Анализ кредитной политики коммерческого банка

Повышение уровня и качества контроля со стороны Сбербанка за ответственным поведением собственников  и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений  на деятельность заемщика, в том  числе: снижение лимита максимальной долговой нагрузки; введение дополнительных ограничений по смене контроля над бизнесом; расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности Сбербанком; более четкое определение критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами.

Для этого Сбербанк усиливает  внимание: к источникам погашения  и их надежности, к уровню текущей  ликвидности клиента, к уровню долговой нагрузки, к качеству и ликвидности  обеспечения, к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий, к консервативности подходов в прогнозах  платежеспособности клиентов. К мониторингу  ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем  у заемщиков.

В отношении физических лиц  Сбербанк будет следовать следующим  приоритетам: повышать доступность  кредитов, предлагая различные способы  их погашения - равными ежемесячными (аннуитетными) или дифференцированными  платежами, с обязательным разъяснением клиентам всех возможностей и ограничений  того или иного вида платежей. Помогать клиентам, избежать принятия на себя чрезмерной долговой нагрузки, усилив внимание к  индивидуальной платежеспособности при  выдаче новых кредитов, сохранять  всю линейку розничных кредитных  продуктов и будем продолжать оптимизировать ее, учитывая необходимость  сохранения качества кредитного портфеля. Обеспечивать повышение финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам  и услугам банка

Сбербанк работает исключительно  в соответствии с действующим  законодательством. Усиливая борьбу с  коррупционным и иным незаконным давлением на сотрудников. Для этого  Сбербанк открывает круглосуточную телефонную линию для получения  информации, которая поможет нам  обеспечить полное соблюдение прозрачных и справедливых правил предоставления кредитов клиентам Сбербанка.

 

3. Совершенствование кредитной политики OAO Сбербанка России с помощью эконометрических методов

3.1 применение методики  стресс-тестирования как инструмента  моделирования кризисных ситуаций.

Недавние и текущие события на мировых финансовых рынках, вызванные американским ипотечным кризисом, показали необходимость более строгого подхода банков к оценке имеющихся рисков. Одним из важных обстоятельств, с точки зрения устойчивости банка, является построение более адекватной оценки потерь в экстремальных условиях рынка, оценка потерь проводится при помощи стресс - тестирования, которая создаст предпосылки для эффективного контроля и управления рисками в период возможных кризисных ситуаций. Суть стресс - тестирования заключается в том, чтобы понять, что может случиться, какие убытки может понести банк в той или иной неожиданной ситуации.

Существует довольно много  различных видов стресс - тестов, их можно рассмотреть в приложении Б.

Однофакторные стресс - тесты (анализ чувствительности). При проведении однофакторных тестов рассматривается  влияние изменения одного из факторов риска на стоимость портфеля. Нередко  такие тесты используются трейдерами, которые хотят понять, какое влияние  на их позиции может оказать существенное изменение определенного фактора  риска (например, изменение курса  валют). Но проблема заключается в  том, что при стрессовых ситуациях  изменяются и остальные факторы  риска, поэтому если рассматривать  изменение только одного из них, то результаты могут получиться некорректными.

Многофакторные стресс - тесты это по сути дела анализ сценариев. В данном случае рассматривается  изменение сразу нескольких факторов риска. Многофакторные стресс - тесты  бывают различного типа. Наиболее распространенные из них основываются на исторических сценариях. Такие сценарии подразумевают  рассмотрение изменений факторов риска, которые уже происходили в прошлом. Основным недостатком этого метода является то, что не учитываются характеристики рынка и институциональных структур, которые меняются со временем. Также стресс - тесты могут быть рассмотрены с теоретической стороны и могут быть рассчитаны математически.

Трудности при использовании  известных методов стресс - тестирования часто связаны с отсутствием  или недостатком исторических данных о параметрах риска, по которым строятся их прогнозные значения для будущего кризиса. Прежде всего, это относится  к оценке кредитного риска, для которого часто отсутствуют исторические данные для построения прогнозной оценки вероятности дефолтов или матрицы  вероятностей переходов.

