Страхование как экономическая категория: проблемы и перспективы развития

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЙИИ

 

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАСТВЕННЫЙ

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

КАФЕДРА ДЕНЕГ И ЦЕННЫХ БУМАГ

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ДЕНГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»

 

«Страхование как экономическая категория:

проблемы и перспективы развития»

 

 

 

 

 

Выполнил:       студентка группы 341-Б

                          Мамышева Д.И.

Руководитель: к.э.н. Григорьев Э.Г.

 

 

Санкт-Петербург

2013 г. 
Оглавление

 

 

Введение

Риски и убытки, которые возникают в результате каких-либо непредвиденных ситуаций, создают реальную потребность в страховании. Данная потребность имеет всеобщий характер, она oхатывает все фазы oбщественнoго вoспроизводста, все звенья социально-экономической системы общества, все xoзяйствующие субъекты и все население.

Страхование, как оно есть сегодня, прошло несколько этапов развития со своими особенностями организации страховании и со своими недостатками.

Так, до 1989 года в нашей стране существовало только две государственные компании, предоставляющие страховые услуги: «Ингосстрах» и «Госстрах». За это время был получен большой опыт по проведению различных видов страхования. Население предпочитало следующие виды страхования: страхование строений, домашнего имущества, страхование к определенному возрасту. Юридические лица в основном пользовались страхованием зданий от пожаров или стихийных бедствий. Но в то время существовали такие ограничения, как монополия государства, отсутствие частной собственности, которая требовала бы страховой защиты.[15, 48]

Сейчас же национальный страховой рынок насчитывает более 1500 страховых компаний, которые действуют на всех направлениях страхования и предоставляют все виды страховых услуг.

На сегодняшний день страхование является одним из наиболее динамично развивающихся финансовых отраслей экономики. Переход к рыночной экономике определил новый характер страхования в России: формирование новых и развитие уже имеющихся видов страхования, появление дополнительных отраслей, форм и методов организации страхования, укрепление позиций страховых компаний.

Вот почему тема страхования сегодня представляет немалый интерес для последующего исследования.

Объектом данной курсовой работы является страхование в России.

Предметом работы выступают общественные отношения, складывающиеся в процессе страхования, сущность и организация страхования в РФ.

Цель курсовой работы – изучение особенностей страхования и страхового рынка в РФ.

Исходя из поставленной цели, можно сформулировать следующие задачи:

• определить сущность страхования;
• выявить функции страхования;
• проанализировать ситуацию на рынке страхования России;
• выявить проблемы и дальнейшие перспективы развития российского страхового рынка.

Для изучения теоретических и практических вопросов выбранной темы были использованы базовая учебная литература, фундаментальные теоретические труды отечественных авторов, научные работы в области страхования, а также исследования различных рейтинговых агентств.

Работа имеет традиционную структуру: введение, основная часть, состоящая из трех глав, и заключение.

Первая глава посвящена теоретическим основам страхования: раскрыта сущность страхования, рассмотрены основные его функции и дан краткий обзор отраслей страхования. Во второй главе приведен анализ динамики развития российского рынка страхования и его текущее состояние, структура рынка. В третьей главе выявлены основные проблемы и препятствия, перспективы и прогнозы дальнейшего развития рынка российского страхования.

 

1. СТРАХОВАНИЕ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ
1. Сущность страхования

Страхование – это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.[3]

Страхование – это способ покрытия убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, при помощи их распределения между многими лицами. Возмещение убытков совершается из средств страхового фонда, находящегося в ведении страховой организации. Объективная потребность в страховании объясняется тем, что убытки иногда возникают вследствие разрушительных факторов, никак не зависящих от человека, таких, как стихийные бедствия. В такой ситуации сложно взимать убытки с кого-либо и заблаговременно сформированный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.[6, 23]

Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений, которая включает в себя совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на компенсацию ущерба при разных рисках. С одной стороны, оно выступает средством защиты бизнеса и благосостояния граждан, с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации являются доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в акции предприятий, объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, банковские депозиты и т.п. [11, 15]

В страховании принимают участие две стороны: страховщик, который формирует страховой фонд из денежных средств страхователей, и самих страхователей, которые эти взносы уплачивают. При этом сумма возмещения убытков каждого страхователя всегда превышает уплаченные им взносы.

Страховщики – юридические лица любой организационно-правовой формы, определенной законодательством, которые имеют лицензию на проведение операций страхования, управляющие созданием и использованием средств страхового фонда. Страховщиками выступают государственные страховые организации, акционерные, страховые общества, общества взаимного страхования, перестраховочные компании.

Страхователи – дееспособные физические лица и юридические лица, которые заключили договоры страхования со страховщиками либо являющиеся страхователями по закону.[3]

Договор страхования – это соглашение между страховщиком и страхователем, по которому страховщик должен при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу кого заключен договор, а страхователь обязуется уплатить в установленные сроки страховые взносы.

В последнее время экономисты начали оспаривать тот факт, что страхование является частью финансов. Они говорят о том, что при таком ограничении сферы страхования в теоретическом плане создаются ситуация недооценки страхования на практике. [16, 38]

В данной теории главными являются следующие утверждения:

• для финансов всегда необходимы денежные отношения и свойственно формирование денежных средств, в то время как страхование может быть и натуральным;
• страхование привязывается к вероятности наступления страхового случая и применение средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями данных страховых случаев;
• если доходы государственного бюджета формируются за счет платежей физических и юридических лиц, то применение этих средств выходит за рамки плательщиков данных взносов. Ущерб перераспределяется и между территориальными единицами, и во времени. А страхование представляет собой замкнутое перераспределение ущерба с помощью специального страхового фонда, который образуется за счет страховых платежей.

