Шпаргалка по "Страхование"

По объектам, на которые направлен  риск:

• риски нанесения ущерба жизни и здоровью граждан (заболевание, потеря трудоспособности, смерть, несчастный случай и т. д.);
• имущественные риски (пожар, кража, повреждение имущества и т. д.);
• риски наступления гражданской ответственности (ответственность, возникающая при причинении вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц).

С точки зрения возможности страхования:

• страховые риски;
• нестраховые риски.

 

11 .Показатели оценки  рисков

 

Ряд операций (венчурное инвестирование, по­купка акций, кредитные операции и др.) связаны с существенным риском и требуют оценки степени риска и определения его величины.

 

Степень риска - это вероятность  наступления случая потерь, а также  размер возможного ущерба от него.

 

Риск может быть:

допустимым - имеется угроза полной потери прибыли от реализации планируемого проекта;

критическим - возможны непоступление  не только при­были, но и выручки  и покрытие убытков за счет средств  предпринимателя;

катастрофическим - возможны потеря капитала, имуще­ства и банкротство.

Для оценки степени риска  и определения его величины применяются  количественный и качественный анализы.

 

Количественный анализ - это  определение конкретного раз­мера денежного ущерба отдельных подвидов финансового риска и финансового  риска в совокупности.

 

Иногда качественный и  количественный анализ производится на основе оценки влияния внутренних и  внешних факторов: осуществляются поэлементная оценка удельного веса их влияния на работу данного хозяйствующего субъекта и ее денежное выражение. Такой метод анализа является трудоемким с точки зрения количественного анализа, но приносит свои несомненные плоды при качественном анализе. В связи с этим следует уделить большее внимание описанию методов количественного анализа финансового риска, поскольку их немало и для их грамотного применения необходим некоторый навык.

 

Говоря о том, что риск измеряется величиной возможных  вероятных потерь, следует учитывать  случайный характер таких потерь. Вероятность наступления события  может быть определе­на объективным  методом и субъективным.

 

Объективным методом пользуются для определения вероят­ности наступления  события на основе исчисления частоты, с которой происходит данное событие.

 

Субъективный метод базируется на использовании субъек­тивных  критериев, которые основываются на различных пред­положениях. К таким  предположениям могут относиться сужде­ние  оценивающего, его личный опыт, оценка эксперта по рей­тингу, мнение аудитора-консультанта и т.п.

 

Таким образом, в основе оценки финансовых рисков лежит нахождение зависимости между определенными  размерами по­терь и вероятностью их возникновения. Эта зави­симость находит выражение в строящейся кривой вероятностей возникновения  определенного уровня потерь.

 

Главные инструменты статистического  метода расчета фи­нансового риска: вариация, дисперсия и стандартное (среднеквадратическое) отклонение.

 

Вариация - изменение количественных показателей при пе­реходе от одного варианта результата к другому.

 

Дисперсия - мера отклонения фактического знания от его среднего значения.

 

Таким образом, величина риска, или степень риска, может быть измерена двумя критериями: среднее  ожидаемое значение, колеблемость (изменчивость) возможного результата.

 

12.Принципы и методы  управления рисками

 

При оценке риска выделяют следующие его виды:

• риски, которые возможно застраховать;
• риски, которые невозможно застраховать;
• благоприятные и неблагоприятные риски, а также
• технический риск страховщика.

 

Процесс управления риском может быть разбит на шесть этапов:

• Определение цели. Для человека конкретная цель может включать заботу о хорошем состоянии здоровья, поддержке уровня жизни семьи в случае смерти или потери источников дохода, страховую защиту домашнего имущества, транспортных средств в частной собственности и т.д. Для предпринимательской структуры главной целью является обеспечение существования фирмы в непредвиденных обстоятельствах (пожар, ограбление и т.д.).
• Выяснение риска выражается в осознании риска хозяйствующим субъектом или индивидом. Осознание риска всегда протекает в общественной среде и опирается на общественную практику.
• Оценка риска - определение его серьезности с позиций вероятности и величины возможного ущерба.
• Выбор методов управления риском из перечисленных выше: упразднение, предотвращение потерь и контроль, страхование, поглощение. Конкретный метод выбирается в зависимости от вида риска. На практике встречается использование нескольких методов управления риском.
• Применение выбранного метода. Если, например, методом управления риском выбрано страхование, то следующий шаг - оформление договора страхования (покупка страхового полиса). Кроме страхования стратегия управления любым риском включает программу предотвращения и контроля убытков.
• Оценка результатов производится на базе хорошо отлаженной системы точной информации, дающей возможность рассмотреть имеющиеся убытки и сами действия, осуществляемые для их предотвращения.

