Активные операции банка

№ п/п

Класс заемщика

Характеристика

1

2

3

1.

Класс А:

Безупречное предприятие

• хорошее финансовое положение;
• высокая ликвидность;
• способность противостоять ухудшению экономической обстановки;
• деятельность в перспективном развивающемся секторе;
• исчерпывающая и актуальная финансовая информация;
• хорошие показатели баланса и отчета о финансовых результатах;
• отсутствие задержек в погашении основной суммы кредита и процентов;
• обеспечение высоко ликвидное и превышает сумму кредита.

2.

Класс В:

Предприятие с хорошим общим и финансовым положением

• может быть подвержено воздействию неблагоприятной экономической ситуации;
• приемлемый краткосрочный поток наличности;
• полная и актуальная финансовая информация;
• баланс и отчет о финансовых результатах с некоторыми неудовлетворительными показателями, улучшение их представляется возможным;
• погашение основной суммы долга и процентов не вызывает сомнений;
• обеспечение хорошее, но его реализация принесет не много прибыли.

№ п/п

Класс заемщика

Характеристика

1

2

3

3.

Класс С:

Посредственное предприятие

• финансовое положение удовлетворительно;
• денежные потоки достаточные, но могут возникать трудности;
• неразвивающийся сектор экономики;
• финансовая информация полная, но кажется, по некоторым параметрам подается с умолчанием;
• баланс и отчет о финансовых результатах с некоторыми неудовлетворительными показателями, улучшение которых представляется сложным;
• проценты выплачиваются, либо просрочка менее 30 дней, но погашение основной суммы долга задерживается или представляется сомнительной;
• кредит не имеет тенденций к невозврату, но следует внимательно следить за ситуацией;
• обеспечение существует, но его стоимость не покрывает сумму задолженности.

4.

Класс D:

Предприятие с плохим финансовым положением

• сложности с денежными средствами или их полное отсутствие;
• финансовая информация не полная, или подается с опозданием;
• финансовые отчеты не позволяют достоверно оценить риск;
• выплаты основной суммы и процентов задерживаются или возможно будут задерживаться;
• кредит имеет тенденции к невозврату;
• следует тщательно следить за счетом клиента;
• обеспечение недостаточное, и если бы им пришлось воспользоваться, это явно привело бы к убыткам.

№ п/п

Класс заемщика

Характеристика

1

2

3

5.

Класс Е:

Состояние предприятия неудовлетворительное

• отсутствие денежных средств;
• кредиторы ожидают оплаты;
• предприятие не способно выполнить свои обязательства перед Банком, как по процентам, так и по основной сумме долга;
• финансовая информация недоступна или вызывает опасения;
• шансы на выживание предприятия очень малы, велика вероятность банкротства;
• убытки почти неизбежны;
• обеспечение недостаточное или его использование, несомненно, повлекло бы убытки.

Тип проектного финансирования

Суть

1. Без какого-либо регресса на  заемщика

Кредитор берет на себя коммерческий и политический риски, связанные с реализацией проекта, оценивая лишь потоки наличности, которые генерируются проектом и направляются на погашение кредитов

2. Без регресса на заемщика  в период, который является следующим  за введением проекта в эксплуатацию (до выхода на проектную мощность  и запланированную себестоимость).

Спонсоры проекта или его подрядчики гарантируют завершение освоения капиталовложений, введение объекта кредитования в эксплуатацию, соблюдение сметной стоимости и на определенных условиях обязываются возместить убытки, связанные с задержкой введения объекта в эксплуатацию и превышением его расчетной себестоимости. Гарантийное обязательство выдается кредитору на обеспечение своевременной оплаты надлежащей от заемщика суммы основного долга и начисленных процентов.

3. С полным регрессом на заемщика.

Кредитор в таком случае не берет на себя ни одного риска, связанного с проектом, ограничивает свое участие предоставлением средств за счет гарантий спонсоров проекта

или третьих лиц, не анализируя или анализируя те, что генерируют проектом потоки наличности. Предоставленные кредитору гарантии могут иметь "небалансовый" характер и форму соглашений об управлении, безусловных соглашений

снабжение и других, каждый из которых может объединяться с определенными ограничениями в кредитном соглашении, а именно: относительно выплаты дивидендов

создание резервных и других фондов.

