Анализ кредитной политики коммерческого банка

Данные финансовые вложения окупятся банком в ближайшие три года их использования.

 

Заключение

Сущность кредитной политики определяется как стратегия и  тактика банка по привлечению  ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка. В основу классификации видов  кредитной политики положены различные  критерии: срок, цена кредита, тип рынка  и др. Независимо от вида кредитная  политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной  политики коммерческого банка являются:

1) стратегия банка по  разработке основных направлений  кредитно го процесса;

2) тактика банка по  организации кредитования;

3) контроль за реализацией  кредитной политики. Функцией кредитной  политики банка в общем плане  является оптимизация кредитного  процесса, имея в виду, что цели  и приоритеты развития (совершенствования)  кредитования, определенные банком, и составляют его кредитную  политику.

Основополагающим моментом при разработке кредитной политики является правильная постановка цели и выбор соответствующих инструментов для реализации. Основной целью коммерческого  банка является его развитие, понимаемое в самом широком смысле.

Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса, они подразделяются: общие (научная  обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывная  связь элементов кредитной политики); специфические принципы кредитной  политики, такие как доходность, прибыльность, безопасность и надежность. Роль кредитной политики банка заключается  в определении приоритетных направлений  развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции  и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении  его эффективности.

При формировании кредитной  политики банк должен учитывать ряд  объективных и субъективных факторов. Таких как макроэкономические, отраслевые и региональные и внутри банковские.

Кредитная политика коммерческого  банка несет в себе объективное  начало (она не должна противоречить  единой денежно-кредитной политике Банка России страны) и одновременно с этим она определяется стратегией и тактикой коммерческого банка. Сущность кредитной политики Сбербанка  имеет дуалистическую природу кредитной  политики как выражение общегосударственной  и субъективной политики. Единство объективного и субъективного подходов в процессе формирования кредитной  политики коммерческого банка позволяет  наиболее полно учесть все факторы, влияющие на деятельность коммерческого  банка, обуславливающие его политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную  кредитную политику банка.

Раскрыта методология  формирования кредитной политики. Методология  формирования кредитной политики банка  предполагает формулирование основных принципов, используемых для решения  рассматриваемой проблемы. Эти принципы должны применяться сбалансировано, т.е. при разработке кредитной политики необходимо достигнуть рационального  сочетания преемственности имеющегося опыта и элементов новаторства, отражающего реалии российской экономики. Инструментарием формирования кредитной  политики являются механизмы управления активами и пассивами банка: механизм управление гэпом, ставкой процента, ликвидностью и кредитным риском.

Особенности кредитной политики ОАО Сбербанка РФ в условиях кризиса, заключается в предоставлении кредитов заемщикам на цели, предусмотренные  их уставом для осуществления  текущей и инвестиционной деятельности. Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для  своевременного их возврата. Банк предоставляет  кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

Кредитные операции - наиболее рисковые операции банка. Поэтому кредитная  политика ориентируется на надежность заранее проверенных заемщиков, с которыми банк в течение длительного  времени работает и знает их финансовое состояние. Главной целью Банка  в 2009 году является обеспечение высокого качества активов и надежности Банка  в условиях спада экономики, а  также укрепление его рыночных позиций.

Кредитный портфель представляет собой состав и структуру выданных кредитов по отраслям, видам обеспечения  и срокам.

Пути совершенствования  кредитной политики предполагается осуществлять с помощью инновационных  методов анализа данных.

Одним из важных обстоятельств, с точки зрения устойчивости банка, является построение более адекватной оценки потерь в экстремальных условиях рынка (в рамках стресс-тестирования), которая создаст предпосылки  для эффективного контроля и управления рисками в период возможных кризисных  ситуаций.

Применение методики стресс-тестирования позволит банку в сложившейся  ситуации более точно определить уровень кредитного риска, что позволит выполнить задачи и цели кредитной  политики Банка - обеспечение эффективного управления кредитными ресурсами, направляя  их преимущественно в реальный сектор экономики, удовлетворение возрастающей потребности населения, формирование качественного и доходного кредитного портфеля.

Использование новых технологий интеллектуального анализа данных Data Mining позволяет оценить кредитный  риск физического лица. Пользуясь  приведенной методикой, была предложена гипотеза о том, какие факторы  влияют на кредитоспособность человека. По мнению экспертов, по этим факторам можно учесть суммарный риск. Тем  самым должно достигаться и отнесение потенциального заемщика к способным вернуть кредит или не способным. Деревья решений - один из методов автоматического анализа данных.

