Анализ применения способов обеспечения кредитов на примере ОАО Сбербанк 8588/036

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Сентября 2014 в 22:44, дипломная работа

Краткое описание

Целью дипломной работы является исследование способы возврата банковского кредита и их сущности.
Для достижения поставленной цели в работе предполагается выполнение следующих задач:
определить понятия кредита и сущности принципов кредитования;
проанализировать практическое применение законодательной базы, регламентирующей сферу обеспечения по кредитам;
проанализировать деятельность и изучение организации кредитного процесса в коммерческом банкеррррррррррррррр

Содержание

Введение………………………………………………………………………...…3
Глава 1.Организационно-правовые аспекты кредитования и форм обеспечения их возвратности…………………………………………………….6
1.1 Понятие кредита и принципы кредитования…………………………6
1.2 Сущность банковского обеспечения и основные формы
обеспечения возвратности кредитов…………………………………….16
1.3 Особенности системы рисков при кредитовании под залог……….22
Глава 2. Анализ применения способов обеспечения кредитов на примере ОАО Сбербанк 8588/036…………………………………………………….......38
2.1 Организационно-экономическая характеристика ОАО Сбербанк
8588/036……………………………………………………………………38
2.2 Основные положения кредитной политики ОАО «Сбербанк»….…43
2.3 Анализ обеспеченности кредитного портфеля ОАО «Сбербанк»…56
Глава 3. Проблемы обеспечения банковских кредитов и пути развития форм возвратности кредита……………………………………………………………62
3.1 Проблемы обеспечения возвратности банковских кредитов………62
3.2 Перспективы развития различных форм обеспечения возвратности
кредита……………………………………………………………………..73
Заключение……………………………………………………………………….81
Список использованных источников…………………………………………...85
Приложения……………………………………………………………………...88

Прикрепленные файлы: 1 файл

ВКР2.doc

— 742.00 Кб (Скачать документ)

Причины кредитного риска.

Среди многообразия рискообразующих факторов целесообразно выделить макро- и микроэкономические. Среди макроэкономических факторов ведущим фактором является общее состояние экономики, а также региона, в котором банк развивает свою деятельность. Кроме того, среди них выделяются факторы, обусловленные уровнем инфляции, а также темпами роста ВВП. Существенную роль играет активность денежно-кредитной политики Банка России, которая путем изменения учетной процентной ставки во многом определяет спрос на банковские ссуды. Одним из определяющих рискообразующих факторов является уровень развития банковской конкуренции, характеризующийся увеличением концентрации банковского капитала в отдельных регионах и развитием состава банковских операций и услуг.

Среди микроэкономических факторов большую роль играет уровень кредитного потенциала коммерческого банка, зависящий от общей величины мобилизованных в банке средств, структуры и стабильности депозитов, уровня обязательных резервов в Банке России, общей суммы и структуры обязательств банка. Факторами, оказывающими прямое влияние на возникновение риска невозврата кредита, являются степень риска отдельных видов ссуд, качество кредитного портфеля банка в целом, ценовая политика банка и степень управления кредитным риском в банке.

В свою очередь, степень рискованности отдельных видов ссуд определяется исходя из их качества. Качество конкретной ссуды и кредитного портфеля банка в целом является одним из ключевых факторов кредитного риска. Совокупность факторов, влияющих на качество отдельно выдаваемой ссуды, включает в себя следующее:

-назначение ссуды (на увеличение капитала, на временное пополнение средств, на формирование оборотных активов, капитальное строительство);

-вид кредита (потребительский, ипотечный, инвестиционный, платежный, лизинговый);

-размер кредита (крупный, средний, мелкий);

-срок кредита (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный);

-порядок погашения (по мере поступления выручки, единовременный);

-отраслевая принадлежность (агропромышленный комплекс, промышленность, коммерция);

-форма собственности (частная, акционерная, муниципальная);

-размер заемщика (по величине уставного капитала, по величине собственных средств);

-кредитоспособность (в соответствии с рейтинговой оценкой);

-степень взаимоотношений банка с клиентом (наличие расчетного счета в банке, разовые отношения);

-способы обеспечения (залог, гарантии, поручительства).

Для предотвращения или смягчения указанных причин кредитного риска необходимо управлять этим риском.

Управление рисками банка осуществляется, как правило, в несколько этапов:

-выявление содержания рисков, возникающих в связи с осуществлением данной деятельности;

-определение источников и объемов информации, необходимых для оценки уровня риска;

-выбор критериев и методов для оценки вероятности реализации риска, построение шкалы риска;

-выбор или разработка метода страхования риска.

