Разработка инновационного проекта

Анализ финансовых результатов деятельности предприятия за 2006 год представлен в таблице № 6.

Таблица № 6

Анализ финансовых результатов деятельности предприятия  на 2006 год

Показатели	Значение показателя
Объем реализованной  продукции в действующих ценах, (т)	34791
Выручка от реализации, тыс. руб.	631313
Себестоимость товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб.	520790
Валовая прибыль, тыс. руб.	110523
Прибыль от продаж, тыс. руб.	46030
Чистая прибыль отчетного  периода, тыс. руб.	33562
Уровень издержек	14,97
Рентабельность продаж	8,8

 

В данной таблице отражена способность предприятия, финансировать свою деятельность. Она характеризуется обеспеченностью финансовыми ресурсами, необходимых для устойчивого и рентабельного функционирования, целесообразностью их размещения и эффективного использования в  зависимости от направления деятельности и отношениями с контрагентами, а также удерживать позиции на рынке, обеспечивая высокую эффективность реализации и конкурентоспособность продукции. Устойчивое финансовое состояние предприятия оказывает положительное влияние на выполнение производственных планов и обеспечение нужд производства необходимыми ресурсами, максимально возможно удовлетворять спрос покупателей.

В современных условиях для оценки возможностей предприятия  финансовое планирование должно быть максимально профессиональным и  мобильным, постоянно ориентироваться на конъюнктуру рынка и предусматривать возможность перемены модели поведения предприятия при изменении тех или иных факторов внешней среды.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Определение этапов разработки и внедрения инновации

 

Разработка проекта  – это процесс поиска решений по достижению конечной цели проекта и формирования взаимоувязанного по времени, ресурсам и исполнителям комплекса заданий и мероприятий по реализации цели проекта.

Процесс разработки и  внедрения инновации отражает объективные  этапы выполнения работы, это вариант рационального выполнения работ. Поэтому важно выбирать эффективные процессы и планировать их по реальным потребностям и условиям. В практике не всегда удается построить работу этапов последовательно. На каждом из этапов могут возникнуть новые проблемы или затруднения, которые заставят вернуться к предыдущему этапу и скорректировать его работы. Существует возможность параллельного выполнения работ или операций. В некоторых случаях это оказывается просто необходимым. Это экономит время, позволяет более эффективно использовать персонал и др.

Результатом разработки проекта является перечень мероприятий, выполнение которых необходимо для  обеспечения достижения в установленные  сроки целевых значений проекта  по каждому из вариантов его реализации.

В данном разделе определим  отдельные этапы процесса разработки и внедрения инновации, а также их содержание.

Продолжительность отдельных  работ, суммирующихся затем в этапы и направления, может быть определена различными способами:

- методом аналогии, если имеются сведения об аналогичных работах и проектах;

- анализом коммерческих  баз данных по оценке продолжительности  работ;

- применением экспертных  оценок и учетом оценок времени  и др.

Для определения длительности этапов разработки проекта модернизации использовался метод экспертных оценок.

Основные этапы  разработки и внедрения инновации приведены  в таблице № 7.

Таблица № 7

Основные этапы  разработки и внедрения инновации

 

