Анализ техникоэкономических показателей коммерческого банка

- осуществляет экономический анализ привлечения средств населения и юридических лиц во вклады, депозиты, ценные бумаги;

- изучает экономику, включая инвестиционные программы местных администраций, финансовый рынок, конкурентов в регионе;

- анализирует уровень и эффективность организации работы учреждений банка и разрабатывает предложения по созданию оптимальной структуры сети;

- разрабатывает бизнес – планы и текущие планы развития банка;

- обеспечивает проверку, сбор, обобщение всех статистических отчетов по основной деятельности подотчетных учреждений банка: вкладам и депозитам физических и юридических лиц, ценным бумагам, кредитам, валюте, доходам, расходам, прибыли, труду, сети и др.

 

Кредитное управление.

Кредитное управление является структурным подразделением ОАО КБ «Надра», созданным в целях получением отделением дохода от осуществления кредитных операций с юридическими и физическими лицами.

Основными задачами кредитного управления ОАО КБ «Надра» являются:

- осуществление размещения денежных ресурсов отделения посредством кредитных операций;

- ведение и осуществление контроля за ходом кредитных операций;

- применение различных форм и методов кредитования для максимального удовлетворения интересов клиентов;

- обеспечение полной и своевременной уплаты процентов и возврата размещенных средств.

В своей работе кредитное управление руководствуется действующим законодательством, а также уставом ОАО КБ «Надра», Положением об отделении и указаниями и инструкциями НБУ.

Кредитная политика ОАО КБ «Надра» определяется с учетом конъюнктуры финансового рынка, направлена на повышение качества кредитного портфеля и оптимизацию системы управления кредитными рисками.

Активно развивается новое направление деятельности – вексельное кредитование.

Отдел по обслуживанию юридических лиц.

Отдел по обслуживанию юридических лиц является структурным подразделением ОАО КБ «Надра» отделения № 12. Целью деятельности отдела являются:

- привлечение денежных средств от юридических лиц, путем открытия и ведения банковских счетов предприятий и организаций любых форм собственности;

- осуществление расчетно-кассового обслуживания юридических лиц;

- осуществление операций с иностранной валютой и ценными бумагами, иных банковских операций;

- обеспечение сохранности денежных средств, вверенных банку;

- оказание консультационных и информационных услуг по выполняемым операциям. Задачами отдела являются:

- организация работы по привлечению и комплексному обслуживанию юридических лиц;

- организация и проведение исследований рынка корпоративной клиентуры;

- координация работы по развитию подразделений отдела по обслуживанию юридических лиц.

Управление автоматизации и информации банковских работ:

- организует компьютерные системы банка;

- выполняет электронные расчеты;

- разрабатывает программное обеспечение для нужд отделов банка;

- разрабатывает программы перспективного и текущего оснащения банка электронно-вычислительной и оргтехникой;

- совместно с организационным отделом реализует эти программы.

Юридический отдел призван выполнять:

- защищать права и интересы Отделения банка;

- активно использовать правовые средства для укрепления финансового положения банка и улучшения экономических показателей его работы;

- оказывать помощь органам управления банка, в деле обеспечения законности в деятельности банка;

Управление бухгалтерского учета и отчетности выполняет следующие задачи:

- формирует полную и достоверную информацию о хозяйственных процессах и результатах деятельности;

- обеспечивает контроль за наличием и движением имущества, использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными нормами, нормативами и сметами;

- составляет отчеты по результатам работы банка;

- ежедневный учет и контроль за движением средств Отделения банка.

Отдел призван выполнять строгий контроль, учет, отчетность и организацию финансово- хозяйственной деятельности Отделения банка, работой которого руководит главный бухгалтер.

Отдел вкладов

Отдел вкладов и расчетов населения является структурным подразделением Надра Банка № 12, созданный в целях организации и повышения эффективности деятельности отделения в области привлечения средств населения посредством вкладов. Задачами отдела являются:

- организация работы по привлечению денежных ресурсов в пассивы банка посредством вкладных операций физических лиц.