3.а 

С полным регрессом на заемщика и анализом потоков наличности от проекта.

Необходимость детального изучения кредитором проекта с анализом потока наличности может возникнуть тогда, когда он считает, что обязательства заемщика недостаточно надежно гарантированы.

3.б     

С полным регрессом на заемщика в части коммерческого риска, который берут на себя спонсоры проекта или третьи стороны.

В этом случае кредитор берет на себя политической риск в полном объеме.

АКТИВ

2012

2013

2014

Средства в ЦБР и наличные средства банка

448681

1025623

642073

Ценные бумаги, которые рефинансируются ЦБР

106

10853

18825

Средства в других банках

552003

1031068

877025

Ценные бумаги в портфеле банка

235903

638054

1390909

Ценные бумаги в портфеле банка на продажу 

75830

40592

85880

Кредиты и задолженность клиентов

5786550

14743637

11129351

Основные средства и нематериальные активы

116735

156378

156616

Нематериальные активы

Насчитанные доходы к получению

91898

415584

191646

Отсроченный налоговый актив

6912

6912

Прочие активы

32528

134463

135132

Отсроченные активы, предназначенные для продажи

45

62

Всего активов

7340279

17599454

14634431

ПАССИВ

Средства на счетах юридических лиц

1940293

3237028

4437162

Средства на счетах физических лиц

3089246

6334910

4530039

Задолженность перед ЦБР

0

Задолженность перед банками

1300485

5153838

3503589

Сберегательные (депозитные) сертификаты эмитированные банком

0

0

0

Долговые ценные бумаги эмитированные банком

0

0

0

Начисленные затраты к уплате

102886

248586

157134

Отсроченные налоговые обязательства

4134

2280

2289

Прочие обязательства

205250

138275

218885

Всего пассивов

6642294

15114917

12849098

СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ

Уставной капитал

519000

2000000

1276500

Резервы, капитализированные дивиденды и другие фонды банка

60847

316088

161534

Резервы переоценки основных средств и нематериальных активов

16315

16772

16796

Резервы переоценки ценных бумаг

20

0

50557

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет

116

425

392

Прибыль/ убыток отчетного года, которая ожидает утверждения

101687

151252

279554

Всего собственный капитал

697985

2484537

1785333

Всего пассивов

7340279

17599454

14634431

Строка

Наименование статьи

2014 год 

2012 год

1

2

3

4

1

Чистый процентный доход

324 707

177 525

1.1

Процентный доход

1 128 108

659 525

1.2.

Процентные расходы

-803 401

-482 000

2.

Чистый комиссионный доход

290 980

159 835

2.1.

Комиссионный доход

317 326

174 383

2.2

Комиссионные расходы

-26 346

-14 548

3

Торговый доход

298462

95 851

4

Доход в виде дивидендов

1 255

881

5

Доход от участия в капитале

0

0

6

Прочий доход

12 330

4 344

7

Всего доходов

927 734

438 436

8

Общие административные расходы

-126 422

-84 501

9

Расходы на персонал

-233 818

-116 682

10

Потери от участия в капитале

0

0

11

Прочие расходы

-91 944

-51 480

12

Прибыль от операций

475 550

185 773

13

Чистые расходы на формирование резервов

-178 367

-74 917

14

Прибыль/убыток от долгосрочных активов, предназначенных для продажи

0

0

15

Прибыль до налогообложения

297 183

110 856

16

Расходы на налог на прибыль

-17 629

-9 169

17

Прибыль после налогообложения

279 554

101 687

18

Чистая прибыль/убыток от продажи долгосрочных активов, предназначенных для продажи

0

0

19

Чистая прибыль/убыток банка

279 554

101 687

20

Чистая прибыль на одну  акцию (руб.)

0,46

0

21

Скорректированная чистая прибыль на одну простую акцию (руб.)

0,46

0