Получаемая модель - это  способ представления правил в иерархической, последовательной структуре, где каждому  объекту соответствует единственный узел, дающий решение. Таким образом, для эффективного формирования кредитного портфеля банкам необходимо взять на вооружение передовые технологии и  применить их для оценки потенциальных  заемщиков. Благодаря этому можно  будет выдержать предстоящую  конкуренцию на рынке.

Своевременная подготовка решения  данного вопроса позволит усвоить  процедуру принятия решения и  в дальнейшем избежать новых ошибок и расходов.

Таким образом, при разработки кредитной политики в условиях кризиса  ОАО Банк Сбербанка России, с моей точки зрения, должен делать основной упор в своем инструментарии на использование  современных эконометрических методов  анализа банковской деятельности, таких  как методика стресс - тестирования банка и технология Data Mining.

 

Список используемой литературы

Нормативно-правовые документы:

1. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) на 1.01.10, на 1.01.11, на 1.01.12. ОАО Сбербанк
2. Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма) за 2010г. и 2011г. ОАО Сбербанк

Учебные издания:

3. Адибеков М.Г. Кредитные операции: классификация, порядок привлечения и учет. - М.: АО "Консалтбанкнр”, 2008. – 356 с.
4. Аленичев В.В. Страхование кредитных и валютных рисков. - М.: ЮКИС, 2009 – 789 с.
5. Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков. - М.: АО "Консалтбанкир”, 2010. – 445 с.
6. Бюллетень банковской статистики. - М.: Управление статистики ЦБ РФ, 2008-599 с.
7. Долан Э. Дж. и ар. Деньги, банковское дело ч денежно-кредитам политика. - М-Л.: Префикс, 2008-565 с.
8. Тагирбеков К.Р. Организация деятельности коммерческого банка. М.: Издательство «Весь Мир», 2008-848 с.
9. Э. Рад и др. Коммерческие банки.2-е изд. Пер, с англ. / Под ред.В.М. Усоскина. - М., Прогресс 2008-987 с.
10. Капаева Т.И. Учет в банках. М.: ИД «Форум»: ИНФРА-М, 2008 -578 с.
11. Кристофер А. Блюмфилд. Как взять кредит в банке. Пер. со 2-го англ. изд. - М.: Инфра-М, 2009 – 455 с.
12. Лаврушина О.И. Управление деятельностью коммерческого банка. М.: Юристъ, 2008 -688 с.
13. Мониторинг банковской политики. Ежеквартальное издание ЦБ РФ, 2007-2008 – 677с.
14. Правовое регулирование банковской деятельности. - М.: УКЦ ЮрИн - фо1 2008-499 с.
15. Пратт Л. Обманные операции в банковском деле. Их выявление и предупреждение. - М.: Перспектива, 2008 -789 с.
16. Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере. Статисптко-анали - тические материалы. - М.: ЦБ РФ, Прайт, 2009 – 467 с.
17. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: ИПЦ "Базар-Ферро”, 2007-356 с.

Электронные ресурсы:

18. Информационная система «Консультант плюс»
19. Информационная система «Гарант»
20. Информационная система «Википедия»
21. Официальный сайт sberbank.ru

 

 

Приложение А

№	Наименование статьи	2010 г, тыс. руб.	2011 г, тыс.руб.	2012 г., тыс.руб.
	Активы
1	Денежные средства	270395815	322302793	492880738
2	Средства кредитных организаций  в ЦБ РФ	112237721	128924854	151196647
2.1	Обязательные резервы	40572382	50531690	99392457
3	Средства в кредитных  организациях	85334400	61888479	38443527
4	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или  убыток	15587505	31509445	23528226
5	Чистая ссудная задолженность	5158029	5714300	7658870
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	1075404	1465068	1140033
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	38999532	83813528	94030603
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	354845030	417065553
8	Основные средства, НМА  и материальные запасы	289830038	317378620	370948267
9	Прочие активы	90176101	127028480	126452216
10	Всего активов	7096995	8523247	10419419
	Пассивы
11	Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	500000	300000	565388
12	Средства кредитных организаций	143388	291093	477466
13	Средства клиентов, не являющихся кредитной организацией	5396947	6666977	7877197
13.1	Вклады физических лиц	3687133	4689511	5522845
14	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости  через прибыль или убыток	0	0	0
15	Выпущенные долговые обязательства	122853	111983	87222
16	Прочие обязательства	59994	76991	84730
17	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям  и операциям с резидентами  оффшорных зон	25557	26313	26770
18	Всего обязательств	6248742	7473360	9118776