Наименование этапа	Содержание работ по этапу	Продолжительность этапа, дни	Ответственный исполнитель
1.Поступле-ние заявки на замену оборудования	Указываются причины  замены оборудования	1	Начальник ТТЦ
2. Выбор технических характеристик требуемого оборудования	Содержит данные с  основными параметрами, габаритными  размерами внедряемого оборудования	5	Главный инженер
3. Выбор поставщика оборудования	Проводится тендер и  на конкурсной основе  выбирается поставщик оборудования	3	Главный инженер
4.Составление заявки на приобретение требуемого оборудования	Заявка составляется в свободной форме на бланке предприятия или на бланке заявки. После заполнения отправляется по факсу поставщику	2	Экономист
5.Составление коммер- ческого предложения	В коммерческом предложении указывается: техническая информация, цена и сроки производства	4	Главный инженер
6.Утвержде-ние заявки	Утверждается  заявка  Управлением в Ижевске	11	Директор
7. Подписание договора и получение счета на оплату	Отдел продаж составляет договор на поставку, сервисная служба оформляет договор на пуско-наладочные работы и сервисное сопровождение	3	Главный инженер
8. Подготовка производ-ственной площади для оборудования	Ведутся работы по подготовке производственной площади	14	Главный инженер
9. Контроль качества	Проведение предварительных  испытаний проводится на предприятии  поставщика. Качество продукции контролируют два подразделения: ОТК и сервисная  служба, что позволяет свести к  минимуму претензии по продукции	6	Главный инженер
10.Уведомле-ние о готовности оборудования к отгрузке	Отдела продаж извещает предприятие-заказчика о  готовности оборудования к отгрузке и согласовывает её сроки.	1	Главный инженер
11. Отгрузка	Сервисная служба и складское хозяйство производят отгрузку продукции	4	Главный инженер
12. Ввод в эксплуатацию	Эксплуатация  оборудования	1	Главный инженер
13. Пуско-наладочные работы, обслуживание	Сервисная служба по заявке или подписанному договору проводит пуско-наладочные работы, последующее ТО, гарантийные ремонты и прочие согласованные  работы	В согласованные сроки	Главный инженер

 

На основе разработанных этапов будут проведены расчеты по переводу длительности этапов из рабочих дней в календарные дни.

 

 

 

 

 

5. Расчет трудоемкости и продолжительности этапов разработки и внедрения инновации

 

Разработка и внедрение инновационного проекта будет осуществляться с 08.01.08 по 18.03.08 года.

Для перевода длительности этапа из рабочих дней в календарные  дни используется следующая зависимость:

где - длительность j-го этапа, в днях календарных;

- коэффициент перевода, равный

Данные перевода рабочих  дней в календарные представим в  таблице № 8.

Таблица № 8

Продолжительность этапов разработки и внедрения инновации 

Наименование этапа	Длительность этапа  в рабочих днях	Длительность этапа  в календарных днях
1. Поступление заявки  на замену оборудования	1	2
2. Выбор технических  характеристик требуемого оборудования	5	7
3. Выбор  поставщика  оборудования	3	5
4. Составление заявки  на приобретение требуемого оборудования	2	3
5. Составление коммерческого  предложения	4	6
6. Утверждение заявки	11	16
7. Подписание договора  и получение счета на оплату	3	5
8. Подготовка производственной  площади для оборудования	14	20
9. Контроль качества	6	9
10. Уведомление о готовности оборудования к отгрузке	1	2
11. Отгрузка	4	6
12. Ввод в эксплуатацию	1	2

 

Общая длительность разработки и внедрения инновации бала сокращена за счет параллельно-последовательного выполнения этапов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. Разработка календарного плана-графика подготовки и внедрения инновации

 

Целью разработка календарного план-графика является выявление  резервов сокращения длительности этапов подготовки и внедрения инновации.

Общая длительность разработки и внедрения инновации может быть сокращена за счет параллельно-последовательного выполнения этапов.

Именно в процессе календарного планирования работ обеспечивается выполнение важнейших требований, предъявляемых  к системе оперативного планирования: обеспечение непрерывности проведения работ по темам, полной и равномерной загрузки исполнителей, соблюдение договорных сроков завершения работ, ритмичной сдачи заказчику завершенных работ и равномерного поступления финансовых средств.

В качестве календарного план-графика подготовки инновации разработан линейный график Ганта. Его применяют при проведении относительно несложных работ с небольшим количеством этапов, производимых преимущественно последовательно ограниченным составом исполнителей.

Линейный график Ганта представлен в Приложении 1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7. Составление сметы затрат на разработку и внедрение инновации

 

Величина затрат –  один из важнейших показателей работы предприятия. Каждая единица затрат должна расходоваться с определенной целью, целесообразно. Росту затрат должно соответствовать увеличение результатов. Для снижения затрат, требуется целенаправленная деятельность, учитывающая величину и затрат и результатов.

