Функции таможенны органов в части обеспечения мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финан

Заключение

Вступая в третье тысячелетие, мировое сообщество столкнулось с проявлениями международного терроризма во всех его формах. Принятие мер по противодействию финансированию терроризма стало одним из приоритетных направлений международной уголовной политики. В настоящее время получаемые от преступной деятельности доходы, как правило, используются в следующих целях: для оплаты расходов, связанных с преступлениями, для покрытия затрат на потребление, для инвестиционных вложений в сфере деятельности преступных организаций, развития криминального бизнеса, для проникновения в другие сферы криминального бизнеса, для инвестирования в легальную экономику. 

Учитывая многообразие путей и способов "отмывания" капиталов, на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, возложена обязанность проведения внутреннего контроля по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) преступных доходов. Кроме того, эти организации обязаны направлять в уполномоченный орган сведения о других операциях, не подлежащих обязательному контролю, относительно которых у них возникли подозрения, что указанные операции осуществляются с целью легализации (отмывания) доходов. 
          В настоящее время эффективное противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, невозможно осуществлять без взаимодействия с компетентными органами других государств, т.к. данная проблема носит международный характер. 
Учитывая, что "отмывание" преступных доходов осуществляется в основном с использованием банков и иных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами, необходимо в первую очередь обеспечить получение и анализ информации о финансовых операциях, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) преступных доходов. 
Учитывая все изложенное выше, можно сделать вывод, что, используя комплексный подход как метод государственного принуждения, контроля со стороны регулирующих, надзорных и правоохранительных органов, так и стимулирование саморегулирования деятельности банков, государство способно добиться успехов в борьбе по заинтересованности и осуществлению банками операций по легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем.

Сегодня как борьба с отмыванием денег, так с уклонением от налогов, то есть с основными, связанными между собой финансовыми злоупотреблениями ведётся в рамках единого государственного финансового контроля. 
           Если Россия пойдет по пути создания цивилизованной системы единого государственного финансового контроля, то очевидно будут существовать некоторые преимущества, такие как, например, возможность отобрать все лучшее, что было накоплено в этой сфере международным сообществом. Основное на данном этапе, что нужно сделать так это разработать разумную законодательную базу, приемлемую для специфических условий России. 
          Успех в борьбе с международным терроризмом и легализации доходов, полученных преступным путем, может быть достигнут только реализуя действенную систему мероприятий по разрушению финансовой основы группировок террористической направленности. Поэтому воспрепятствование проникновению “грязного” капитала в легальную экономическую систему - важный фактор, который оказывает содействие снижению активности террористических организаций. 

Список использованных источников

1. Федеральный Закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ от 07.08.2001 г. (в редакции от 28.07.2004)// www.consultant.ru
2. Доклад Рабочей группы ЦГОКМ «Борьба с финансированием терроризма», ООН, Нью-Йорк, 2009 г.;
3. Д. Новиков, Практика борьбы с отмыванием грязных денег, Банковское дело в  Москве № 2, 2004 г;
4. "Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок от 30.12.2008 N 6-ФКЗ,  от 30.12.2008 N 7-ФКЗ) // www.consultant.ru
5. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (принят ГД ФС РФ 24.05.1996) (действующая редакция от 05.06.2014) //www.consultant.ru
6. Комментарий к Таможенному кодексу Таможенного союза. // Под ред. Анохиной О.Г. , М.: «Проспект», 2011.
7. Третьяков И.Л., О законодательном регулировании вопросов противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Законодательство и экономика, № 4, 2004;

8. http://www.scienceforum.ru/2014/431/5910

9. Сайт http://helpcustoms.ru/

Новосибирск, 2013