Контрольная работа по дисциплине: «Страхование»

       Таким образом, исходя из функций экологического страхования, можно сделать вывод, что экологическое страхование может стать мощным фактором воздействия на состояние дел в области борьбы с негативным воздействием производственно-хозяйственного комплекса на окружающую природную среду, и тем самым снизить экологический риск и экологический ущерб.

     Неотъемлемым  правом человека есть право жить вне  загрязненной окружающей среды. Экологические катастрофы — Сивесо, Италия, 1976 г.; Бхопал, Индия, 1984 г.; Чернобыль, Украина, 1986 г.; Зксзон Валдес, США, 1989 г. — привлекли внимание человечества, заострили понимание опасности для жизни, здоровья, хозяйственной деятельности человека. Уже сегодня чувствительно возросла заболеваемость, вызванная разными загрязнениями, невозможностью использовать определенные водные и земельные ресурсы. Правительства многих стран создали законы, которые регулируют вопрос ответственности и компенсаций за загрязнение. Был установлен жесткий контроль за соблюдением превентивных мероприятий производителями, поставщиками, перевозчиками, собственниками мест хранения загрязняющих веществ. Национальные законодательства и международные соглашения возлагают безусловную ответственность за выбросы опасных веществ в окружающую среду по принципу «платит осквернитель». При этом причинитель вреда должен компенсировать не только прямые потери, а и затраты на очищение загрязненных водоемов и грунта.

     Остро встала проблема охраны окружающей среды  и в странах бывшего СССР. Политика решения хозяйственных задач  «любой ценой», отсутствие или нарушение  нормативов, которые ограничивают выбросы  загрязняющих веществ, экстенсивное природопользование отрицательно отразились на экологии. Отсталость и изношенность технической базы многих производств приводит к частым аварийным ситуациям и нарушениям экологических норм эксплуатации. Часть убытков возмещалась государством за счет централизованных резервов. С переходом к рыночной модели экономики эта функция легла на плече самых предприятий и местных органов власти, которые не имеют достаточного средства. Кроме того, отсутствуют экономические рычаги заинтересованности предприятий расходовать средства на природоохранные мероприятия.

     Закон Украины «Об охране окружающей естественной среды» определяет правовые, экономические  и социальные основы организации  защиты естественной среды. 
 
 

     Зарубежная  практика

     В развитых странах, например в Германии, где предприятие, не застраховавшее риск, не сможет нормально работать, т.к. с ним не будут сотрудничать его деловые партнеры, превентивная функция экологического страхования  проявляется особенно ярко. Отказываясь принять риск на страхование, или увеличивая тарифы, страховые компании тем самым получают возможность оказывать прямое давление на страхователя, принуждают его принять меры, снижающие риск, отказаться от опасной деятельности, заменить устаревшее оборудование, повысить безопасность и т.п. Тем самым страховая отрасль способствует повышению экологической безопасности производственной деятельности, охране окружающей среды, охране труда и защите интересов потребителей.

     В США, в отличие от стран Западной Европы, система экологического страхования ориентирована не столько на превенцию экологических рисков и финансирование технических природоохранных мероприятий, сколько на возмещение действительного ущерба, нанесенного предприятием - источником опасности, кроме того, очень значительная часть средств страховых компаний идет на урегулирование судебных разбирательств, оплату услуг юристов, независимых экспертов, оценщиков и т.п. Это, во-первых, связано с тем, что основным в американской системе является страхование ответственности за нанесение экологического ущерба (а не имущественное или личное страхование, влекущее меньшие затраты на урегулирование убытков), и во-вторых, объясняется особенностями американской модели правового регулирования страхования.[17]

     В США существует децентрализованная система прецедентного права. Страхование  практически полностью регулируется на уровне штатов при отсутствии федерального страхового законодательства. В области  экологического права каждый штат создает  свои судебные прецеденты, противоречащие друг другу. Отсутствие законодательного единства плюс многообразие видов экологических аварий приводят к полной юридической неотрегулированности, когда практически каждый судебный случай по крупному экологическому ущербу разбирается едва ли не с нуля.