 

 

13.Риск-менеджмент: сущность  и этапы

 

Риск-менеджмент – процесс принятия и выполнения управленческих решений, направленных на снижение вероятности возникновения неблагоприятного результата и минимизацию возможных потерь, вызванных его реализацией.

Цель риск-менеджмента  в сфере экономики — повышение  конкурентоспособности хозяйствующих  субъектов с помощью защиты от реализации чистых рисков.

 

В риск-менеджменте принято  выделять несколько ключевых этапов:

1. выявление риска и оценка вероятности его реализации и масштаба последствий, определение максимально-возможного убытка;
2. выбор методов и инструментов управления выявленным риском;
3. разработка риск-стратегии с целью снижения вероятности реализации риска и минимизации возможных негативных последствий;
4. реализация риск-стратегии;
5. оценка достигнутых результатов и корректировка риск-стратегии.

Ключевым этапом риск-менеджмента  считается этап выбора методов и  инструментов управления риском.

 

14.Формы финансового  контроля рисков

 

Финансовый контроль рисков заключается в поиске источников компенсации возможных ущербов  в денежной форме. Компенсация может  осуществляться через самострахование  и страхование, т.е. передачу риска  страховой компании. Специфической  формой самострахования, используемой крупными концернами, является учреждение ими собственных страховых компаний (кэптивных) для страхования своих  рисков.

Не всякий риск может быть принят страховой компанией на страхование. Прежде всего, конкретный риск должен быть выделен из совокупности других страхуемых и нестрахуемых рисков. Поэтому риски должны быть охарактеризованы по признакам: комплексы причин, вызывающие ущербы (страхуемые опасности), признаки обстоятельств или ситуаций, из которых  могут следовать ущербы, признаки самого ущерба – разрушение или  утрата элементов имущества или  непосредственно финансовый ущерб.

 

15. Критерии страхуемости  рисков

 

Принимая риски на страхование, страховщик ориентируется на некоторые общие критерии страхуемости риска, которые не являются абсолютными, но тем не менее позволяют принять обоснованное решение. К ним относятся: 
• случайный характер ущерба; 
• возможность оценки распределения ущерба; 
• однозначность распределения ущерба; 
• независимость страхуемых распределений ущербов друг от Друга; 
• оценка максимально возможной величины ущерба.

 

Неслучайные, детерминированные  и тем более преднамеренные события  не являются предметом страхования. Важно иметь возможность определить количественные характеристики вероятностного распределения ущерба. Без оценки вероятности ущерба и его ожидаемого значения невозможно рассчитать страховую премию.

 

16.Страховая премия, ее структура

 

Страховая премия (также брутто-премия) (страховой взнос, страховой платеж) — плата за страхование, которую  страхователь обязан внести страховщику  в соответствии с договором страхования или законом. Страховая премия зависит от страховой суммы и брутто-ставки страхового тарифа, иногда вычисляясь как произведение последних с учётом поправочных коэффициентов.

 

17. Методика расчета страховой  премии

 

В ней можно выделить два  элемента: нетто-премию, предназначенную для страховых выплат по условиям договора страхования, и нагрузку, предназначенную для покрытия расходов по ведению дела и получения прибыли от страховых операций. Заметим, что нетто-премия, рассчитанная на единицу страховой суммы, равную, как правило, 100 руб., имеет название «нетто-ставка».