Но в то же время есть определенная схожесть страхования с финансами: при страховании зарождаются экономические перераспределительные отношения по формированию и использованию денежных фондов для защиты имущественных, личных, финансовых интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении страховых случаев на основе солидарной, замкнутой раскладки ущерба и возмещения его в денежной форме.

Схожесть страхования с кредитом проявляется в том, что средства страхового фонда подлежат возврату, но эта характерная черта страхования относится, прежде всего, к страхованию жизни, на самом деле происходит возврат взносов в обязательном порядке. При имущественном же страховании, страховании от несчастных случаев и других видах страховые выплаты производятся только при наступлении страхового случая и в обусловленных соответствующими документами размерах. Экономическое содержание этих выплат отличается от возврата страховых платежей.

Подводя итоги, можем сказать, что страхование имеет черты, которые объединяют его с «финансами» и «кредитом», а так же как экономическая категория имеет присущие только ей функции, выполняет характерную только для нее роль.

 

2. Функции страхования

Экономические категории выражают свою сущность через функции, посредством которых реализуется их общественное назначение.

Страхование как вид услуг, оказываемых населению и предприятиям, выполняет четыре функции: предупредительную, рисковую, сберегательную и контрольную.[7]

Предупредительная функция помогает своевременному заключению договоров страхования и перечисления страховых взносов для обеспечения финансирования мероприятий, направленных на сокращение страховых рисков. В отличие от рисковой функции, которая связана с оказанием материальной помощи уже попавшего в беду человека, предупредительная функция нацелена на финансирование мероприятий для снижения степени рисков.

Рисковая функция предполагает возмещение риска. В сфере действия этой функции осуществляется перераспределение денежной формы цены застрахованного объекта между лицами, принимающими участие в страховании в связи с последствиями страховых событий. Таким образом, пострадавшим по мере необходимости выплачивается необходимое денежное возмещение. Поэтому рисковая функция страхования считается главной.

Сберегательная функция должна обеспечивать посредством страхования накопления установленных договором страховых сумм. Сберегательную функцию страхования осуществляют двумя способами. Во-первых, она проявляется тем, что в благоприятное время средства накапливаются, а при наступлении страховых случаев расходуются. Во-вторых – выплата страховой суммы или бонуса производится и при завершении срока действия страхового договора. Особенно четко сберегательная функция проявляется при страховании жизни.

Контрольная функция обеспечивает целевое создание и использование капитала страхового фонда. Контрольная функция устанавливает зависимость между страховым взносом (или денежной премией) и уровнем риска (возможностью наступления убытка). 

Благодаря контрольной функции страховщики имеют возможность воздействия на уровень риска, масштаб и частоту наступления ущерба. Значение страхования выражается в увеличении защищенности хозяйствующих субъектов от неблагоприятных факторов, а так же в степени и своевременности возмещения убытков и потерь в доходах. Эта сфера деятельности и является прямой задачей страховых организаций.

Итак, четыре разобранные функции как качественные признаки страхования в полной мере воссоздают ее сущность и экономическую природу.

 

3. Отрасли и формы страхования

 Страхование представляет собой разветвленную систему финансовых отношений.[5;6]

Оно может быть разделено по:

• отраслям;
• видам;
• формам.

Классификация по отраслям выполняется по объектам страхования.

Классификация по видам детализирует объекты страхования.

Формы – отражают правовую основу страхования: обязательное или добровольное.

Кратко рассмотрим отрасли страхования.

Объектом имущественного страхования выступает движимое и недвижимое имущество юридических и физических лиц (строения, домашнее имущество, транспортные средства). Основной формой является добровольное страхование. Сюда входит страхование строений, домашнего имущества, животных, автотранспорта и многое другое.

При страховании имущества существуют следующие риски, от которых производится страховая защита. Первое – это страхование от пожара, наводнения и других стихийных бедствий, в этом случае объектом страхования могут выступать здания, постройки, предметы оборудования, товары, домашнее движимое и недвижимое имущество и многое другое. Второй риск – это порча имущества водой из систем центрального отопления, водопроводных систем, а также канализации и прочего. Третьим родом риска является преднамеренная порча имущества третьими лицами. Сюда можно причислить хулиганство и прочее. Четвертым видом страховой опасности может являться хищение имущества в результате незаконного проникновения, разбойного нападения или захвата.

Объектами личного страхования выступают жизнь и здоровье граждан и их детей (или одновременно и жизнь, и здоровье) или страхования к какому-то событию (например, свадьба). Этот вид страхования выполняет две функции: страховую и накопительную.

Рисками в личном страховании являются: полная или частичная потеря трудоспособности, временная потеря трудоспособности и смерть. Зачастую получателем страхового обеспечения при страховании жизни является сам страхователь, однако на случай смерти страхователя выгодоприобретателем должно выступать другое лицо, например близкий родственник. В каждой страховой компании разработаны свои виды страхования жизни, основными являются страхование от несчастных случаев, защищающее от внезапных имущественных потерь в связи с утратой трудоспособности, страхование выезжающих за рубеж, долгосрочное страхование жизни, накопительное страхование и многие другие.