Наиболее часто встречающиеся недостатки в банковской деятельности, свидетельствующие о серьезных проблемах в отношении управления кредитным риском, следующие:

-отсутствие документа, излагающего кредитную политику банка;

-отсутствие ограничений концентрации рисков в кредитном портфеле;

-излишняя централизация или децентрализация кредитного руководства;

-плохой анализ кредитуемой сделки;

-поверхностный финансовый анализ заемщиков;

-завышенная стоимость залога;

-недостаточно частые контакты с клиентом;

-отсутствие контроля за использованием ссуд;

-плохой контроль за документальным оформлением ссуд;

-неполная кредитная документация;

-неумение эффективно контролировать кредитный риск.

Для снижения влияния этих недостатков необходимо применять комплекс методов управления кредитным риском. Основные методы регулирования, управления кредитным риском следующие:

-диверсификация портфеля активов;

-предварительный анализ платежеспособности заемщика или эмитента;

-создание резервов для покрытия кредитного риска;

-анализ и поддержание оптимальной (для банка) структуры кредитного портфеля;

-требование обеспеченности ссуд и их целевого использования.

Диверсификация ссудного портфеля является наиболее простым и дешевым методом хеджирования риска неплатежа по ссуде. Основные способы, применяемые для обеспечения достаточной диверсификации ссудного портфеля, следующие:

рационирование кредита, которое предполагает: установление гибких или жестких лимитов кредитования по сумме, срокам, видам процентных ставок и прочим условиям предоставления ссуд; установление лимитов кредитования по отдельным заемщикам или классам заемщиков в соответствии с финансовым положением; определение лимитов концентрации кредитов в руках одного или группы тесно сотрудничающих заемщиков в соответствии с их финансовым положением;

-диверсификация заемщиков по отраслевой принадлежности может осуществляться также путем прямого установления лимитов для всех заемщиков данной группы в абсолютной сумме или по совокупной доле в ссудном портфеле банка;

-диверсификация принимаемого обеспечения по ссудам;

-применение различных видов процентных ставок и способов начисления и уплаты процентов по ссуде;

-диверсификация кредитного портфеля по срокам, имеющая особое значение, поскольку процентные ставки по ссудам разной срочности подвержена различным колебаниям.

Управление кредитным риском производится в соответствии с проводимой банком кредитной политикой.

Содержание кредитной политики.

Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банков.

Кредитная политика — это стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Она является элементом банковской политики в целом.

Цели кредитной политики находятся в органической связи с общими стратегическими целями банка. Исходя из этого, целью кредитной политики является создание условий для эффективного размещения привлеченных средств, обеспечение стабильного роста прибыли банка.

Важнейшие общие принципы кредитной политики банка: научная обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство всех элементов кредитной политики. Специфическими принципами кредитной политики коммерческого банка являются: доходность, прибыльность, а также безопасность и надежность.

Кредитная политика коммерческого банка имеет внутреннюю структуру, которая включает:

-стратегию банка по разработке основных направлений кредитного процесса;

-тактику банка по организации кредитования;

-контроль за реализацией кредитной политики.

В свою очередь, внутренняя структура кредитной политики должна отражать следующие ключевые элементы:

-организацию кредитной деятельности;

-управление кредитным портфелем;

-контроль над кредитованием;

-принципы распределения полномочий;

-общие критерии отбора кредитов;

-лимиты по отдельным направлениям кредитования;

-принципы текущей работы с кредитами (сопровождение кредитных договоров);

-резервирование на случай потерь по кредитам.

В целом стратегия кредитной политики вбирает в себя приоритеты, принципы и цели конкретною банка на кредитном рынке, а тактика — финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса. Таким образом, кредитная политика создает необходимые общие предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка, объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.

Цели и механизмы реализации кредитной политики.

Элементы кредитной политики находят свое практическое выражение в организационных ее формах, т.е. приемах, способах, методах реализации кредитной политики. В свою очередь, механизм реализации кредитной политики включает следующие этапы.

Общие положения и цели кредитной политики.

Аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка.

Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора. Организация кредитных взаимоотношений банка с заемщиком определяется многими факторами, включая размер банка, квалификацию банковских работников, отвечающих за оформление ссуды, величину кредитного портфеля, виды ссуд и др.

Банковский контроль и управление кредитным процессом. Обоснованный анализ кредита и процесс его одобрения в сочетании с систематическим мониторингом состояния ссуд являются необходимыми элементами процесса охраны банковского кредитного портфеля и, следовательно, жизнеспособности самого банка.