 

Соотношение нетто-премии и  нагрузки в зависимости от вида и  объема страхования, а также от уровня затрат на ведение дела может различаться. В настоящее время это соотношение  меняется в сторону увеличения доли нагрузки до 15-20%, как принято в  мировой практике. Данная тенденция  обусловливается в основном увеличением  структурного элемента нагрузки - комиссионного вознаграждения, что говорит об усилении значения работы посредника в страховании (агента, брокера), и в большой степени соответствует мировой практике.

В общем случае нетто-премия может включать в себя следующие  структурные элементы: рисковый взнос, рисковую (гарантийную, или стабилизационную) надбавку и накопительный (сберегательный) взнос.

 

Рисковый взнос предназначен для покрытия риска по всем видам страхования, т.е. он используется для страховых выплат при наступлении страхового случая. В структуре нетто-премии он присутствует всегда.

Рисковая (гарантийная, или стабилизационная) надбавка предназначена для компенсации возможного превышения фактических выплат над расчетными, учтенными в виде рискового взноса. В структуру нетто-премии эта надбавка может не включаться — все зависит от выбранной страховщиком стратегии управления. Если его цель — завоевать страховой рынок за счет цен более низких, чем у других страховщиков, то этот элемент (рисковая надбавка) не включается в структуру нетто-премии. Если же страховщик желает укрепить свою финансовую устойчивость, данный элемент включается в нетто-премию.

Накопительный (сберегательный) взнос предназначен для накопления суммы, выплачиваемой по условиям долгосрочного договора страхования жизни — в случае дожития застрахованного до определенной даты (по риску дожития). Накопительный взнос должен инвестироваться в целях получения дохода. Он является структурным элементом нетто-премии долгосрочных договоров страхования жизни, например, при страховании на дожитие, смешанном страховании жизни, страховании пенсий (в данном случае используется российская классификация видов страхования).

 

18.Расчет нетто-премии в имущественном страховании на основании

показателя убыточности страховой суммы

 

Нетто-ставка = убыточность страховой суммы + рисковая надбавка.

 

Убыточность — важнейший экономический показатель, характеризующий деятельность страховщика (страховой компании). Определяется как отношение суммы оплаченных убытков, произошедших в отчетном периоде, (выплаченных страховых возмещений) и суммы страховых резервов по заявленным, но ещё неурегулированным убыткам к сумме заработанной брутто-премии за определённый период (заработанная страховая премия — часть уплаченной страховой премии, относящаяся к анализируемому периоду)[1].

Даже если убыточность  не превышает 100 %, это может означать, что страховая компания работает с убытком, поскольку при расчете  убыточности не учитываются расходы  на ведение дела, которые составляют значительную часть премии. С другой стороны, наличие убыточности у  страховой компании совсем не обязательно  означает то, что она получает убытки.

 

Соотношение между суммой страхового возмещения, выплаченного за определенный период, и совокупной страховой суммой всех застрахованных объектов называется показателем убыточности  страховой суммы. Именно этот показатель и лежит в основе расчета нетто-ставки по так называемым рисковым видам страхования, то есть видам страхования, не относящимся к долгосрочному страхованию жизни.

Рассчитав по данным наблюдений средний показатель убыточности  страховой суммы за ряд лет, страховая  компания затем с помощью методов  математической статистики оценивает  устойчивость этого показателя. Если динамический ряд достаточно устойчив, то за основу расчета нетто-ставки берется  средний показатель убыточности  страховой суммы, к которому добавляется  рисковая надбавка, равная как минимум  среднему квадратическому отклонению. При таком определении значения нетто-ставки можно с вероятностью 84 % утверждать, что показатель убыточности  страховой суммы не превысит этого  расчетного значения. Если к среднему показателю убыточности страховой  суммы прибавить двойное значение среднего квадратического отклонения, то вероятность того, что показатель убыточности страховой суммы  не превысит этого значения, возрастает до 98 %.

 

 

19.Первичное страхование

 

Первичное страхование —  это предоставление страховой защиты клиентам страховых компаний.

 

Первичное страхование может  осуществляться на индивидуальной или  коллективной основе. В случае, если страхуемый риск очень велик и  неподъемен для отдельной страховой  компании, она может привлечь в  качестве состраховщиков другие страховые  компании. Крупные промышленные риски  страхуются, как правило, в форме  совместного страхования.