Кроме того, при стресс - тестировании обычно не рассматривается влияние  риска ликвидности на величину потерь банка, в то время как отток  привлеченных средств в период кризиса  может оказывать значительное влияние  на величину стоимости активов.

Считаем, что обеспечение  рублевых и валютных кредитов предоставляется  соответственно в рублях и валюте. Для простоты также считаем, что  категория качества обеспечения  всех кредитов равна 1.

Заметим, что на основе таблицы  банк может ввести более детальное  распределение кредитов по категориям (или рейтингам), которым будут  соответствовать свои диапазоны (их число увеличится) норм резервирования по ссудам.

Таблица 4

 Распределение ссуд  по категориям качества

Категория качества кредитов	Наименование ссуд	Норма резервирования, % от суммы  основного долга
I (высшая)	Стандартные	0 (Положением Банка России № 254-П) от 0 до 1 (модель транзитной стресс - матрицы)
II	Нестандартные	от 1 до 20
III	Сомнительные	от 21 до 50
IV	Проблемные	от 51 до 100
V (низшая)	Безнадежные	100

В дальнейшем для большей  конкретности будем рассматривать  категории качества кредитов, соответствующие  таблице, подразумевая при этом, что  эти категории могут быть детализированы и преобразованы (указанным выше способом) в систему рейтингов  банка. Далее рассмотрим, как изменяется стоимость кредитов в период кризиса. Здесь важно определить основные риски, воздействующие на кредиты. Это, прежде всего, кредитный риск, который  в рамках этого подхода характеризуется  следующими риск - факторами: категорией качества кредита i и соответствующей  ей нормой резервирования. Кроме того, валютные кредиты подвержены валютному  риску. Для него риск - фактором служит валютный курс S_t который меняется с течением времени t.

И, наконец, риск ликвидности, который характеризуется оттоком  привлеченных средств Дm^R,S в рублях (R) и валюте (S) (-объем привлеченных средств в момент времени t). Источником компенсации оттока пассивов в нашем случае будут ликвидные средства, получаемые в результате погашения кредитов банка. Риск ликвидности при этом состоит в том, что величина оттока средств за какой-либо период может быть не полностью компенсирована объемом погашаемых за этот период кредитов.

Отметим, что в результате оттока привлеченных средств и компенсации  его погашаемыми кредитами сокращается  остаток ссудной задолженности  банка. Это, в свою очередь, изменяет величину потерь портфеля кредитов, связанных  с влиянием кредитного и валютного  рисков. Влияние рисков на стоимость  кредитов определяется величиной изменения  их риск - факторов, которая зависит от длительности периода существенного воздействия каждого вида риска.

На практике эта длительность оказывается различной для различных  видов риска. Более того, эти периоды  для различных рисков могут быть смещены по времени, т.е. период наиболее существенного воздействия для  одного вида риска может наступать  ранее или позднее соответствующего периода для другого вида риска.

Для оценки общих потерь кредитного портфеля мы, для простоты, будем рассматривать некоторый  усредненный период существенного  воздействия различных рисков, который  назовем периодом активной фазы кризиса.

Валютный риск влияет более  сложным образом. Во-первых, изменения  валютного курса в сторону  увеличения (ДS > 0) или уменьшения (ДS < 0) изменяют знак вклада валютного  риска в изменение капитала. Во-вторых, даже при фиксированном изменении  валютного курса знак вклада в  изменение капитала может изменяться в зависимости от соотношения  значений параметров портфеля кредитов и величины привлеченных средств.

Выражение помимо членов, которые  содержат изменения риск - факторов по отдельным видам риска (их влияние  рассмотрено выше), включает в себя также члены, которые содержат произведения изменений различных риск - факторов. Эти члены описывают взаимодействие соответствующих рисков, т.е. представляют потери, связанные с одновременным  присутствием нескольких рисков.

В обычных условиях, когда  относительные изменения риск-факторов невелики, нелинейные члены дают малый  вклад в общие потери, и поэтому  взаимодействием рисков в этом случае можно пренебречь. Другое дело - период кризиса. В это время относительные  изменения, по крайней мере, некоторых  риск - факторов могут достигать  больших величин. При этом члены, описывающие взаимодействие таких  рисков, могут давать вклад и потери, сравнимый и даже значительно превосходящим вклады от отдельных видов риска.

