Анализ банковской деятельности: теоретико - прикладной аспект

АО "БТА Банк" предлагает клиентам обширный выбор вкладов в национальной и иностранной валюте как текущих, так и срочных с различными сроками действия и разнообразными условиями. Это привлекательные для клиентов банка депозиты с фиксированными ставками вознаграждения, такие как "Золотая осень", "Солнышко", "Радуга", и другие, депозиты с выплатой вознаграждения в момент помещения денег на счет "люкс", с ежемесячной выплатой вознаграждения "Платинум", "Формула успеха". Разработка каждого нового вклада осуществляется с учетом реальных финансовых возможностей и потребностей различных групп потенциальных клиентов.При определении процентной политики по привлекаемым депозитам банк исходит из сложившейся и прогнозируемой доходности по операциям банка, анализа статистических данных об уровне доходов населения, данных социологических и маркетинговых исследований, анализа ставок вознаграждения по депозитам, предлагаемых банками-конкурентами, экономической ситуации Республики Казахстан. По всем договорам банковского вклада (по которым предусмотрены частичные изъятия) устанавливается требование об обязательном размещении сумм денег, поступивших на сберегательный счет безналичным путем в течение 30 дней. При не соблюдении указанного требования и снятия наличным способом со сберегательного счета денег, поступивших безналичным путем и пролежавших на сберегательном счете менее 30 дней с даты поступления, Банк производит удержание комиссии за обналичивание:

- 0,8% от суммы выдаваемых  денег в тенге;

- 1,0% от суммы выдаваемых  денег в иностранной валюте.

В 2007 году депозиты клиентов составили 28224 млн. тенге. В 2008 году депозиты населения  увеличились до 46933 млн. тенге, что  на 18709 млн. тенге (166,3%) больше по сравнению  с 2007 годом. В 2009 году депозиты снизились  на 12,8 % по сравнению с 2008 годом и  увеличились на 67% по сравнению с 2007 годом и составили 47122 млн. тенге. Объем привлеченных срочных депозитов в 2007 году составил 12494 млн. тенге. В течение 2008 года он увеличился на 12041 млн. тенге (196,4%) и составил 24535 млн. тенге. В 2009 году темпы роста еще немного возросли, и объем увеличился еще на 3053 млн. тенге по сравнению с 2008 годом и на 15094 млн. тенге в сравнении с 2007 годом и составил 27588 млн. тенге. Средства до востребования составили в 2007 году 15730 млн. тенге. В 2008 году они увеличились на 6668 млн. тенге и составили 22398 млн. тенге. В 2009 году произошло снижение на 12,8% по сравнению с 2008 годом и увеличение на 24,2% в сравнении с 2007 годом и средства до востребования составили 19534 млн. тенге. Накопленный опыт показывает, что до 70% вкладов населения хранится в течение длительных сроков без снятия или выплат с дальнейшим дополнительным переоформлением. Но 2009 год стал исключением. Клиенты, узнав о серьезных проблемах банка, чтобы снять всяческие риски, поспешили в банк и закрыли свои депозитные счета. Ситуация становилась все сложнее. В конце 2009 года, когда началась реструктуризация, некоторые клиенты вернулись к работе с АО "БТА Банк" и из-за этого в целом удалось стабилизировать депозитные показатели в 2009 году и не произошло резких снижений объемов депозитов.

 

3.5. Анализ страховых операций

Основными нормативными документами, регулирующими страховую деятельность, являются Гражданский кодекс Республики Казахстан и закон Республики Казахстан "О страховой деятельности", принятый 18 декабря 2000 года.

Согласно статьи 840 Гражданского кодекса существуют по степени обязательности две формы страхования: обязательное и добровольное.

Обязательное страхование  – это страхование, осуществляемое в силу требований законодательных  актов; добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем  и страховщиком в силу волеизъявления сторон.

Страхование возникло в глубокой древности первоначально в форме  самострахования (например, люди создавали  страховые запасы продуктов питания  на случай возможного неурожая), а затем  в форме взаимного страхования. Например, снаряжая караван в дальние  страны, купцы договаривались, что  если с кем-нибудь из них случится беда и он погибнет, то остальные  возьмут на себя заботу о членах семьи погибшего. Или брали на себя обязательство разделить поровну  тот убыток, который может быть причинен нападением разбойников. Отсюда и возникла одна из старейших форм страхования, основанная на так называемом раскладочном принципе – убыток, причиненный  страховым случаем, распределялся  на всех членов общества взаимного  страхования.

