Кредитная политика коммерческих банков

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО  ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Государственное образовательное  учреждение

высшего профессионального  образования

«ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ УПРАВЛЕНИЯ»

ИНСТИТУТ ЗАОЧНОГО ОБУЧЕНИЯ

 

Кафедра финансов, денежного обращения и кредита

 

 

Курсовой проект

 

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

на тему

Кредитная политика коммерческих банков

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

Введение           3

Глава 1. Российские коммерческие банки на рынке кредитов: современное

состояние и особенности развития.        5

1. Сущность и виды кредитных операций.      5
2. Российские коммерческие банки и их опыт работы с кредитами.  14

Глава 2. Факторы и направления  формирование кредитной политики

коммерческого банка.          20

1. Основные факторы, оказывающие влияние на концепцию кредитной

политики коммерческого банка.        20

2. Основные принципы кредитной операции.     21
3. Элементы кредитования.        24

Глава 3. Управление кредитными операциями в коммерческом банке.   27

1. Необходимость управления кредитными операциями

коммерческих банков.         27

2. Управление кредитными рисками.       30

Заключение           39

Список использованной литературы       40

Приложение 1           41

Приложение 2           50

 

Введение

В связи с переходом  Российской Федерации на рыночные отношения для успешного развития и поддержания стабильного уровня, экономика РФ нуждается в постоянном кредитовании своей деятельности со стороны банков.

Актуальность исследования выражается в том, что кредитные  операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку:

во-первых, их успешное осуществление  ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение  и банкротство;

во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны;

в-третьих, эта деятельности при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредиторам, заемщикам и обществу в целом.

Кредитование  производства и товарооборота является наиболее важной и отличительной чертой деятельности банков по сравнению с другими финансовыми и нефинансовыми организациями. Но в то же время в России долгое время подход к кредитованию предпринимательской деятельности являлся чисто формальным. Это проявлялось и в том, что и средства банков и средства предприятий являлись собственностью государства (если взглянуть в суть данного определения, то все в стране «принадлежало народу», а государство «присматривало» за этой собственностью, то есть собственность практически была ничьей), и поэтому банк (в то время Госбанк СССР) не мог проводить полноценную кредитную политику. Поэтому перед российскими коммерческими банками при увеличении конкурентной борьбы за потенциальных заемщиков возникла необходимость планирования своей кредитной деятельности. Они должны научиться управлению кредитными операциями таким образом, чтобы они приносили максимально возможную доходность, но в то же время банки должны стремиться снизить кредитные риски, которые непосредственно связаны с проведением кредитных операций.

Поэтому целью  данной работы является исследование всех аспектов управления кредитными операциями и анализ эффективности кредитных операций коммерческого банка.

Для достижения этой цели в работе решались следующие задачи:

• определение сущности и характеристика видов кредитных операций;
• рассмотрение целесообразности управления кредитными операциями;
• рассмотрение рисков, связанных с кредитованием предприятий и методов снижения их влияния на кредитную деятельность банка;
• разработка рекомендаций по повышению эффективности управления кредитными операциями.

 

Глава 1. Российские коммерческие банки на рынке кредитов: современное состояние и особенности развития

1. Сущность и виды кредитных операций

Кредит-это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.

Кредит представляет собой форму  движения судного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Он обеспечивает трансформацию  денежного капитала в ссудный  и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий, граждан и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который за плату передается во временное пользование. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, на других возникает потребность в них. 

Кредит - основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Даже при самом высоком уровне самофинансирования, при высоко рентабельном ведении хозяйствующим экономическим субъектам недостаточно собственных средств для осуществления инвестиций и текущей основной деятельности. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения производства на основе достижений научно-технического прогресса.

Кредит необходим для поддержания  непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживание процесса реализации произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру  денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, то есть превращение прибыли в дополнительные производственные фонды, что ведет к концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряя формирование источников капитала для расширения производства.

Сущность кредита проявляется  в его функциях. В свою очередь  функция кредита есть проявление его сущности, выражение общественного  назначения кредита. Посредством использования  функций кредита предприятия различных форм собственности и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов. Выяснение функций кредита имеет большое практическое значение, поскольку это позволяет использовать его наиболее эффективно.

Кредит выполняет следующие три основные функции:

• распределительную;
• эмиссионную;
• контрольную.

Распределительная функция  кредита заключается в распределении  на возвратной основе денежных средств. Она проявляется при аккумуляции  средств, а также при их размещении. Конкретно эта функция проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Предприятия, таким образом, обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.

