Эффективности финансовой деятельности ООО СК «Цюрих»

- тарифная политика.

Прежде чем заговорить о методике определения финансовой устойчивости, необходимо определиться, что понимается под понятием "методика".

Методика определения  финансовой устойчивости компании представляет собой четкое описание способа определения  способности компании выполнить  принятые обязательства при воздействии  неблагоприятных факторов изменения  экономической конъюнктуры.

В первую очередь следует  сформулировать требования, которым  должна удовлетворять методика оценки финансовых показателей с точки  зрения эффективности оценки финансового  состояния страховщика. Требования должны учитывать категории пользователей методики и отвечать их потребностям. Выделим следующих пользователей методики;

-руководители страховых  организаций;

-финансовые директора  страховых организаций;

-бухгалтеры страховых  организаций;

-страхователи;

-финансовые аналитики;

-эксперты государственных  и контролирующих органов.

При разработке методики следует ориентироваться на следующие  требования:

-финансовые показатели  должны быть максимально информативными  и давать целостную картину  устойчивости финансового состояния  компании;

-для всех показателей  должны быть указаны числовые  нормативы минимального удовлетворительного  уровня или диапазоны изменений;

-финансовые показатели  должны рассчитываться только  по данным публичной бухгалтерской  отчетности предприятий;

-финансовые показатели  должны давать возможность проводить  оценку предприятия как в пространстве (то есть в сравнении с другими  предприятиями), так и во времени  (за ряд периодов).

Существует множество  методик определения финансовой устойчивости страховщика, но нет и  не может быть единой системы, которая  охватывала бы все значимые аспекты  деятельности компании. Данное несовершенство в разработке методик связано  прежде всего с тем, что в условиях современной рыночной экономики  и быстротечного изменения законодательства невозможно создать систему показателей, которая была бы эталонной на протяжении нескольких лет. В связи с тем, что государственные органы, регулирующие деятельность страховых компаний, выдвигают  все новые требования, например к  уровню уставного капитала, платежеспособности, размещению собственных средств и страховых резервов и другим параметрам, любая методика для адаптации к новым требованиям должна эволюционировать.

 

Выделим семь групп показателей  финансовой устойчивости страховщика. В каждую группу показателей вошли  коэффициенты, отражающие влияние изучаемого фактора на финансовую устойчивость страховой компании.

1. Показатели общей платежеспособности.

Данная группа показателей  характеризует достаточность капитала (собственных средств и страховых  резервов) страховщика для обеспечения  обязательств страховой организации.

2. Показатели достаточности страховых резервов.

Под достаточностью страховых  резервов понимается адекватность их структуры и размеров принятым страховщиком обязательствам по договорам страхования. Оценка страховых резервов в данной методике проведена сточки зрения их достаточности исходя из объема собранной  страховой премии, а также исходя из структуры страховых резервов.

3. Показатели ликвидности.

Показатели ликвидности  отражают финансовое состояние страховой  компании, показывают общую структуру  вложений, которая должна быть такова, чтобы в любое время у страховой  компании были в наличии ликвидные  средства или капитальные вложения, без труда обращаемые в ликвидные  средства. Иными словами, страховая  компания в любой момент времени  должна иметь в наличии сумму  средств, обеспечивающую выплату страхователям.

4. Показатели зависимости от перестраховочного рынка.

Передача части рисков в перестрахование позволяет  решить ряд важных проблем: проблему стабилизации результатов деятельности страховщика за продолжительный  период в случае отрицательных результатов по всему страховому портфелю в течение всего года; проблему расширения масштаба деятельности (принятие на себя большого числа рисков) и повышения конкурентоспособности; проблему защиты собственных активов при неблагоприятных обстоятельствах. Однако при этом страховая организация должна оценить экономическую эффективность данного решения. Показатели в данной методике нацелены на выявление зависимости страховой компании от перестраховочного рынка в разрезе страховых премий, выплат, резервов.

5. Показатели инвестиционной деятельности.

Инвестиционный доход - дополнительный источник дохода страховщика, кроме дохода от проведения страховых  операций.

От эффективности и  надежности размещения временно свободных  средств зависит не только доход  страховщика, но и его платежеспособность, то есть возможность выплаты по всем своим обязательствам. В связи  с этим размещение страховых резервов находится под жестким контролем  со стороны государства.

В данной методике показатели инвестиционной деятельности страховщика  оценивают инвестиционный доход, полученный страховой компанией в отчетном периоде, оценивается эффективность  инвестиционной деятельности страховщика.

6. Показатели финансово-хозяйственной деятельности.

Рассматриваемая группа общих  показателей финансового состояния  страховой организации характеризует  макроэкономическую ситуацию и включает в себя основные количественные характеристики деятельности страховой компании: долю управленческих расходов в инвестиционном доходе компании, в страховых премиях, соотношение чистой прибыли и  инвестиционного дохода компании.

7. Показатели рентабельности и достигнутых результатов.

Общая эффективность деятельности страховой компании характеризуется  показателями рентабельности и достигнутых  результатов. Деятельность страховой  компании оценивается на основе анализа  ее финансовых результатов. Для оценки рентабельности страховой компании чистая прибыль сравнивается с величиной  собственных средств страховщика, а также с величиной страховых  резервов.