Затем в ходе исторического  развития определились люди (а позже  и организации), которые сделали  страхование своей профессиональной деятельностью.

Сегодня страхование представляет собой отношение по защите имущественных  интересов физического или юридического лица при наступлении страхового случая или иного события, определенного  договором страхования, посредством  страховой выплаты, осуществляемой страховой организацией за счет своих  средств.

Сущность страхования  является принятие на себя страховщиком тех неблагоприятных последствий, которые наступили для страхователя в результате определенного события, именуемого страховым случаем.

Участники страхового рынка  Республики Казахстан:

- страховая (перестраховочная) организация;

- страховой брокер;

- страховой агент;

- страхователь, застрахованный, выгодоприобретатель;

- актуарий;

- уполномоченная аудиторская  организация (уполномоченный аудитор);

- Агентство Республики  Казахстан по регулированию и  надзору финансового рынка и  финансовых организаций

Компания АО "ДК БТА  Банка "БТА Страхование" была зарегистрирована в 1998 году в соответствии с законодательством  Республики Казахстан и в 2003 году согласно требованиям законодательства прошла перерегистрацию. В настоящее время компания действует в форме акционерного общества.

Долголетний опыт компании в страховом бизнесе – это  активная и профессиональная работа, направленная на формирование устойчивых механизмов взаимоотношений с клиентом, которые строятся на высококачественном сервисном обслуживании.

АО "ДК БТА Банка "БТА  Страхование" - это первая компания в Казахстане специализирующаяся на таких видах страхования как: страхование автомобилей, квартир, имущества субъектов малого предпринимательства.

Страховая премия (также  брутто-премия) — плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с  договором страхования или законом. Страховая премия определяется как  произведение страховой суммы на брутто-ставку страхового тарифа и  с учётом поправочных коэффициентов.

Страховая премия вносится страхователем единовременно авансом  или частями в течение всего  срока страхования (тогда части  премии называют страховыми платежами  или страховыми взносами). Размер страховой  премии отражается в страховом полисе.

Несвоевременная оплата страховых  взносов ведёт к прекращению  действия договора страхования.

Страховая выплата в имущественном  страховании и страховании ответственности  также называется страховым возмещением, в рисковом личном - компенсацией дополнительных расходов. Страховая выплата может  быть равна страховой сумме или  может быть меньше её, исходя из конкретных обстоятельств  страхового случая и условий договора страхования.

В 2007 году объем страховых  премий составил 1403,6 млн. тенге. В 2008 году он составил 1503 млн. тенге, что выше прошлого года на 7,1%. В 2009 году объем  страховых премий увеличился на 661,3% к 2008 году и на 715,6% к 2007 году и составил 11442,5 млн. тенге. В динамике лет четко  отражено, что с каждым годом, клиенты  все больше страхуют свои возможные  риски, и объемы страховых премий возрастают.

Объем страховых выплат в 2007 году составил 638,6 млн. тенге. В 2008 году он снизился на 273,3 млн. тенге, в процентном соотношении снизился на 42,8% и составил 365,3 млн. тенге. В 2009 году объем страховые  премии составили 490,4 млн. тенге, что  больше по отношению к предыдущему  году на 34,3% и меньше 2007 на 23,2%.

 

 

 

 

 

 

 

3.6. SWOT – Анализ работы АО "БТА банк"

В условиях рыночной экономики, когда обостряется конкурентная борьба, необходимо иметь четко намеченный план действий, позволяющий адекватно  использовать сильные стороны и  открывающиеся возможности деятельности. Одновременно, следует предвидеть, вероятные угрозы и работать над  устранением слабых сторон. Надежным средством, позволяющим выявить  и структурировать сильные и  слабые стороны, а также оценить  возникающие при этом возможности  и угрозы, является SWOT-анализ, с помощью  которого предприятие в процессе стратегического планирования может  регулярно выявлять, оценивать и  контролировать возможности, адаптировать свою деятельность с целью уменьшения потенциальных последствий угроз. От того, насколько серьезно менеджеры  всех уровней подходят к проведению SWOT-анализа, зависит выбор стратегических направлений деятельности предприятия.

