Оценка эффективности бизнес-проекта (на примере ООО «ИСТОЧНИК»)

 

Наиболее подходящий вариант  – ангар шириной 9 метров с размером ворот 4х4 в утепленном исполнении. Требуемая  длинна, по рекомендациям фирмы- поставщика линии брикетирования, ~ 30 метров (производственная площадь 270 м², кроме того площадь складских и бытовых помещений ~ 80 м²) Таким образом стоимость комплекта арочного ангара составит 1 216 тыс. рублей с НДС. По оценке фирмы-изготовителя данных конструкций, стоимость фундамента под ангар составляет ~ 10 % стоимости самого ангара, а монтажные работы ~ 25 % стоимости. Общая стоимость производственного помещения составит 1 642 тыс. рублей с НДС (Принимаем сумму равной 1 700 тыс. рублей с учетом доставки и непредвиденных расходов)

Также потребуются ангар  под стоянку авто техники. Оптимальный  размер 9х9 метров, с воротами 4х4 метра, холодного исполнения. Площадь – 81 м² , стоимость с учетом строительных и монтажных работ 320 тыс. рублей с НДС.

Производитель данных конструкций  – производственная фирма «Ангарплюс».

Срок поставки комплекта 4-5 недель с момента подписания контракта. Условие поставки- 30 % предоплата на момент подписания контракта и полный расчет на момент отгрузки. Срок монтажных  и строительных работ 3-4 недели.

Автомобильный и технологический  транспорт

Для доставки сырья (опилок) с близлежащих деревоперерабатывающих предприятий Сокольского и Кировского районов, планируется закупить грузовой автомобиль КАМАЗ 45143-010-02 (самосвал) г/подъемностью 10 тонн с самосвальным полуприцепом марки Cat г/подъемностью 8 тонн. Главным преимуществом данной техники является возможность надстройки дополнительных бортов, для увеличения объема перевозимого сырья.

Стоимость данной техники: КАМАЗ 45143-010-02 – 1870,0 тыс. руб. с НДС, полуприцеп – 612,0 тыс. рублей с НДС. Предполагаемый поставщик – «Нижегородский Торгово-Сервисный Центр». Компания является официальным представителем ОАО «КАМАЗ». Автотранспорт в наличии.

Для доставки несортового  пиловочника планируется приобретение лесовозного тягача с гидроманипулятором марки ПЛ 97 на базе грузового автомобиля УРАЛ 43204-41. Предполагаемый поставщик – ООО «Уралсервис», г. Екатеринбург. Стоимость – 2 356 тыс. рублей с НДС. Автотранспорт в наличии.

Для погрузо-разгрузочных работ  потребуется фронтальный погрузчик. По наиболее оптимальным техническим  и эксплуатационным характеристикам  для этих целей подходит фронтальный  погрузчик марки В138С с номинальным объемом ковша 2,1 м³ и грузоподъемностью 3,4 тонны. Предполагаемый поставщик – ООО «Уралсервис», г. Екатеринбург. Стоимость – 1 698 тыс. рублей с НДС. Автотранспорт в наличии. Срок поставки 1- 2 недели.

 

2.6.3 Объем производства

Потенциально-возможный  объем производства ограничен брикетировочными прессами BrikStar. Производительность одной единицы оборудования 400 кг. в час, таким образом суммарная производительность линии ограничено выпуском 1,2 тонн готовой продукции в час. При трехсменном режиме работы с шестидневной рабочей неделей, годовой фонд работы оборудования составит 7200 часов. Ремонт, наладку и диагностику производственного оборудования планируется проводить в выходные дни. Исходя из годового фонда работы производства, объем производства составит 8640 тонн/год или 720 тонн в месяц.

Насыпная плотность производимых брикетов составляет 1,2 тонны на 1 м³ брикетов. Насыпная плотность опилок составляет 0,3 тонны на 1 м³, поэтому, для производства рассматриваемого в проекте количества продукции потребуется 34 560 м³ опилок.

Составим бюджет продаж (таблица 2.6.3.1).