     В целом, на сегодняшний день существует детально разработанная методическая база оценки экологического ущерба, включая  оценку ущерба от хозяйственной деятельности в прошлом и оценку потенциальных  финансовых обязательств.

     Оценка ущерба, в свою очередь, связана с процедурой оценки финансовой ответственности за экологический вред, которая иногда называется экологическая ответственность. Ответственность трактуется как обязательства, имеющие силу юридического принуждения. Согласно одному из определений, экологическая ответственность -- это «юридическое обязательство осуществить будущие расходы, вызванные прошлым или текущим производством, использованием, выбросом или потенциальным выбросом вредных веществ или иной деятельностью, негативно влияющей на окружающую среду».

     Структура экологического вреда (ущерба), подлежащего  возмещению согласно принятой международной  практике и правовым нормам отдельных  стран, включает следующие виды ущерба:

     1) ущерб жизни и здоровью;

     2) ущерб имуществу;

     3) ущерб окружающей природной среде.[20]

     При этом в каждый из трех видов ущерба может входить исчисление упущенной  выгоды (потерянных доходов). В зарубежной практике такой вид убытков также  называется экономическими потерями. Кроме того, отдельной категорией в составе ущерба могут рассматриваться расходы на превентивные мероприятия, т.е. на меры по предотвращению ущерба.

     Ущерб жизни и здоровью, согласно практике зарубежных стран, определяется в исковом  порядке. Возмещению обычно подлежат затраты  в связи с болезнью, включая расходы на лечение, и потерянные доходы. Может также возмещаться моральный ущерб, однако размеры компенсации сильно варьируют.

     Ущерб имуществу возмещается в исковом  порядке и определяется на основе стандартных методов оценки его  стоимости методами 3 основных методических подхода: затратного, доходного и метода сравнения продаж. В связи с тем, что в странах с рыночной экономикой методология и теория оценки рыночной стоимости имущества имеет давнее и довольно широкое развитие, оценка ущерба имуществу является наиболее отработанной процедурой.

     Расходы на очистные мероприятия оцениваются  на основе соответствующих затрат. Сравнение затрат по альтернативным технологиям проведения очистных мероприятий  позволяет отобрать наиболее дешевый  вариант очистки. Исходя из сравнения альтернативных вариантов, оцениваются и расходы на превентивные мероприятия.

     Вместе  с тем, та составляющая экологического ущерба, которая представлена расходами  на очистку, является подвижной величиной. Такие расходы зависят, главным образом, от выбранного способа очистки и уровня, до которого эта очистка будет произведена.

     В странах, где законодательством  предусмотрена ответственность  за прошлый экологический ущерб, наиболее простой вариант оценки производится в рамках процедуры  «environmental due diligence» (или оценки воздействия на окружающую среду). Оценку осуществляют многочисленные компании в сфере оценки недвижимости, инженерных и экологических услуг. Процедура оценки не регламентируется законодательством, однако она является общепринятой в хозяйственной практике .[19]

     Для определения стоимости экологического вреда (ущерба) разработаны и используются различные методики экономической  оценки экологического ущерба, предназначенные  для органов власти или для  аудиторских фирм, охватывающие как общие случаи загрязнения, так и отраслевые или специфические источники загрязнения. Например, в США применятся стандартизированная процедура оценки ущерба природным ресурсам в результате разливов нефти, которая разработана в целях содействия местным органам власти при предъявлении иска. Хотя применение данной методики не обязательно, но оно является достаточным в случае судебного иска о компенсации ущерба. Согласно данной методике расчет экономических потерь производится по четырем видам деятельности: охота, рыболовство, рекреация, наблюдения за птицами.