Затраты на инновации  осуществляются участниками проектов. Они складываются из затрат: первоначальных (капиталообразующих) и текущих.

В первоначальные затраты (инвестиционные издержки) включаются затраты: стоимость проектно-изыскательских работ; затраты на подготовку и проведение строительно-монтажных работ, на приобретение, монтаж и опробование оборудования, создание социальной и технологической инфраструктуры, на преодоление отрицательных социальных и экологических последствий реализации проекта; капитальные вложения в создание и прирост оборотных средств для реализации проекта.

Текущие затраты на реализацию проекта включают: материальные затраты (затраты на приобретение сырья, материалов, запасных частей для ремонта оборудования, на покупку тары, топлива и энергии, на оплату производственных услуг, выполняемых сторонними организациями), расходы на оплату труда и отчисления на социальное страхование; затраты на ремонт и обслуживание оборудование и транспортных средств; административные накладные расходы; издержки по сбыту продукции.

Планирование затрат на инновационные работы – это  часть планирования инновационных процессов.

При расчете ожидаемых  затрат принят метод прямого счета, состоящий в детальном расчете  затрат на каждый элемент объекта, на каждую операцию по каждой из составляющих этих затрат. Этот метод больше пригоден и чаще применим для планирования затрат на проекты.

В составе проекта  по разработке и внедрению инновации  приведем смету затрат, в которой  расшифровываются и обосновываются необходимые статьи затрат:

Капитальные затраты  по разработке и внедрению проекта

Статья затрат	Сумма затрат, руб.
Покупка оборудования	44147
Всего работ и затрат, включаемых в стоимость работ	28760
Итого капитальных затрат	72907

 

Текущие затраты  по разработке и внедрению проекта

 

Статья затрат	Сумма затрат на месяц, руб.	Сумма затрат на год, руб.
Расходы на оплату труда: -основная ЗП по окладам и тарифам -за вредные условия труда -компенсационные выплаты работникам -за выслугу лет -уральский коэффициент -премиальные -отпускные -страхование работников от несчастного случая -добровольное медицинское страхование -за работу в выходные и праздничные дни	13669 4503 129 159 498 1210 3606 3003 113   445 -	170912 55036 1648 1958 6026 14320 44272 36036 1456   5540 4620
Сырье и материалы	6980	63760
Работы и услуги производственного  характера: -проведение измерений и испытаний электрооборудования -подключение и опломбирование электросчетчика -поверка колонок -разработка нормативов ПДВ -услуги по сливу-наливу -техническая диагностика -контроль состояния ОС	23403   7069   3944   3850 914 6482 774 370	229102   74282   47328   48200 9968 78884 9288 4540
Энергия	2000	22850
Теплоэнергия и холодная вода	400	3764
Платежи за предельно  допустимые выбросы	1300	14600
Сумма налогов и сборов: -пенсионный фонд -ФСС -Федеральный ФОМС -Территориальный ФОМС -взносы по обязательному страхованию от несчастных случаев -налог на загрязнение окружающей среды -отчисления на воспроизводство минерально-сырьевой базы	3400 1875 532 213 377 410   -   -	55055 22500 6480 2256 4424 4820   5800   8775
Другое: -программное обеспечение (услуги информационных систем) -переподготовка, повышение квалификации, обучение -сервисное обслуживание -услуги по сертификации нефтепродуктов -уборка территории -выдача заключения для получения лицензии по эксплуатации -аттестация рабочих мест -спецпитание, медикаменты, медпункт; вода питьевая -обслуживание пожарно-технического вооружения	1228 234   130   222 104   132 -   - 205   201	20179 2208   1560   2864 1548   1684 1212   4128 2560   2415
Сумма начисленной амортизации	607,5	7290
Итого текущих затрат	52987,5	587512