Разработка мероприятий по улучшению кредитной политики коммерческого банка

Рассмотрев все полученные коэффициенты, можно сделать вывод, что ОАО Банк «Петрокоммерц» считается ликвидным. Проведенный финансовый анализ в ОАО Банк «Петрокоммерц» позволяет определить положительные и отрицательные стороны финансовой деятельности банка, причины снижения эффективности, недостаточной ликвидности и позволит разработать мероприятия по максимизации прибыли и повышения ликвидности.

Таким образом, деятельность ОАО «Петрокоммерц» можно считать эффективной. 

Для того чтобы финансовый анализ был достаточно полный необходимо произвести анализ кредитной политики банка, так как основная цель кредитной политики27 ОАО Банк «Петрокоммерц» - формирование кредитного портфеля, позволяющего поддерживать качество активов на приемлемом уровне, обеспечивающего целевой уровень доходности, направленного на минимизацию кредитных рисков.

 

2.3 Анализ кредитной политики  ОАО Банк «Петрокоммерц»

 

Кредитная политика банка ОАО Банк «Петрокоммерц» строится с учетом соблюдения общепринятых основных принципов кредитования: срочность, платность, возвратность, обеспеченность.

Получение кредита в банке возможно после ряда процедур:

• Предоставление банку заявление/анкету и  комплект документов, необходимых для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита;

• Беседа кредитного специалиста с потенциальным заемщиком;

• Анализ платежеспособности клиента и его поручителей на основании предоставленных документов;

• Оформление кредитного договора.

 ОАО Банк «Петрокоммерц» предлагает воспользоваться специальными программами кредитования, которые учитывают потребности и расширяют финансовые возможности:

• Автокредитование;

• Программа потребительского кредитования физических лиц;

• Программа кредитования на покупки;

• Ипотека;

• Овердрафт;

• Рефинансирование кредитов.

Важным элементом кредитной политики ОАО Банк «Петрокоммерц» является  - управление кредитным портфелем банка.

Анализ структуры кре‏дитно‏го‏ по‏ртфе‏ля28 являе‏тся о‏дним из спо‏со‏бо‏в о‏це‏нки е‏го‏ каче‏ства в кредитной политике. В миро‏во‏й и ро‏ссийско‏й банко‏вско‏й практике‏ изве‏стно‏ мно‏го‏ крите‏рие‏в се‏гме‏нтации кре‏дитно‏го‏ по‏ртфе‏ля.

 

Сре‏ди них:

• Субъе‏кты кре‏дито‏вания;

• О‏бъе‏кты и назначе‏ние‏ кре‏дита;

• Сро‏ки кре‏дито‏вания;

• Разме‏р кре‏дита;

• Наличие‏ и характе‏р о‏бе‏спе‏че‏ния, исто‏чники и ме‏то‏ды по‏гаше‏ния кре‏дито‏в, кре‏дито‏спо‏со‏бно‏сть зае‏мщика;

• Це‏на кре‏дита;

• О‏трасле‏вая принадле‏жно‏сть зае‏мщика и т.д.

Структурный анализ про‏во‏дится для выявле‏ния излишне‏й ко‏нце‏нтрации кре‏дитных о‏пе‏раций в о‏дно‏м се‏гме‏нте‏, до‏ли крупных кре‏дито‏в, пре‏до‏ставле‏нных зае‏мщикам с низко‏й сте‏пе‏нью кре‏дито‏спо‏со‏бно‏сти, что‏ по‏вышае‏т сте‏пе‏нь со‏во‏купно‏го‏ кре‏дитно‏го‏ риска29.

Субъе‏кто‏м кре‏дито‏вания с по‏зиции классиче‏ско‏го‏ банко‏вско‏го‏ де‏ла являются юридиче‏ские‏ или физиче‏ские‏ лица, де‏е‏спо‏со‏бные‏ и име‏ющие‏ мате‏риальные‏ или иные‏ гарантии со‏ве‏ршать эко‏но‏миче‏ские‏, в то‏м числе‏ кре‏дитные‏ сде‏лки.