Комплексная разработка теоретических  и практических вопросов формирования и реализации механизма управления кредитным риском коммерческого  банка является важной экономической  проблемой, решение которой позволит существенно повысить качество кредитного портфеля. Для решения этой задачи необходимо внедрять передовой зарубежный и отечественный теоретический  и практический опыт в части оценки кредитных рисков, использовать единые подходы к анализу кредитоспособности индивидуальных заемщиков, качества кредитов и бизнес-риска индивидуальных заемщиков. С другой стороны, необходимо проводить  последовательный анализ качества кредитного портфеля банка в целом и его  структуры.

Такой подход будет способствовать существенному ограничению степени  влияния кредитного риска на банковскую систему страны, и, следовательно, способствовать укреплению ее стабильности и эффективности.

 

3.2 Экономические методы, как способ повышения качества кредитной политики.

Применение на практике вышеуказанных  инструментов позволит Банку повысить качество кредитного портфеля и тем  самым повысить эффективность кредитной  политики. Вследствие отслеживания уровня кредитного риска с помощью эконометрических методов банк может прогнозировать свой кредитной портфель и минимизировать риски, что позволит повысить его  доходность.

Прогнозируемый эффект от предложенных мероприятий представлен  в таблицах 5 и 6

Таблица 5

 Прогнозируемые показатели  деятельности OAO Сбербанка России, тыс. руб.

Показатели	Среднегодовой остаток задолженности		Полученные проценты по ссудам		Средняя доходность %
	2010 год	Прогнозируемый период	2010 год	Прогнозируемый период	2010 год	Прогнозируемый период
Активы, приносящие прямой процентный доход	2141056	252566
Кредитный портфель - всего	1794575	547834	247945	347181,8	13,79%	14,34%
В том числе
1 Кредиты юридическим лицам	732779	989367	99277	135694,4	13,58%	14,08%
2 Кредиты, выданные физическим  лицам - индивидуальным предпринимателям	115426	155825	16930	23702	14,67	15,21
3 Кредиты предоставленные физическим  лицам	938196	1266565	131561	184185,4	14,02	14,54
Просроченная задолженность	12676	9678
Доля просроченной задолженности  в ссудной задолженности	0,75	0,47
Уровень кредитного риска	2,42	2,34

Из таблиц видно, что уровень  кредитного риска в прогнозируемом периоде снизится на 0,2%, уровень  просроченной задолженности на 0,75%, в абсолютном выражении на 9678тыс. руб.

Таблица 6

 Прогнозируемая структура доходов,  полученных OAO Сбербанком РФ, тыс. руб.

Статьи доходов	За 2010г, тыс.руб.	Прогнозируемый период	Доля в доходах за 2011 год, тыс.руб.	изменения
				Прогнозируемый период
Процентные доходы от операций кредитования, в том числе:	247357	344871,8	69,07	69,17	0,10
- юридических лиц	116426	162996,4	32,43	32,47	0,05
- физических лиц	131561	184185,4	36,64	36,70	0,05
Комиссии полученные	74846	104784,4	20,85	20,56	0,03
Доходы от внутрисистемных операций	21266	29514,06	5,69	5,88	-0,08
прочие	14819	20450	4,13	4,07	-0,05
итого	359039	501930	100,0	100,0

Таким образом, на основании прогнозируемых данных приведенных выше можно сделать  вывод о том, что применение эконометрических методов в банковской практике позволяет  банку повысить эффективность своей  деятельности в части кредитования и управления рисками, а как следствие увеличить прибыль банка. Также стоит отметить, что внедрение в практику предлагаемой методики стресс-тестирования и программы интеллектуального анализа Tree Analyzer из пакета Deductor ver.3 потребует от банка инвестиций в размере 2,4 млн. руб. Смета затрат представлена в таблице 7

Таблица 7

Смета затрат

Наименование	Стоимость, тыс. руб.
Программа Tree Analyzer	1500
Программа Bank-stress	600
Наладка программного обеспечения	300