Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Апреля 2012 в 21:31, курсовая работа
Бизнес – план составляется для расчета эффективности деятельности создаваемого предприятия по выпуску хлебобулочных изделий. При написании бизнес – плана потребуется изучить ситуацию на рынке, проанализировать положение прямых конкурентов. Изучить «правила игры» в этом секторе бизнеса. Предполагается производство хлебобулочных изделий, а этот продукт имеет ограниченные сроки реализации. Поэтому нужно спланировать рынок сбыта продукции. Подобрать надежных поставщиков, чтобы не возникло проблемы простоя, или ненадлежащего качества.
Для организации производства не достаточно собственных средств, необходимо привлечь инвесторов, либо взять кредит в банке. При этом нужно правильно рассчитать сроки возврата долга, чтобы не остаться без прибыли, и тем самым не остановить производство.
РЕЗЮ-МЕ…………………………………………………………………………..3
ХАРАКТЕРИСТИКА ПРОДУК-ЦИИ..…………………………………………..4
АНАЛИЗ РЫН-КА………………………………………………………………....4
ПЛАН МАРКЕТИНГА ……………………………………….…………….........5
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН.…………….……………………………….5
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН………….……………………………………...13
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН………………………………………………15
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН………………………………………………………..16
ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕК-ТА……………………………………22
АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕК-ТА…………………………………………………24
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ……………………………….25
Затраты на электроэнергию
Потребность в электроэнергии рассчитывается исходя из мощности оборудования, продолжительности работы оборудования в течение года.
Потребность в электроэнергии составляет 112112 кВт. Кроме этого необходимо предусмотреть затраты электроэнергии на хозяйственные нужды 11211 кВт. Общая потребность в электроэнергии 123323 кВт.
Имеем затраты на электроэнергию 345304 тыс.руб, в т.ч. без НДС 283149 руб. В расчете на 1 кг хлебобулочных изделий затраты на электроэнергию (без НДС) составляют 0,132 руб/кг.
Таблица 10- Распределение затрат на электроэнергию по периодам производства
| Период реализации проекта | |||||||
1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | |||
Объем производства хлебобулочных изделий, кг | 54 | 144 | 180 | 2160 | 2160 | 2160 | 2160 | 2160 |
Затраты электроэнергии в расчете на 1 кг хлебобулочных изделий, руб,/кг |
0,132 | 0,132 | 0,132 | 0,132 |
0,132 |
0,132 |
0,132 |
0,132 |
Затраты электроэнергии, тыс.руб. | 7,2 | 19,0 | 23,8 | 285,1 | 285,1 | 285,1 | 285,1 | 285,1 |
Затраты на воду
Таблица 11– Расчет годовых затрат на воду
| Норма расхода, л/ кг | Потребность в воде, м3 | Цена, руб./ м3 | Стоимость, тыс.руб. |
Производственные нужды | 0,4 | 864 | 25,0 | 21,6 |
Хозяйственные нужды | - | 216 | 25,0 | 5,4 |
Итого | -
| 1080 |
| 27,0 |
в расчете на 1 кг, руб. | - | - | - | 0,0125 |
Таблица 12- Распределение затрат на воду по периодам производства
| Период реализации проекта | |||||||
1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | |||
Объем производства хлебобулочных изделий, кг | 54 | 144 | 180 | 2160 | 2160 | 2160 | 2160 | 2160 |
Затраты на воду в расчете на 1 кг хлебобулочных изделий, руб,/кг |
0,0125 | 0,0125 | 0,0125 | 0,0125 |
0,0125 |
0,0125 |
0,0125 |
0,0125 |
Затраты на воду, тыс.руб. | 0,7 | 1,8 | 2,25 | 27 | 27 | 27 | 27 | 27 |
Затраты на ремонт
Таблица 13 – Затраты на ремонт основных средств, тыс.руб.
| Период реализации проекта | |||||||
1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | |||
Здания | 44 | 44 | 44 | 528 | 528 | 528 | 528 | 528 |
Оборудования | 6,7 | 6,6 | 6,5 | 76,8 | 63,8 | 53 | 44 | 36,4 |
Итого ремонт основных средств | 50,7 | 50,6 | 50,5 | 604,8 | 591,8 | 581 | 572 | 564,4 |
Управленческие издержки
Управленческих издержки включают в себя хозяйственные, транспортные, коммунальные, командировочные расходы, услуги связи, банковское обслуживание. Управленческие издержки в год составляют 540 тыс.руб.
В таблице общие затраты сведены все затраты предприятия, включая так же сертификацию, налоги, включенные в себестоимость, затраты на обслуживание кредитов и
| 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | ||
Условно-переменные затраты | 132,34 | 268 | 322,15 | 3865 | 3852 | 3841,2 | 3832,2 | 3824,6 |
Затраты на сырье | 54,5 | 145,3 | 181,6 | 2179,5 | 2179,5 | 2179,5 | 2179,5 | 2179,5 |
Затраты на электроэнергию | 7,2 | 19,0 | 23,8 | 285,1 | 285,1 | 285,1 | 285,1 | 285,1 |
Затраты на воду | 0,7 | 1,8 | 2,25 | 27 | 27 | 27 | 27 | 27 |
Затраты на ремонт основных средств | 50,7 | 50,6 | 50,5 | 604,8 | 591,8 | 581 | 572 | 564,4 |
Затраты на оплату труда производственного персонала | 19,2451,3 | 64,0 | 768,6 | 768,6 | 768,6 | 768,6 | 768,6 | 768,6 |
Условно-постоянные затраты | 196,8 | 196,5 | 196,1 | 2348,5 | 1709,8 | 1654,5 | 1608,4 | 1569,2 |
Амортизационные отчисления | 37,7 | 37,1 | 36,7 | 435,6 | 369,3 | 314 | 267,9 | 228,7 |
Затраты на оплату труда обслуживающего персонала | 65,7 | 65,7 | 65,7 | 788,5 | 788,5 | 788,5 | 788,5 | 788,5 |
Затраты на обслуживание займов | 47,7 | 47,7 | 47,7 | 572,4 | 95,7 | - | - | - |
Затраты на сертификацию продукции |
1 |
1 |
1 | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 |
Управленческие издержки | 45 | 45 | 45 | 540 | 540 | 540 | 540 | 540 |
Итого | 329,1 | 464,5 | 518,3 | 6213,5 | 5561,8 | 5495,5 | 5440,6 | 5393,8 |
Прочие затраты | 32,9 | 46,5 | 51,8 | 621,4 | 556,2 | 549,6 | 554,1 | 539,4 |
Итого с учетом прочих расходов | 362 | 511 | 570,1 | 6275,6 | 6118 | 6045,1 | 5981,7 | 5933,2 |
Налоги | 5,4 | 7,7 | 8,6 | 94,1 | 92 | 91 | 87,7 | 89 |
Всего | 324,1 | 464,5 | 548,3 | 6369,7 | 6210 | 9136,1 | 6071,4 | 6022,2 |
В т.ч. на 1 кг | 9,8 | 7,0 | 7,3 | 6,4 | 6,38 | 6,3 | 6,12 | 6,0 |
Информация о работе Разработка бизнес-плана производства хлебобулочных изделий