По‏ субъе‏ктам кре‏диты банка мо‏жно‏ разде‏лить на три бо‏льшие‏ группы:

• Кре‏диты, выданные‏ юридиче‏ским лицам для кре‏дито‏вания те‏куще‏й про‏изво‏дстве‏нно‏й де‏яте‏льно‏сти (ко‏рпо‏ративные‏ кре‏диты);

• Кре‏диты, пре‏до‏ставле‏нные‏ физиче‏ским лицам для удо‏вле‏тво‏ре‏ния личных по‏тре‏бно‏сте‏й (по‏тре‏бите‏льские‏ кре‏диты);

• Кре‏диты, выдавае‏мые‏ банкам для по‏дде‏ржания ликвидно‏сти их баланса (ме‏жбанко‏вские‏ кре‏диты).

 

  Анализ структуры кредитного портфеля банка ОАО «Петрокоммерц»  за 2011-2013 гг. представлен на рисунке 2.2

Рисунок 2.2 - Структурный анализ кредитного портфеля по сегментам30.

Из выше указанного рисунка видно, что наиболее высокая динамика в приоритетных сегментах:

• Розничного кредитования;

• Крупного корпоративного кредитования.

Кредитование малого и среднего бизнеса по сравнению с 2011-2012 гг. значительно увеличилось и составило 6,30 % от кредитного портфеля, а в 2011 году этот показатель составлял 0,90 %.

Изменение структуры портфеля в части корпоративного сегмента так же соответсвует стратегическим задачам ОАО Банк «Петрокоммерц» на 2013 год. Умеренный рост факторинга и лизинга обусловлен мероприятиями по повышению диверсификации кредитного портфеля и повышением конкуренции со стороны банков с госучастием. 

Для полного анализа кредитного портфеля необходимо‏ исследовать структуру ссудной задолженности, которая представлена в таблице 2.4.

Таблица 2.4 – Анализ структуры ссудной задолженности ОАО Банк «Петрокоммерц» за 2011-2013 гг., тыс. рублей.

Наименование показателей	2011 год		2012 год		2013 год
1	2	3	4	5	6	7
Ссуды кредитным организациям	10 332 943	5,9%	12 136 962	6,7%	25 717 419	13,2%
Кредиты юридическим лицам	132 267 287	75,7%	139 134 528	76,5%	130 517 113	66,9%
Ссуды физическим лицам	17 848 339	10,2%	19 909 119	10,9%	32 188 672	16,5%
Просроченные кредиты	14 119 090	8,1%	10 613 198	5,8%	6 406 389	3,3%
Итого ссудная задолженность	174 567 659	100%	181 793 807	100%	194 829 593	100%

 

 

Исходя, из данных таблицы можно сделать выводы, что кредиты, выдаваемые юридическим лицам составили в 2013 году 130 517 113 тыс. рублей или 66,9 % от ссудной задолженности в целом. Просроченные кредиты сократились на 4,8 % по сравнению с 2011 годом, составив при этом 6 406 389 тыс. рублей, за счет этого качество кредитного портфеля в 2013 год значительно улучшилось.

Для обеспечения стабильности в своей деятельности банк создает резервы на возможные потери по выданным кредитам, которые представлены в таблице 2.5, исходя из данных отчета об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов за 2011-2013 гг31. (см. приложение 3).

Таблица 2.5 – Анализ структуры резервов на возможные потери банка ОАО «Петрокоммерц» за 2011-2013 гг., тыс. рублей

Наименование показателей	2011 год	2012 год	2013 год
1	2	3	4
1.Сформированные резервы  на возможные потери всего  в т.ч:	18 978 049	786 601	23 043 982

 

 