- организация контроля за ходом вкладных операций в отделении, разработка предложений, внедрение мероприятий по их улучшению;

- организация работы с предприятиями города по привлечению заработной платы во вклады;

- организация работы по переводам денежных средств населения, безналичным перечислениям, не процентным доходам;

- организация и проведение рекламных кампаний.

В соответствии с возложенными задачами, отдел выполняет следующие функции:

- организация применения различных форм и методов пассивных операций для максимального удовлетворения интересов клиентов;

- привлечение юридических и физических лиц на обслуживание по приему платежей и взносов от населения, по безналичным перечислениям во вклады населения через учреждения Сбербанка;

- повышение профессионального уровня операционных работников

- отделения и повышения культуры обслуживания клиентов;

- контроль за своевременностью и правильностью выплаты пенсий,

- компенсаций и пособий пенсионерам;

- организация работы по привлечению клиентов на дополнительное пенсионное обеспечение Негосударственного пенсионного фонда;

- формирование справочно-информационного рекламного пакета и др.

Отдел банковских карт

- организация работы по проведению операций с применением банковских карточек, а также с международными пластиковыми карточками VISA (Gold, Business, Classic), Eurocard/MasterCard (Mass, Gold), Cirrus/Maestro, Visa Electron;

- проведение маркетинга банковских услуг, оказываемых населению.

Административное управление:

- занимается строительством и ремонтом отделения банка;

- осуществляет деятельность по приобретению инвентаря, других материальных ценностей для нормального функционирования банка.

Кроме этого в Отделении банка имеется ревизионный отдел, который входит в структуру управления Надра Банка и в подчинении управляющему банка не состоит. Указанный орган призван осуществлять проверку работы банка и его филиалов в соответствии с действующими нормами учета, установленной советом отделения политикой и инструкциями.

 

4.2  Документооборот подразделения.

 

 Документооборотом называют механизм, который позволяет формировать и контролировать текущее состояние документов, их взаимосвязь и маршрут, определяет набор необходимых документов для совершения операций на уровнях стоимостного и количественного учёта. Поэтому от организации документооборота во многом зависит успешное проведение операций. Все документы для простоты обращения, по возможности, формализуются. Законность документа подтверждается:

- для бумажного документа печатью и подписями уполномоченных лиц;

- для электронных документов электронная подпись.

Рассмотрим процесс сбора и обращения управленческой информации в ОАО КБ «Надра» Сбор информации, начинается во время проведения банком операционного дня. Работники операционного  зала проводят операции с клиентами. Бухгалтерией на основании платёжных поручений и чеков, полученных от клиентов данные заносятся в программу «Клиент-Банк», один из результатов обработки данных, – ежедневный бухгалтерский баланс, – остаётся в бухгалтерии. Затем составляют ежедневные, пятидневные, ежемесячные, годовые  отчётности  и направляют их  посредством специальной банковской электронной почты  в органы контроля (налоговую инспекцию и т.д.). Та же самая информация дублируется телексами и на бумажных носителях, отправляется в таком виде в те же организации для обеспечения большей надёжности. При этом все отправляемые отчётные данные остаются также на предприятии (на бумажных носителях, в виде текстовых файлов и файлов в формате dbf ) и используются управляющим персоналом для последующего анализа и принятия решений о корректировке деятельности.

Кроме специальных документов, предназначенных для сбора и обработки информации по основной деятельности, банк также использует документы, регламентирующие порядок ведения дел на предприятии, главным из которых является Устав ОАО КБ «Надра».

Бухгалтерский учёт в банке осуществляется в соответствии с правилами, установленными НБУ.

Итоги деятельности банка отражаются в ежемесячных, квартальных и годовых бухгалтерских балансах, в отчёте о прибылях и убытках, а также в годовом отчёте, предоставляемых в НБУ в установленные им сроки.

Годовой бухгалтерский баланс и отчёт о прибылях и убытках банка после проведения ревизии и проверки аудиторской организацией утверждается общим собранием акционеров и подлежит публикации в печати.

Операционный год банка начинается 1 января и заканчивается 31 декабря.

Из схемы внутреннего документооборота Банка (см. прил. 2) видно, что первичными документами являются поступающие от клиентов заявки на кредит, депозитные договора и договора РКО. На основании этих документов открываются лицевые счета клиентов и, после поступления платёжных и кассовых документов, совершаются расчётно-кассовые операции. Они могут осуществляться через расчётно-кассовый центр. Для получения кредита заёмщику необходимо предоставить ряд документов, подтверждающих его платежеспособность. Если в результате анализа этих документов платежеспособность ссудозаёмщика подтверждается, с ним заключается кредитный договор, предоставленный предмет залога принимается на внебалансовый учёт, выписывается внебалансовый ордер.

На основании внебалансовых ордеров, кассовых и платёжных документов в программе «Клиент-Банк» составляются соответствующие бухгалтерские проводки. Ориентируясь на курсы валют, установленные НБУ, специалист по валюте устанавливает курс обмена валюты для Банка. Эти данные также заносятся в «Клиент-Банк». В качестве выходных документов, получаемых в «Клиент-Банк» выступают:

1. списки лицевых счетов, списки счетов дебиторов и кредиторов и списки внебалансовых счетов, которые затем регистрируются в Книге регистрации лицевых счетов аналитического учёта;
2. баланс Банка, внебалансовый отчёт, отчёт о прибылях и убытках. Эти формы отчётности предоставляются государственным органам, а также на их основе рассчитываются нормативы деятельности Банка, которые передаются руководству Банка;
3. журнал валютных операций и кассовые книги, на основании которых составляется кассовый журнал.

Здесь же рассчитываются налоги, налоговые справки отправляют в соответствующие органы. Клиенты могут получить выписки по счетам.

Учёт рабочей силы ведётся в «Клиент-Банк». Там составляется штатное расписание и должностные инструкции, которые распределяются по подразделениям Банка.

Для учёта товароматериальных ценностей создана БД «Учёт ТМЦ». На основе заявок на приобретение ТМЦ составляется журнал заявок, а по журналу – лимитно-заборные карты. Затем оформляются заявки, которые отправляются поставщикам. От поставщиков поступают счета-фактуры, накладные и требования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5 АНАЛИЗ ПРОГРАММНОГО  ОБЕСПЕЧЕНИЯ В ОАО КБ «Надра»

 

"Клиент-банк" представляет собой одну из  подсистем дистанционного банковского  обслуживания текущих счетов  клиентов, которая работает с  использованием специального программного  обеспечения, установленного на  компьютер клиента.

Система "Клиент-банк" удобна для предприятий, которые производят большое количество платежей в течение операционного дня. "Клиент-банк" устанавливается на компьютеры, находящиеся в офисе клиента. Возможен доступ к данным "Клиент-банка" с нескольких компьютеров внутри локальной сети офиса.

Мобильное использование системы "Клиент-банк" возможно при установке на ноутбук. При этом доступ к банковской информации возможен как через модемное соединение, так и через общедоступные каналы сети Интернет.

Безопасность обмена информацией в системе "Клиент-банк" обеспечивается шифрованием передаваемой информации и цифровой подписью.

 

Функции системы "Клиент-банк"

Система "Клиент-Банк" является программным комплексом, обладающим рядом функций, необходимых предприятию для дистанционного управления своим расчетным счетом в банке. Ниже перечислены несколько основных:

- возможность проводить  платежи со своего счета в  банке, не посещая банк, из офиса  на рабочем месте, оборудованном  персональным компьютером с установленным  необходимым программным обеспечением.