Разработка инвестиционного проекта ООО «Овощи на Псковщине»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Мая 2013 в 02:00, курсовая работа

Краткое описание

Целью курсового проекта является закрепление теоретических вопросов и выполнение практической работы по разработке инвестиционных проектов и составлению бизнес-планов для предприятия сельского хозяйства.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
- описать идею проекта;
- провести исследование рынка;
- разработать план маркетинга;
- разработать план производства;
- разработать организационный план;
- разработать финансовый план;
- оценить эффективность реализации проекта;
- проанализировать чувствительность проекта;
- составить резюме проекта.

Содержание

Введение 4
Раздел 1. Характеристика проекта 5
1.1 Резюме проекта 5
2.1. Идея проекта 6
2.2 Конкурентные преимущества………………………………………………..6
Раздел 3. Исследование рынка 7
3.1. Анализ отраслевых показателей по Северо-Западному ФО 7
3.2. Анализ внешней среды 10
3.2.1 Оценка конкурентов 10
3.2.2 Характеристика целевых сегментов 12
3.2.3 SWOT – анализ деятельности предприятия……………………………...13
Раздел 4. План маркетинга 15
4.1.1 Конкурентная стратегия маркетинга……………………………………..15
4.1.2 Товарная стратегия………………………………………………………...15
4.1.3 Ценовая стратегия……………………...………………………………….16
4.2. Канал распределения. Ассортиментные позиции………………………...17
4.3. План реализации продукции 18
4.4. Продвижение 19
Раздел 5. План производства……………………………………………………22
5.1 Общая характеристика технологии 22
5.2. Расположение 24
5.3. Оборудование 26
5.4. Материалы 28
Раздел 6. Организационный план 30
6.1. Организационная структура и кадровый состав 30
6.2 Штатное расписание………………………………………………………...31
6.3.1 Перечень разрешительных нормативных актов……………………...….32
6.4. Календарный план выполнения работ по проекту 32
Раздел 7. Финансовый план……………………………………………………..34
7.1. Сравнение налоговых нагрузок 34
7.2. План себестоимости продукции……………………………………………36
7.3 План инвестиций 38
7.4 План доходов и расходов 39
7.5. План движения денежных средств 41
7.6. Кредитный план 43
Раздел 8. Оценка эффективности проекта и анализ чувствительности……...44
8.1. Показатели эффективности………………………………………………...44
8.2. Анализ чувствительности проекта 45
Заключение 47
Список использованной литературы…………………….……………………..48

Скачать полностью (742.28 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

бизнес-план.docx

— 760.90 Кб (Скачать документ)

Из таблицы видно, что себестоимость услуг за 2012 год составит 1 497 365 руб. Наибольший удельный вес в себестоимости услуг составляют затраты на оплату труда (около 50%).

7.3 План инвестиций

Для составления плана инвестиций необходимы следующие данные:

1. Стоимость участка. Описана в п.4.2 «Расположение».

2. Стоимость оборудования. Рассчитана в п.4.3 «Оборудование».

3. Затраты на открытие. Рассчитаны в п.5.4 «Календарный план».

По индивидуальному заданию соотношение собственных и заемных средств составляет 60/40.

Инвестиционный план по проекту представлен в табл.15.

Таблица 15

Инвестиционный план (руб.)

Статьи	Месяц
Статьи	Авг.	Сент.	Окт.	Нояб. - июль	итого
1.Инвестиционные затраты
Участок	71430	71430	71430	71430 -	500000
Покупка оборудования	1545000				1545000
Ремонт		50000			50000
Затраты на открытие	35000				35000
Итого	1651430	121430	71430	71430 -	2030000
2. Источники финансирования
2.1 Собственные	1218000				1218000
2.2 Заемные		812000			812000
Итого	1218000	812000			1357500

7.4 План доходов и расходов

Данные по выручке представлены в п.3.3 «План реализации продукции». В статье «выплаты по кредиту» учитываются только выплаченные проценты, так как основная сумма долга входит в статью «амортизация».

План доходов и расходов на 2012 год представлен в табл.16. План доходов и расходов на 2013-2019 год представлен в табл.17

Таблица 16

План доходов и расходов на 2012 год (руб.)

Показатели	Янв	Фев	Мар	Апр	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Итого
Выручка от реализации	-	-	-	-	-	-	-	650000	720000	600000	220000	220000	2410000
Страховые взносы								51680	51680	51680	51680	51680	258400
Налог												10325	51625
Текущие затраты, всего								296194,97	233926,56	255138,38	244105,71	226564,69	2102076,48
Материальные затраты								20000	27475	27475	27475	27475	129900
Затраты на ОТ								152000,00	152000,00	152000,00	152000,00	152000,00	760000
Амортизационные отчисления								20773	20773	20773	20773	20773	103865
Расходы на реализацию								48000	48000	48000	48000	48000	240000
Выплаты по кредиту								13479,36			12754,62		40416,97
Расходы на рекламу								19000	26000	3000	9000	9000	66000
Чистый доход								1271127	1279854	241465,61	142699,99	38417,90	2705240,17

Таким образом, чистый доход организации за 2012 год составит 1 705 240,17 рублей.