 

 

Глава 2 Технико-экономический  и финансовый анализ ООО СК «Цюрих»

 

2.1 Краткая информация о компании

                                                                                                          

Группа Zurich – это международная страховая  группа, обладающая хорошо развитой в  мировом масштабе сетью офисов и  филиалов, деятельность которых охватывает Северную и Латинскую Америку, Азию, Европу, Тихоокеанский регион пр.          

Группа  была образована еще в 1872 году. Штаб-квартира на сегодняшний день находится в Швейцарии, в г. Цюрих. Общая численность сотрудников по всему миру составляет более 60 тысяч человек, и все они работают в современных представительствах и офисах Группы, на фасадах которых гордо красуется логотип Zurich Financial Services. В России этот международный страховщик имеет два представительства: СК «Цюрих. Ритейл» (Общество с ограниченной ответственностью) и ЗАО СК «Цюрих».

В конце  зимы 2007 года Группа Zurich начала поэтапный  процесс приобретения страховой  компании НАСТА (1-й этап – 66% капитала), который планируется закончить  полностью к 2010 году (100% капитала). О  страховой компании НАСТА известно, что она существует с 1993 года и  является одним из успешных страховщиков России с прочными рыночными позициями.

В феврале 2007 г. ООО «НАСТА» объявила о подписании соглашения с Группой Цюрих Файненшиал Сервисес (Цюрих), головной офис которой  расположен в Цюрихе, Швейцария, в  результате которого Группа Цюрих получает контроль над мажоритарной долей  в капитале Компании НАСТА. В апреле 2007 г. сделка была закрыта, и Группа Цюрих получила контроль над 66 % капитала «НАСТА» с согласованным увеличением  этой доли до 100 % к 2010 г.  В ноябре 2008 года группа Zurich выкупила оставшиеся 34% в капитале компании, обозначив российский рынок одним из своих приоритетов.

 Одним  из первых шагов стала смена  бренда «НАСТА» на бренд «Цюрих».  С декабря 2007 года компания  уже начала работать под новым,  официально зарегистрированным  полным наименованием Общество  с ограниченной ответственностью  Страховая компания «Цюрих. Розничное  страхование» (краткое наименование  – ООО СК «Цюрих. Ритейл»). В  октябре 2009 года Компания поменяла название с ООО СК «Цюрих. Ритейл» на ООО СК «Цюрих».

Бренд Zurich уже более 10 лет представлен на российском рынке Страховой компанией  «Цюрих надежное страхование» (Россия) в сфере корпоративного и коммерческого  страхования, а с 2005 года – и розничного страхования. Осуществив ребрендинг НАСТА, Группа Zurich стала самым крупным  иностранным страховщиком на российском рынке рискового страхования, работающим исключительно под собственным  международным брендом, и получила возможность предоставлять полный спектр универсальных и дополнительных услуг как розничным, так и  корпоративным клиентам. Развитая филиальная сеть позволяет команде компании ООО СК «Цюрих» работать на огромной территории Российской Федерации, предоставляя своим клиентам, независимо от региона  их деятельности или места проживания, равные возможности по приобретению всех услуг компании.              

Несмотря  на то, что бренд «Цюрих» в России существует совсем недавно, компания успела зарекомендовать себя как надежный партнер по бизнесу. Цюрих страхование  – это гарантия качества, проверенная  временем.

 

ООО “Страховая компания  "Цюрих”, является юридическим  лицом и организует свою деятельность на основании  Устава, Гражданского кодекса Российской Федерации, Федерального закона “Об организации страхового дела в Российской Федерации”, иных нормативно-правовых актов Российской Федерации.

Деятельность  страховой организации осуществляется на основании Устава. В Уставе прописаны  основные виды деятельности. Основной целью создания и деятельности Общества является развитие страхования для  обеспечения защиты имущественных  интересов юридических лиц, предприятий  и организаций различных форм собственности, граждан Российской Федерации, иностранных юридических  лиц и граждан  на договорной основе.

 Для  достижения своей цели Общество  на основании имеющихся лицензий, полученных в установленном законодательством  порядке, осуществляет все виды  страхования.

Для физических лиц компания предлагает следующие  виды страхования: автострахование, ДМС, страхование путешественников, имущества, от несчастных случаев, а также комплексное  ипотечное страхование.

Для юридических  лиц компанией предлагаются такие  виды страхования, как автострахование, ДМС, страхование путешественников, имущества, от несчастных случаев, монтажных  рисков, ответственности и грузов.

Залицензированные компанией Цюрих. Розничное страхование  виды страхования:

• страхование финансовых рисков
• страхование гражданской ответственности за неисполнение или           ненадлежащее исполнение обязательств по договору
• страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств
• сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных)
• страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта)
• страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования
• страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты
• медицинское страхование
• страхование от несчастных случаев и болезней
• страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам
• страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта
• страхование средств воздушного транспорта
• страхование предпринимательских рисков
• страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта
• страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта
• страхование грузов
• страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств
• страхование средств водного транспорта
• страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг

 

В страховой  компании «Цюрих»  уставный капитал  составляет 1 500 000 000 рублей.

Уставный  капитал определяет минимальный  размер имущества Общества. Учредителем  является юридическое лицо. Участниками  Общества могут быть граждане и юридические  лица.