Содержание эмиссионной функции  заключается в создании кредитных  средств обращения наличных денег. Она проявляется в том, что  в процессе кредитования создаются  платежные средства, то есть оборот наряду с деньгами в наличной форме  входят также деньги в безналичной форме. Действие данной функции проявляется и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты.

Содержание контрольной функции  состоит в осуществлении контроля за эффективностью деятельности экономических  субъектов. Действие этой функции проявляется в том, что в хозяйстве, получившем кредит, осуществляется всесторонний контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оценивается кредитоспособность и платежеспособность предприятий. Ведь любой кредитор-банк или предприниматель - через ссуду своими методами контролирует состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды, предотвратить несвоевременный возврат долга.

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого можно выделить следующие формы кредита:

• Коммерческий (предоставляемый хозяйствующими субъектами друг другу). Чаще всего коммерческий кредит осуществляется в товарной форме, путём отсрочки платежа за товар. Может осуществляться и путём выписки векселя. Недостатком, тормозящим развитие этой формы кредита, является его товарная форма (его нельзя использовать для текущих нужд), небольшие размеры, ограниченные резервным фондом кредитора и его однонаправленность – от продавца к покупателю.
• Банковский кредит (предоставляемый кредитно-финансовыми учреждениями хозяйствующим субъектам). Имеет вид ссуд. Эти кредиты могут обслуживать не только оборот товара, но и накопление капитала (так как существуют краткосрочные (1 год), среднесрочные (1-5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет). Благодаря универсальности является преобладающей формой кредита.
• Потребительский (кредит частным лицам). Может предоставляться в виде рассрочки при покупке, или ссуды на хозяйственные нужды (покупка товаров длительного пользования). Характеризуется относительно большим процентом.
• Ипотечный кредит (представляется в виде долгосрочной ссуды под залог недвижимости).
• Государственный кредит (вид кредитных займов заёмщиком в которых выступает государство, а кредитором – частные лица). Его получение происходит путём размещения государственных долговых обязательств. Используется чаще всего для покрытия дефицита государственного бюджета.
• Международный кредит (представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономически отношений). Заёмщиками и кредиторами могут выступать банки, частные фирмы, государства, международные и региональные организации.

Если разделить все  виды кредитов по определенным критериям, то можно получить своеобразную таблицу:

Таблица 1.1.

Виды и формы кредитов.

Критерий (признак)	Вид кредита
1.Роль банка (кредитор  или заемщик)	активный пассивный
2.Срок	краткосрочные среднесрочные долгосрочные
3.Источники привлечения	внутренние (в пределах страны) внешние (международный)
4.Цель	на увеличение капитала (производственных фондов) на временное пополнение средств на потребительские цели населения и др.
5.Статус кредитора	официальные неофициальные (включая кредитование клиентов и частных лиц) смешанные международных организаций
6.Наличие и характер  обеспечения	необеспеченный обеспеченный частично обеспеченный
7.Степень риска	безрисковый с найменьшим риском с повышенным риском с предельным риском (существуют разные градации)
8.Валюта привлечения	валюта страны-кредитора валюта страны-заемщика валюта третьей страны мультивалютный
9. Форма привлечения	двусторонние многосторонние: синдицированные консорциальные «зеркальные»
10.Техника предоставления	одной суммой открытая кредитная линия контокоррентные овердрафтные
11.Напрвленность вложения	на текущие нужды (формирование оборотных активов) инвестиционные
12.Экономическое назначение	связанные платежные (под оплату платежных документов, приобретение ценных бумаг, авансовые платежи, под конкретную коммерческую сделку и т.д.) под формирование запасов товарно-материальных ценностей под финансирование производственных затрат расчетные (учет векселей) под финансирование инвестиционных затрат (увеличение фондов) потребительские (физическим лицам) промежуточные (под лизинг и т.д.) несвязанные (без указания объекта кредитования в кредитном соглашении)
13.Степень концентрации объекта кредитования	под единичную потребность (частный объект: оплата конкретного контракта и т.д.) под совокупную потребность (систематическая ссуда на приобретение товаров, материалов и т.д.) под укрупненную потребность (систематический кредит на общую потребность клиента в средствах без её расшифровки)
14.Вид процентной ставки	с фиксированной с плавающей со смешанной с рыночной с повышенной с льготной
15.Форма погашения	погашаемые одной суммой погашаемые через равные промежутки времени и равными долями погашаемые неравномерными долями и др. по договоренности субъектов
16.Другие критерии