сумму годовых эксплуатационных расходов по передающему радиоцентру определяем, суммируя расходы по всем статьям. Результаты расчетов по всем статьям эксплуатационных расходов обобщены в сводной смете затрат на производство продукции, которая представлена в таблице 31.

Таблица 31. Сводная смета затрат на производство продукции передающего радиоцентра после дооборудования

Наименование статей эксплуатационных расходов	Эксплуатационные расходы  до дооборудования, рублей	Эксплуатационные расходы  после дооборудования, рублей	Структура затрат после  дооборудования,
			%
Заработная плата штата  работников основной деятельности	46536	49356,60	4,46
Отчисления на страховые	12192,43	12931,43	1,42
взносы
Материалы и запасные части	67451,60	69564,40	9,04
Электроэнергия для  производственных нужд	148928,33	149393,71	12,04
Амортизационные отчисления	696290	706256,1	64,04
Прочие расходы	96072,36	104718,87	9,00
Итого	1067470,72	1092221,11	100

 

Вывод: основными годовыми затратами являются амортизационные отчисления и оплата электроэнергии для производственных нужд, в процентном отношении к общей сумме эксплуатационных затрат они составляют 76,08%.

 

3. Расчет экономических показателей радиоцентра после внедрения новых передатчиков

 

Показатели после развития радиоцентра (основные фонды Ф_{о. п.}; численность Ч_п; объем продукции Q_п; доходы Д_о.п; эксплуатационные расходы Э_п; средняя заработная плата работников ЗП_ср.п) рассчитываются следующим образом (показатели до развития имеют индекс Б (базовые), показатели после развития - П (проектируемые)).

Основные фонды передающего радиоцентра после развития:

Ф_{о. п.} = Ф_{о. б} + Ф_осн, руб.

Ф_{о. п.} = 12005000 + 144436,31 = 12149436,31 руб.

 

Численность работников передающего радиоцентра:

Ч_п = Ч_б + Ч, шт.ед.

Ч_п = 29 + 2 = 31 шт.ед.

 

Доходы от основной деятельности и собственные доходы:

Д_{о. п.} = Д_{о. б} + Д_о, руб.

Д_{о. п.} = 2072039,3 + 203122,5 = 2275161,8 руб.

 

Эксплуатационные расходы:

, руб.

где - дополнительные эксплуатационные расходы на эксплуатацию вновь вводимых передатчиков (заработная плата, отчисления на страховые взносы, расходы на приборы, материалы и запасные части, оплата потребляемой электроэнергии, амортизационные отчисления).

 

∑Э_П =1067470,69 +  30893,48 = 1098364,17 руб.

 

Средняя заработная плата:

 

ЗП_ср.п = , руб.

ЗП_ср.п = 49356,6 / 31 = 1592,13 руб.

 

 

4. Показатели эффективности работы радиоцентра после внедрения новых радиопередатчиков

 

Производительность труда Производительность труда является важнейшим показателем деятельности предприятия и характеризует степень эффективности труда.

Уровень производительности труда (П) измеряется объемом доходов, полученных от основной деятельности ( ) на одного работника за определенный период времени:

П_тр = Д_осн / Ч, руб./ чел.

П_тр = 2275161,8 / 31 = 73392,31 руб./чел.

 

Себестоимость продукции  предприятия

Себестоимость продукции предприятия  измеряется как суммой затрат на создание всего объема продукции, так и суммой затрат на производство единицы продукции - удельной себестоимостью (С_удл). Удельную себестоимость в радиопредприятиях исчисляют в расчете на сто рублей дохода от основного вида деятельности: