Анализ кредитного портфеля

- осуществление работы  по привлечению в банк и  на расчетно-кассовое обслуживание  клиентов, по продаже банковских  продуктов и услуг;

- формирование и своевременное  представление в отделение первичных  документов и требуемой отчетности  по результатам своей деятельности;

- консультирование клиентов  по различным вопросам;

- разработка предложений  по изменению прядка (технологии) реализации действующих банковских  продуктов и услуг, внедрение  новых;

- подготовка предложений  по изменению режима работы  с целью улучшения качества  обслуживания клиентов;

- проведение необходимого  контроля операций клиентов, осуществление  необходимых мер по предотвращению  операционных, финансовых и кредитных  рисков, возникающих в деятельности  дополнительного офиса или доведения  информации о рисках непосредственно  до руководства отделения.

При осуществлении своей деятельности, для решения возложенных на него задач Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 обеспечивает:

- осуществление внутреннего  контроля по выявлению операций  клиентов, подлежащих обязательному  контролю, и иных операций с  денежными средствами, связанных  с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и  финансированием терроризма. Проведение  идентификации клиента и документальное  фиксирование указанных сведений;

- повышение культуры  обслуживания клиентов;

- повышение квалификации  работников;

- оказание всего спектра  банковских операций и услуг  клиентам;

- своевременное информирование  клиентов о новых банковских  услугах;

- наглядность, доступность  и соответствие требованиям Банка  банковской атрибутики, внешних  и внутренних информационных  материалов.

Деятельность Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 осуществляется на основе, устанавливаемых Дальневосточным банком СБ РФ, плановых заданий. При этом отношения с клиентами Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 строит исключительно на договорной основе - на основе договоров и иных документов, оформляемых в прядке и на условиях, установленных Банком. При этом Дополнительный офис гарантирует тайну об операциях, о счетах и вкладах клиентов Банка, а также об иных сведениях, отнесенных Правления Сберегательного банка РФ к составу банковской тайны.

Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 имеет установленный режим работы, определяемый в соответствии с утвержденным в территориальном банке (Дальневосточный банк Сбербанка России) порядком. Штатная численность сотрудников Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 утверждается управляющим Дальневосточного банка Сбербанка России. При этом работники дополнительного офиса неукоснительно выполняют требования распорядительных, нормативных и иных документов Банка, территориального банка и отделения, обеспечивают точное и своевременное выполнение операций и оформление всех нужных документов.

Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 осуществляет банковские операции и сделки на основании Устава Банка, генеральной лицензии, выданной Банком России, Положения о филиале акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ Тюкалинском отделении № 2245, Положения о Дополнительном офисе ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 - в соответствии с правилами, установленными Банком, с учетом запретов, ограничений и лимитов, также доверенностью, выданной заведующему офисом

Основные показатели деятельности Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 рассмотрим в отдельности от основных показателей деятельности Сберегательного банка РФ, которые представлены в таблице 2.1.

Таблица 2.1 - Состав доходов и расходов Дополнительного офиса № 9070/098 в тысячах рублей

Показатель	2009 год	2010 год	Отклонения
			+, -	%
Процентные доходы всего: в том числе:	435 422	556 327	+120905	127,8
от размещения средств в кредитных организациях	31 092	19 731	-11 361	63,5
от ссуд, предоставляемых клиентам (не кредитным организациям)	510 198	404 230	-105 968	79,2
от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0	-	-
от вложения в ценные бумаги	15 037	11 461	-3 576	76,2
Процентные расходы, всего в том числе:	316 134	243 054	- 73 080	76,9
по привлеченным средствам кредитных организаций	103 192	85 268	-17 924	82,6
по привлеченным средствам клиентов (не кредитных организаций)	208 078	143 872	-64 206	69,1
по выпущенным долговым обязательствам	4 864	13 914	+9 050	286,0
Чистые процентные доходы в том числе:	240 193	192 368	-47 825	80,1
прибыль за отчетный период	43 703	46 227	+2 524	105,8

 

По результатам расчетов можно отметить следующее. Основу доходов Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 составляют процентные доходы, которые за отчетный 2010 год составили 556 327 тыс.р., что по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 120 905 тыс. р. больше. При этом наибольший удельный вес в процентных доходах занимают доходы от ссуд, предоставляемых клиентам (некредитным организациям), их сумма за 12 месяцев 2010 года составила 404 230 тыс.р., хотя и несколько снизилась по сравнению с прошлым годом на 105 968 тыс.р. (из-за кризиса).

Что касается основных затрат Дополнительного офиса, то ими являются процентные расходы, которые за 12 месяцев 2010 года составили 243 054 тыс.р., что по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 73 080 тыс.р. ниже. Основную долю в процентных расходах Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 составляют расходы по привлеченным средствам клиентов некредитных организаций - 143 872 тыс.р. и расходы по привлеченным средствам кредитных организаций - 85 268 тыс.р. Следует сказать, что обе статьи расходов в отчетном периоде снизились: расходы по привлеченным средствам клиентов некредитных организаций - на 64 206 тыс. р., по привлеченным средствам кредитных организаций - на 17 924 тыс.р.

Более наглядно динамика процентных доходов и процентных расходов Дополнительного офиса представлена на рисунке 2.2.

Рисунок 2.2 - Динамика доходов и расходов Дополнительного офиса ОАО «Сбербанк РФ» за 2009-2010 гг.

Важно отметить, что по результатам своей деятельности Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 стабильно получает прибыль, так в 2010 году показатель прибыли офиса составил - 46 227 тыс.р. (рост 2 524 тыс.р.). Более наглядно финансовые результаты Дополнительного офиса № 9070/098 за отчетный период представлены на рисунке 2.3.

Рисунок 2.3 -Динамика изменения прибыли Дополнительного офиса № 9070/098 ОАО Сбербанка России

Таким образом, если рассматривать более подробно рентабельность финансовых показателей кредитного учреждения (Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098), то здесь получились совсем неплохие результаты - и операционная деятельность Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098, его дивиденды, капитал банка и активы учреждения - все периоды рентабельны. Это говорит о том, что в настоящее время ОАО «Сбербанк России» на сегодняшний день остается доминирующим кредитным учреждением на рынке банковских продуктов и услуг. То есть ОАО «Сбербанк России» вместе со всеми своими филиалами (в том числе и Дополнительным офисом ОАО Сбербанк РФ № 9070/098) довольно успешно функционирует, получает стабильную прибыль и вообще является рентабельным учреждением.

2.2 Анализ и оценка  качества кредитного портфеля  УДО №9070/098

Кредитная политика Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 направлена на увеличение объемов кредитования, расширение спектра кредитных услуг, повышение качества кредитного обслуживания заемщиков всех уровней. Кредиты предоставляются заемщикам в рублях и в иностранной валюте на договорной основе при соблюдении принципов кредитования. Сегодня Банк осуществляет следующие виды кредитных операций:

- кредитование производства промышленных  и продовольственных товаров;

- кредитование проектов, способствующих  развитию малого и среднего  бизнеса и укреплению их экономического  потенциала на Дальнем Востоке;

- кредитование проектов, способствующих  развитию и расширению инфраструктуры  Дальневосточного региона;

- кредитование внешнеторговых  операций;

- кредитование коммерческих операций;

- вексельное кредитование;

- кредитование под залог ценных  бумаг;

- кредитование под залог имущества  и имущественных прав;

- кредитование прочих операций;

- потребительское кредитование;

- ипотечное кредитование.

По срочности кредиты делятся на краткосрочные (до года) и долгосрочные (более 1 года). Краткосрочные кредиты предоставляются в форме:

- кредитной линии - соглашение между  Дальневосточным банком Сбербанка  России и Заемщиком о максимальной  сумме кредита, которую последний сможет использовать в течение обусловленного соглашением срока и при соблюдении определенных условий при нехватке у предприятия оборотных средств, необходимых для операций. Погасив часть кредита, Заемщик может получить новый кредит в пределах лимита и срока соглашения;

-срочного кредита - единичный кредит  или серия последовательных ссуд, выдаваемых на срок;

-овердрафта - выдается при временном  отсутствии денежных средств  на расчетном счете для произведения  текущих платежей;

Долгосрочные кредиты выдаются на финансирование основного капитала Заемщика (строительство, переоборудование производства). Из бухгалтерской отчетности банка известно, что по состоянию на 01.01.2009 г. кредитный портфель банка составлял 2 260 481 тыс. р., а в 2009 году величина кредитного портфеля банка увеличилась в 3,4 раза (таблица 2.2).

Таблица 2.2 - Структура кредитного портфеля офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098

Показатели	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011
	Сумма, тыс. р.	Удельный вес, %	Сумма, тыс. р.	Удельный вес, %	Сумма, тыс. р.	Удельный вес, %
Кредитование юридических лиц, в том числе	1697293	69,98	2000816	64,55	5103083	76,09
Текущие ссуды	1636005	67,46	1924224	62,07	5048785	75,28
Просроченные ссуды	61288	2,53	76592	2,47	54298	0,81
Кредитование физических лиц, в том числе	727935	30,02	1099029	35,45	1603610	23,91
Текущие ссуды	726785	29,97	1096320	35,37	1598497	23,83
Просроченные ссуды	1150	0,05	2709	0,09	5113	0,08
Итого кредитов	2425228	100	3099845	100	6706693	100
Резервы на возможные потери по ссудам	177962	7,34	254884	8,22	343927	5,13

 

Как видно, Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 в 2008-2010 гг. занимался кредитованием преимущественно корпоративных клиентов. Доля предоставленных кредитов юридическим лицам в 2010 году составляла 76,09 % от общей суммы кредитов, увеличившись за период на 6,11 %. Доля кредитов, предоставленных физическим лицам в 2008 году составляла 29,97 % в кредитном портфеле Банка, а в 2010 году наблюдается снижение доли кредитов до 23,83 %. Также как видно из таблицы 2.2, в 2010 году снизилась доля просроченных ссуд с 2,53 % до 0,81 %, предоставленных юридическим лицам и одновременно увеличилась доля просроченных ссуд, предоставленных физическим лицам с 0,05 до 0,08 %. Доля резервов на возможные потери по ссудам в 2008 году составляла 7,34 % от всех предоставленных кредитов, а в 2010 году - снизилась до 5,13 %. Более наглядно представленные данные по кредитному портфелю Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098можно изобразить на рисунке 2.4.

Рисунок 2.4 - Структура и динамика кредитного портфеля Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098, тыс. р.

Как видно из рисунка 2.4, в 2010 году наблюдается резкий рост кредитования корпоративных клиентов - с 1697293 тыс. р. до 5103083 тыс. р. В 2010 г. кредитная политика Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 была направлена на поиск новых клиентов для кредитования, сохранение и развитие действующей клиентской базы, повышение эффективности работы с клиентами за счет предложения полного спектра банковских продуктов. При этом банк, наряду с предоставлением стандартных кредитных продуктов (кредитные линии, овердрафт и т.д.), осуществлял финансирование эффективных и рентабельных инвестиционных проектов. Рассмотрим кредитование юридических лиц в банке. Проведем анализ структуры кредитного портфеля Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 по организационно-правовым формам заемщиков (таблица 2.3).

Таблица 2.3 - Структура предоставленных кредитов на базе Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 по организационно-правовым формам заемщиков

Виды кредитов	01.01.2009	01.01.20010	01.01.2011
	Тыс. р.	Уд. вес %	Тыс. р.	Уд. вес %	Тыс. р.	Уд. вес %
Кредиты, предоставленные финансовым организациям	3422	0,20	130000	6,5	160000	3,14
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	9880	0,58	0	0	0	0
Коммерческим организациям кроме федеральной собственности	625	0,04	150	0,01	5600	0,11
Негосударственным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	5950	0,35	2300	0,11	0	0
Негосударственным финансовым организациям	8830	0,52	4000	0,2	0	0
Негосударственным коммерческим организациям	1668586	98,31	1864366	93,18	4937483	96,75
Негосударственным некоммерческим организациям	0	0	0	0	0	0
Итого предоставленных кредитов	1697293	100	2000816	100	5103083	100