     Экономические оценки ущерба природным ресурсам и  финансовые требования возмещения ущерба зависят от фактора времени и  фактора неопределенности. При оценке стоимости выбывших экологических  услуг и экологических функций экосистем и расчете размера компенсационных затрат (затрат на проведение мероприятий, направленных на компенсацию причиненного вреда) в качестве ставки дисконтирования рекомендуется использовать ставку потребительских предпочтений во времени (общественную норму временного предпочтения). Сделан вывод, что 3% является разумным приближением к общественной норме временного предпочтения и, что эта величина может использоваться для дисконтирования социальных затрат и выгод.[3]  

     Задача  №1

     Сидоров В.И., гражданин  Украины, выехал на постоянное место проживания в Российскую Федерацию. У Сидорова Е.И. был заключен договор страхования от несчастный случаев с украинской страховой компанией сроком на 1 год, время действия его на момент выезда составлял  8 месяцев. Будет ли продолжено действие договора страхования? В каких случаях по данному виду страхования не предусмотрены выплаты страховой суммы?

     Решение:

     По  желанию Страхователя договор может быть продлен, так как этот договор может действовать как на территории Украины, так и всего мира (кроме зон военных действий и вооруженных конфликтов).

     По  этому виду страхования не предусмотрены выплаты страховой суммы в случаях, связанные с:

     - участием Застрахованного лица  в забастовках, мятежах, внутренних волнениях, диверсиях, актах терроризма;

     - гражданской войной или войной  с другими государствами;

     - последствиями ионизирующего или  иного вида излучения;

     - травмой Застрахованного при  совершении им преступных действий, попытки самоубийства, умышленного  нанесения себе телесных повреждений, нахождении в состоянии алкогольного, наркотического или токсичного опьянения, психического расстройства;

     Заболевание не является несчастным случаем (за исключением  столбняка, бешенства, клещевого энцефалита, и других болезней, которые передаются через укусы животных и насекомых).

    Задача №2

     В 2008 г. фермерское хозяйство застраховало урожай пшеницы на площади 300 г. Урожайность составила : в 2000г. – 32 ц/га, 2001г. – 33 ц/га, 2002г. – 30,5 ц/га, 2003г. – 37 ц/га, 2004г. – 41 ц/га, 2005г. – 39 ц/га, 2006г – 37,2 ц/га, 2007г. – 31 ц/га. Цена за 1 ц пшеницы – 1200 грн/ц.

     При наступлении страхового случая урожай погиб на площади 100 га. На 30 га. из этих 100 га культура была пересеяна, урожайность на пересеянных участках составила 22 ц/га.

     Вычислить величину страхового возмещения, если франшиза составляет 30%.

Решение:

1. Средняя урожайность равна

32+33+30,5+37+41+39+37,2+31/8 =35,09 ц/га

2. Страховая сумма равна

300*35,09 = 10527

10527*1200 = 12632400 грн

3. Убыток

70 га*1200*35,09ц/га + 30га*1200(35,09ц – 22ц)=3418800 грн

4) Франшиза

12632400*30% = 3789720 грн

4. Возмещение = убыток – франшиза

3418800 – 3789720 = - 370920 грн

Ответ: Величина страхового возмещения составила – 370920 грн. 

Тесты 

1. Организация, которая в соответствии с полученной лицензией берет на себя за определенную плату обязательство возместить страхователю или лицам, которых он назвал, нанесенный страховым случаем убыток или выплатить страховую сумму – это:

а) страхователь

б) страховщик

в) страховая  система

2. Совокупность страховщиков, которые функционируют в определенной экономической среде, образуют :

а) страховую систему

б) страховые  общества

в) акционерные  общества

3. Участников страховщика  должно  быть  не  меньше :

а) трех

б) четырех

в) двух

4. В перечне разрешенных в Украине видов страховых организаций нет обществ  :

а) с дополнительной ответственностью

б) с ограниченной ответственностью

в) коммандитных  обществ 

5. Юридически оформленная единица предпринимательской деятельности, которая берет на себя обязательства страховщика и имеет для этого соответствующую лицензию – это :

а) страховая  компания

б) страховая  система

в) страховик