 

Таблица 2.6.3.1 – Бюджет продаж производства топливных брикетов

Показатели	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
Запланированный объем реализации, тонн	8640	8640	8640	8640	8640	8640	8640	8640
Цена  за 1 тонну топливных брикетов, руб. (минимальная)	2316	2316	2316	2316	2316	2316	2316	2316
Запланированный объем реализации, тыс. руб.	20010,2	20010,2	20010,2	20010,2	20010,2	20010,2	20010,2	20010,2

 

 

2.7 Организационный план

 

Производство древесных  топливных брикетов будет осуществлять ООО «Источник». Возглавлять производство будет инициатор проекта –  генеральный директор ООО «Источник». У кандидата имеются деловые  связи среди предприятий и предпринимателей лесозаготовки и переработки. Планируемая форма налогообложения будущего предприятия – традиционная.

Для организации производства планируется привлечение персонала  в количестве 26 человек, из них: основной производственный персонал, занятый  на производстве брикетов 9 человек; численность  вспомогательного персонала – 15 человек (водители, наладчики, грузчики), прочий персонал - 2 человека. Кроме того, предприятие-поставщик основного производственного оборудования проекта, обязуется организовать в рамках контракта обучение производственному процессу и технологии производства брикетов, наладке оборудования и отладке техпроцесса.

2.7.1 Рабочий график реализации  проекта

Продолжительность инвестиционной фазы рассматриваемого проекта (время  осуществления капитальных вложений) составляет 4,5 месяца с начала реализации проекта.

 

Таблица 2.7.1.1 - Характеристика поставляемого оборудования

Наименование	Затраты, тыс. руб. с НДС
Основное  оборудование:	17550
- Линия  по производству брикетов	16850
- Дробильная  установка	700
Вспомогательное оборудование:	6736
- Фронтальный  погрузчик	1698
- Самосвал  на базе а/м КАМАЗ с прицепом	2482
- Гидроманипулятор	2356
- Электрокар	200
Строительно-монтажные  работы:	2020
- Производственные, складские и бытовые помещения	1700
- Ангар  для транспорта	320
Прочие  затраты (доставка оборудования, выплата процентной ставки кредита во время осуществления кап вложений, оборотные средства проекта, непредвиденные расходы)	2000
ИТОГО затраты	28006

 

Основное «узкое» место  проекта временного характера –  изготовление брикетировочной линии и рубильной машины, главных объектов инвестирования. Срок изготовления и поставки данного оборудования – 2 месяца с момента подписания контракта и оплаты авансового платежа, поэтому, при реализации проекта в первую очередь следует организовать четкое выполнение условий договора со стороны фирмы – поставщика данного оборудования. В это время, параллельно, планируется заключение договора на изготовление конструкций будущих производственных, складских и бытовых помещений. Максимальный срок изготовления 5 недель, а с учетом доставки 6 недель. Кроме того, работы по подготовке и строительству фундаментов и полов займет те же 6 недель, то есть к моменту поставки комплектов модульных конструкций данные работы будут завершены. Монтаж конструкций займет не более 2-х недель.

Таким образом, срок окончания  строительно-монтажных работ по возведению новых помещений займет не более 6-7 недель. Производственная площадка будет полностью подготовлена к  размещению производственного оборудования с оптимальным запасом времени  до самой поставки оборудования.

После изготовления и поставки оборудования, производится его монтаж, подключение, пробный запуск. Затем  проводится отладка технологического процесса изготовления брикетов. Данный этап работ обеспечивает поставщик  оборудования в рамках контракта. Максимальный срок запуска технологического оборудования в работу – 1 месяц.

Выход предприятия на проектную  мощность предполагается через 4,5 месяца с момента начала проектирования нового производства.

Структура декомпозиции работ представлена ниже:

- предварительная стадия (концепция):

а) формирование команды  управления проектом;

б) анализ деятельности компании;

в) анализ потребителей и  конкурентов;

г) изучение технологии производства топливных брикетов.

- стадия планирования:

а) стратегическое планирование;

б) ресурсное и календарное  планирование;

в) согласование и утверждение  планов;

г) экспертиза проекта.

- стадия внедрения:

а) заключение контрактов на поставку сырья;

б) поставка и монтаж оборудования;

в) обучение и распределение  работ по исполнителям.

- стадия серийного производства:

а) заключение договоров  с потребителями;

б) закупка сырья;

в) серийное производство топливных  брикетов.

- завершение проекта:

а) анализ полученных результатов;

б) закрытие проекта.

После завершения проекта  начинается его эксплуатационная стадия. Финансовые результаты реализации данной стадии представлены в финансовом плане  проекта.