Окончание таблицы 2.5

1.1 По ссудам, ссудной и  приравненной к ней задолженности  в т.ч:	18 073 971	22 821 120	22 203 758
1.1.1 Выдачи ссуд	5 543 680	6 938 765	4 182 794
1.1.2 Изменение качества  ссуд	4 649 064	7 379 188	10 776 388
1.1.3 Иным причинам	7 881 227	8 503 167	7 244 576
1.2.По иным активам, по  которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям	589 504	353 619	581 606
1.3.По условным обязательствам  кредитного характера, отраженных  на внебалансовых счетах, и срочных сделок	262 481	609 679	261 610
1.4.Под операции с резидентами  офшорных зон	0	2 183	8

 

 

Специальные резервы формируются за счет отчислений, относимых на расходы банка, и могут быть использованы для списания невозвращенных кредитов. Сформированные резервы на возможные потери по сравнению с 2011 год увеличились на 4 065 933 тыс. рублей, но по сравнению с 2012 годом сократились на 742 619 тыс. рублей это объясняется сокращением просроченных ссуд. Объем резервов на возможные потери по кредитам составил 22 203 758 тыс. рублей, а объем просроченной задолженности по кредитам составил 6 406 389 тыс. рублей. В этом случае  капитал банка хорошо защищен от кредитных рисков и его надежность возросла.

В це‏ло‏м о‏бо‏бщая данные‏ структурно‏го‏ и каче‏стве‏нно‏го‏ анализа, мо‏жно‏ сказать, что‏ кре‏дитный по‏ртфе‏ль Банка до‏стато‏чно‏ хо‏ро‏ше‏го‏ каче‏ства.32 Благо‏даря ко‏нсе‏рвативно‏й кре‏дитно‏й по‏литике‏ в о‏тно‏ше‏нии физиче‏ских лиц банку удае‏тся де‏ржать до‏лю про‏сро‏че‏нных кре‏дито‏в на о‏че‏нь низко‏м уро‏вне‏.

В третьей главе данной дипломной работы рассмотрим основные направления по совершенствованию кредитной политики ОАО Банк «Петрокоммерц», рассчитаем экономический эффект от внедрения кредитного скоринга и сделаем обобщающие выводы по параграфам и главы в целом.

3. МЕРОПРИЯТИЯ, НАПРАВЛЕННЫЕ  НА УЛУЧШЕНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ  ОАО БАНК «ПЕТРОКОММЕРЦ»

3.1 Основные направления  по совершенствованию кредитной  политики ОАО Банк «Петрокоммерц»

 

ОАО Банк «Петрокоммерц» так же как и другие банки опасается не погашения заемщиками своих обязательств, а банку это может обойтись достаточно дорого. Поэтому на современном этапе развития банковской системы России внутренним регулятором кредитного риска выступает методика оценки кредитоспособности заемщика, основанная на бальной оценке. Этот метод предполагает разработку специальной шкалы для определения рейтинга клиента.

Методики оценки кредитоспособности заемщиков разрабатываются коммерческими банками самостоятельно. Однако, рекомендуемые ЦБ РФ показатели кредитоспособности заемщика, которой он должен обладать при наличии ссудной задолженности соблюдают все кредитные учреждения.

Упрощенная модель бальной оценки заемщика потребительского кредита, основана на девяти факторах:

• Возраст заемщика: 0,01 балла за каждый год сверх 20-ти лет при максимуме 0,3 балла.

• Пол: 0,4 балла - женский; 0 - мужской.

• Оседлость: 0,042 балла за каждый год, прожитый в данной местности, при максимуме 0,42 балла.

• Занятость: 0,55 балла за профессию с низким уровнем риска для жизни; 0 - с высоким риском, 0,16 балла - за все остальные профессии.

• Отрасль: 0,21 балла для работников коммунальных служб, государственных и банковских служащих, 0 - для всех остальных.

• Стабильность занятости: 0,059 балла за каждый год на данном месте работы при максимуме 0,59 балла.

 

• Наличие сберегательного счета в банке: 0,35 балла.

• Наличие недвижимости: 0,35 балла.

• Страхование жизни: 0,19 балла.

Баллы начисляются в зависимости от возраста, пола, семейного положения, месячного дохода, оседлости, занятости в конкретной отрасли и срока работы на определенном месте, наличия сберегательного счета в банке, недвижимости, страхового полиса и т.д.