Акроним SWOT был впервые введён в 1963 году в Гарварде на конференции по проблемам бизнес-политики профессором Кеннетом Эндрюсом (англ. Kenneth Andrews). Первоначально SWOT-анализ был основан на озвучивании и структурировании знаний о текущей ситуации и тенденциях. В 1965 году четыре профессора Гарвардского университета — Leraned, Christensen, Andrews, Guth предложили технологию использования SWOT-модели для разработки стратегии поведения фирмы. Была предложена схема LCAG (по начальным буквам фамилий авторов), которая основана на последовательности шагов, приводящих к выбору стратегии. С появлением SWOT- модели аналитики получили набор экономических механизмов для анализа состояния предприятия и выбора его стратегии. В современных условиях SWOT-анализ позволит сформулировать известные, но разрозненные и бессистемные представления о предприятии и его конкурентном окружении в виде логически согласованной схемы взаимодействия факторов внутренней и внешней среды.

В современной хозяйственной  практике SWOT-анализ является, пожалуй, одним из наиболее известных и распространенных качественных методов проведения стратегического анализа.

Привлекательность и популярность данного метода связана, с одной  стороны, с его простотой, универсальностью и доступностью, с другой – с  возможностью комплексного взгляда  на компанию и ее деловую среду.

SWOT – это аббревиатура  начальных букв английских слов:

- Strengths - силы;

- Weaknesses - слабости;

- Opportunities - возможности;

- Threats – угрозы.

Таким образом, SWOT-анализ - это  определение сильных и слабых сторон предприятия, а также возможностей и угроз, исходящих из его ближайшего окружения (внешней среды).

- Strength – сильная сторона:  внутренняя характеристика компании, которая выгодно отличает данное  предприятие от конкурентов.

- Weakness – слабая сторона:  внутренняя характеристика компании, которая по отношению к конкуренту  выглядит слабой (неразвитой), и которую  предприятие в силе улучшить.

- Opportunity – возможность:  характеристика внешней среды  компании (т.е. рынка), которая предоставляет  всем участникам данного рынка  возможность для расширения своего  бизнеса.

- Threat – угроза: характеристика  внешней среды компании (т.е. рынка), которая снижает привлекательность  рынка для всех участников.

На основании последовательного  рассмотрения этих факторов принимаются  решения по корректировке целей  и стратегий предприятия (корпоративных, продуктовых, ресурсных, функциональных, управленческих), которые, в свою очередь, определяют ключевые моменты организации  деятельности.

Цель SWOT-анализа – сформулировать основные направления развития предприятия  через систематизацию имеющейся  информации о сильных и слабых сторонах фирмы, а также о потенциальных  возможностях и угрозах.

Задачи SWOT-анализа:

1. Выявить сильные и слабые стороны по сравнению с конкурентами;
2. Выявить возможности и угрозы внешней среды;
3. Связать сильные и слабые стороны с возможностями и угрозами;
4. Сформулировать стратегию развития предприятия.

Процедура проведения SWOT-анализа  в общем виде сводится к заполнению матрицы, в которой отражаются и  затем сопоставляются сильные и  слабые стороны предприятия, а также  возможности и угрозы рынка. Это  сопоставление позволяет чётко  определить, какие шаги могут быть предприняты для развития компании и, на какие проблемы необходимо обратить особое внимание.

Данная матрица предоставляет  руководителям компании структурированное  информационное поле, в котором они  могут стратегически ориентироваться  и принимать решения.

Матрица SWOT-анализа представляет собой удобный инструмент структурного описания стратегических характеристик  среды и предприятия. При построении матрицы применена, так называемая "дихотомическая процедура", используемая во многих областях знаний (философия, математика, ботаника, информатика  и др.). Тогда элементы матрицы  представляют собой "дихотомические пары" (пары взаимоисключающих друг друга признаков), что позволяет  снизить энтропию взаимодействия среды  и системы за счет описания ситуации "крупным мазком".