Итак, кредитная политика банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса, повышении его эффективности и минимизации кредитных рисков.

 

 

Глава 2. Анализ применения способов обеспечения кредитов на примере ОАО Сбербанк 8588/036

 

2.1 Организационно-экономическая  характеристика ОАО

Сбербанк 8588/036

 

В сегодняшнем Сбербанке почти ничего не напоминает о сберегательных кассах, функции которых он выполнял на протяжении значительного периода своей истории.

Способность к переменам и движению вперед – признак отличной «спортивной» формы, в которой находится сегодня Сбербанк. Титул старейшего и крупнейшего банка России не мешает ему открыто и добросовестно конкурировать на банковском рынке и держать руку на пульсе финансовых и технологических перемен. Сбербанк не только шагает в ногу с современными тенденциями рынка, но и опережает их, уверенно ориентируясь в стремительно меняющихся технологиях и предпочтениях клиентов.

Важнейшим источником ресурсов Банка остаются средства частных клиентов, привлеченные во вклады. В 2013 году миллионы частных клиентов воспользовались возможностью хранения и сбережения своих средств в Сбербанке России. К концу года на 269,2 млн. депозитных счетов частных клиентов Банк аккумулировал 1 500,1 млрд. рублей, или 66,0% привлеченных средств. В условиях продолжившейся стабилизации курса рубля особо возросли рублевые сбережения - их доля в общем остатке вкладов физических лиц увеличилась за год до 81,4%.

Хочется отметить, что в будущем работа на рынке сбережений будет осложняться не только из-за возрастающей конкуренции, изменения состава потребителей и роста требовательности клиентов.

 

Рисунок 2.1.Структура привлеченных средств Сбербанка на 2013 г.

 

В отчетном году Банк предлагал наиболее привлекательные условия по вкладам на срок более одного года с целью повышения устойчивости вкладов как основы ресурсной базы. Таким образом, за 2013 год Банку удалось нарастить объем долгосрочных депозитов частных клиентов и увеличить их долю в общем остатке вкладов физических лиц с 74,3 до 78,0%.

 

Рисунок 2.2 – Объем средств физических лиц, млрд. руб.

 

Тенденция снижения ставки рефинансирования (в начале 2013 года ЦБ РФ снижал ставку с 8,25% до 7,75%), а также замедление темпов инфляции (по итогам 2013 года инфляция составила 5,5%) . Это позволило Сбербанку понизить ставки по кредитам физическим лицам и сделать кредиты более доступными. Одновременно Сбербанк внес коррективы в условия по депозитам в рублях". В результате ставки устанавливаются по принципу «чем дольше срок, тем выше ставка».

 

Рисунок 2.3 – Объем средств юридических лиц, млрд. руб.

 

Важной характеристикой деятельности банка является широкая диверсификация депозитов в зависимости от видов групп населения, обслуживающийся в банке, особенно в условиях экономической нестабильности. Учитывая социальную миссию, наиболее благоприятные ценовые условия по вкладам установлены для граждан пенсионного возраста («пенсионный-плюс» и «срочный пенсионный»), а также по вкладам ориентированным на экономически активное население и молодежь — «подари жизнь». Для них предлагаются новые виды вкладных продуктов, сочетающихся с кредитными и страховыми элементами. Разрабатываются продукты, направленные на удовлетворение потребностей вкладчиков в жилье, крупных покупках, оплате образования, туризма и отдыха. Привлечению и закреплению данной группы клиентов, созданию системы долгосрочного взаимовыгодного партнерства банка и клиента будут способствовать: развитие программ поддержки индивидуальных операций на финансовых рынках; доверительное управление средствами клиента; финансовый консалтинг; брокерское и агентское обслуживание; использование передовых информационных технологий, в том числе и Интернета.

С целью улучшения структуры привлеченных ресурсов и предоставления конкурентоспособных ценовых условий для инвестиций в реальный сектор экономики банк предусматривает расширение операций с корпоративными клиентами. Для индивидуальных предпринимателей и малого бизнеса предлагается стандартный портфель банковских продуктов, доступный во всех регионах России, для средних и крупных компаний банк — система комплексного обслуживания на основе гибких технологий «клиент — банк», предусматривающих максимальную адаптацию технологических возможностей банка к требованиям клиента, для бюджетных организаций — полный набор качественных операций и услуг по минимальным ценам, а также специальные условия, ориентированные на страховые компании и негосударственные пенсионные фонды, региональные биржи.

Информация о работе Анализ применения способов обеспечения кредитов на примере ОАО Сбербанк 8588/036