Таблица 17

План доходов и расходов на 2013-2019 года (руб.)

Показатели	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019
Выручка от реализации	4468452,69	4691875,32	4926469,09	5172792,54	5431432,17	5703003,78	5988153,97
Страховые взносы	453440	453440	453440	453440	453440
Налог	92735,93	104911,06	117694,94	131118,02	145212,25	160011,19	175550,08
Текущие затраты, всего	2952722,71	2958080,15	2965982,91	2987492,18	3011228,08	3036150,68	3062319,38
Материальные затраты	254677,50	267411,40	280781,90	294821,00	309562,10	325040,20	341292,20
Затраты на ОТ	1744000,00	1744000,00	1744000,00	1744000,00	1744000,00	1744000,00	1744000,00
Амортизационные отчисления	151056,00	151056,00	151056,00	151056,00	151056,00	151056,00	151056,00
Расходы на реализацию	617720,28	617720,28	617720,28	617720,28	617720,28	617720,28	617720,28
Выплаты по кредиту	29868,93	14722,47	1096,23
Расходы на рекламу	155400,00	163170,00	171328,50	179894,90	188889,70	198334,20	208250,90
Чистый доход	969554,05	1175444,12	1389351,24	1600742,34	1821551,85	2506841,92	2750284,52

По итогам таблицы можно сделать вывод, что чистый доход ООО «Овощи на Псковщине» имеет тенденцию к росту.

7.5. План движения денежных средств

Данные по операционной деятельности – см. план доходов и расходов. По инвестиционной деятельности – см. инвестиционный план, по финансовой деятельности – см.кредитный план.

Таблица 18

План движения денежных средств на 2012 год (руб.)

Раздел	Месяц
Раздел	янв	февр	март	апр	май	июнь	июль	авг	сент	окт	нояб	дек
Операционн.д-ть
-приток								607531,29	528720,98	530923,99	421125,70	288269,46
-отток								296194,97	233926,56	255138,38	244105,71	226564,69
-сальдо								311336,32	294794,42	275785,61	177019,99	61704,77
Инвестицион. д-ть
-приток
-отток
-сальдо
Финан. д-ть
-приток
-отток								37637,33			37637,33
-сальдо								-37637,33	0	0	-37637,33	0
Сальдо 3-х потоков								273698,992	294794,424	275785,607	139382,657	61704,7704
Накопленное сальдо								1618716,02	1913510,45	2189296,05	2328678,71	2390383,48

Таблица 19

План движения денежных средств на 2013-2019 года

Раздел	Год
Раздел	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019
Операционная деятельность
-приток	4468452,69	4691875,32	4926469,09	5172792,54	5431432,17	5703003,78	5988153,97
-отток	2952722,71	2958080,15	2965982,91	2987492,18	3011228,08	3036150,68	3062319,38
-сальдо	1515729,98	1733795,17	1960486,18	2185300,36	2420204,09	2666853,10	2925834,59
Инвестиционная деятельность
-приток
-отток
-сальдо
Финансовая деятельность
-приток
-отток	150549,32	150549,32	150549,32	37637,33
-сальдо	-150549,32	-150549,32	-150549,32	-37637,33	0	0	0
Сальдо 3-х потоков	1365180,665	1583245,855	1809936,865	2147663,035	2420204,095	2666853,105	2925834,595
Накопленное сальдо	3755564,146	5338810,001	7148746,865	9296409,9	11716613,99	14383467,1	17309301,69

7.6. Кредитный план

Срок кредитования – 3 года. Ставка – 16%. Периодичность платежей – квартал.

Таблица 20

Кредитный план (руб.)

Номер платежа	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Возврат основного долга		23454,34	24157,97	24882,71	25629,19	26398,07	27190,01	28005,71	28845,88	29711,26	30602,60
Начисленные %		14182,99	13479,36	12754,62	12008,14	11239,27	10447,32	9631,62	8791,45	7926,08	7034,74
Сумма платежа		37637,33	37637,33	37637,33	37637,33	37637,33	37637,33	37637,33	37637,33	37637,33	37637,33
Остаток долга	472766,40	449312,06	425154,08	400271,37	374642,18	348244,11	321054,10	293048,39	264202,50	234491,24	203888,65

Продолжение таблицы 20

Номер платежа	11	12	13	14	15	16
Возврат основного долга	31520,68	32466,30	33440,28	34443,49	35476,80	36541,10
Начисленные %	6116,66	5171,04	4197,05	3193,84	2160,54	1096,23
Сумма платежа	37637,33	37637,33	37637,33	37637,33	37637,33	37637,33
Остаток долга	172367,97	139901,68	106461,39	72017,90	36541,10	0,00

Информация о работе Разработка инвестиционного проекта ООО «Овощи на Псковщине»