 

 

Таблица 2.7.2.2 – Планирование задач

Код работы	Предшествующая  работа	Длительность	Дата  начала работы	Дата  окончания
1.1	Нет	1 день	Пн 01.08.13	Пн 01.08.13
1.2	1.1	1 день	Вт 02.08.13	Вт 02.08.13
1.3	1.1	1 день	Ср 03.08.13	Ср 03.08.13
1.4	1.3	2 дней	Ср 03.08.13	Чт 04.08.13
2.1	1.4	1 день	Пт 05.08.13	Пт 05.08.13
2.2	2.1	2 дней	Пн 08.08.13	Вт 09.08.13
2.3	2.2	1 день	Ср 10.08.13	Ср 10.08.13
2.4	2.3	1 день	Чт 11.08.13	Чт 11.08.13
3.1	2.4	2 дней	Пт 12.08.13	Пн 15.08.13
3.2	3.1	65 дней	Вт 16.08.13	Пн 14.11.13
3.3	3.2	7 дней	Вт 15.11.13	Ср 23.11.13
4.1	3.3	2 дней	Чт 24.11.13	Пт 25.11.13
4.2	4.1	17 дней	Вт 15.11.13	Ср 07.12.13
4.3	4.2	11 дней	Пн 28.11.13	Пн 12.12.13
5.1	4.3	1 день	Вт 13.12.13	Вт 13.12.13
5.2	5.1	1 день	Пн 26.12.13	Пн 26.12.13

 

2.8 Финансовый план проекта

 

2.8.1 Ценообразование

Себестоимость продукции  в процессе осуществления проекта  определена с учетом следующих обстоятельств.

Расходы на закупку сырья

Изготовление конечной продукции  предполагается осуществлять с использованием сырья двух типов – отходов  производства предприятий лесопереработки (опилки, обрезки и др.), отходов  производства предприятий лесозаготовки (несортовой пиловочник). При этом исходя из опыта работы и оценке потенциала стружкообразования на близлежащих предприятиях г. Барнаула можно с уверенностью сказать, что доля по свежим отходам в обеспечении будущего производства составит не менее 80-85 % от потребного количества сырья при выходе на проектную мощность. Затраты на приобретение сырья (опилки и несортовой пиловочник) минимальны.

 

 

Таблица 2.8.1.1.1 - Расчет расходов на закупку сырья

Рассчитываемая  величина	Значение
Производительность  линии, т/год	8640
Насыпная  плотность (брикеты), т/м3	1,20
Насыпная  плотность (опилки), т/м3	0,30
Объем сырья, м3/год	34 560
Цена  закупки сырья, руб/м3 без НДС	20
Объем затрат на закупку сырья, тыс. руб./год	691 200

 

Расходы на заработную плату  и отчисления в фонды

Численность основного производственного  персонала, непосредственно занятого в осуществлении проекта составляет 9 человек; численность вспомогательного персонала – 15 человек, численность  дополнительно привлекаемых агентов - 2 человека. Указанные 26 человека штатной численности планируется привлечь дополнительно. Отметим, что проект организуется на действующем предприятии, в связи с чем затраты на оплату существующего персонала – руководящего при расчете проекта не учитывается.

Общепроизводственные расходы  проекта рассчитываются по следующим  основным статьям: плата за электроэнергию, расходы на ГСМ, расходы на ремонт и содержание оборудования, амортизационные  отчисления основного и вспомогательного оборудования, прочие расходы, расходы  на тару и упаковку.

 

 

Таблица 2.8.1.2.1 – Расчет расходов по з/п и отчислениям

Рассчитываемая  величина	Численность, чел.	Размер  з/п, руб./мес.	ЗП  с отчислениями* тыс. руб./год
Основной  производственный персонал:	9		1404,0
- оператор  линии переработки	6	10000	936,0
- оператор  дробильной установки	3	10000	468,0
Вспомогательный производственный персонал:	18		2527,2
- наладчик  производственного оборудования	3	12000	561,6
- водитель  погрузчика	3	10000	468,0
- водитель  грузового автомобиля	3	12000	561,6
- водитель  гидроманипулятора	3	12000	561,6
- грузчик	3	8000	374,4
Административно-управленческий персонал:	1		156,0
- бухгалтер	1	10000	156,0
Сбытовой  персонал:	1		156,0
- специалист  по сбыту	1	10000	156,0
ИТОГО:	26		4243,2
Примечания: * Ставка страховых взносов – 30%