Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Ноября 2014 в 15:36, творческая работа
Суть проекта. ООО «Алат» реализует проект по обучению молодежи и широкого круга населения созданию видеофильмов и открытию сайта для видеосюжетов - модели интернет-телевидения, что имеет серьезное социальное значение для города Казани и Республики Татарстан в целом.
Товарный и информационный рынок в РТ характеризуется высокой насыщенностью. Однако он не в достаточной степени удовлетворяет потребности производителей и потребителей.
1.
ВВОДНАЯ ЧАСТЬ
2.
ПРОДУКЦИЯ И(ИЛИ) УСЛУГИ
3.
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
4.
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
5.
МАРКЕТИНГОВАЯ ЧАСТЬ
6.
ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
7.
РЕЗУЛЬТАТЫ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
Таблица 4
Оборудование и техника, закупаемая для осуществления проекта
№ |
Наименование |
Количество (шт.) |
Цена (руб.) |
Стоимость (руб.) |
1. |
Видеокамера Sony NexVG 20EH |
4 |
90 000 |
360 000 |
2. |
Аккумулятор для видеокамеры Sony NP-FV100 |
3 |
5 000 |
15 000 |
3. |
Карта памяти Sony SF32UXT |
3 |
5 000 |
15 000 |
4. |
Системный блок IRBIS IM151 |
1 |
21 000 |
21 000 |
5. |
Внешний жесткий диск 5Q SSD-S220-128 128GB |
1 |
6 000 |
6 000 |
6. |
Монитор Aser S221 РЙДВИВ Glossy-BLA |
1 |
6 000 |
6 000 |
7. |
Монитор Dell U2312 HM |
1 |
10 000 |
10 000 |
8. |
Ноутбук Packard BELL TS11-HR-580 |
3 |
22 000 |
66 000 |
9. |
Осветительные лампы |
5 |
1 000 |
5 000 |
ИТОГО: |
504 000 | |||
Кроме этого в ходе реализации проекта планируется производить затраты на сырье и материалы, их номенклатура и стоимость представлены в табл. 5.
Таблица 5
Закупка сырья и материалов
№ |
Наименование |
Количество (шт./ мес.) |
Цена (руб.) |
Стоимость (руб.) |
1. |
Dvd-диски |
45 |
13 |
585 |
2. |
Бумага (А4) |
3 |
130 |
390 |
3. |
USB-Флешки 8Гб |
1 |
400 |
400 |
ИТОГО: |
1 375 | |||
В настоящее время в штате ООО «Алат» 4 человека, 3 из которых относятся к социально необеспеченным слоям населения. Генеральный директор будет совмещать свою должность с работой преподавателем теоретических основ тележурналистики. Помимо этого, для осуществления основной хозяйственной деятельности планируется создать 1 дополнительное рабочее место.
Таким образом, фактическое и планируемое штатное расписание рассмотрено в табл. 6.
Таблица 6.
Фактическое и планируемое штатное расписание
Должность |
Фактическое количество |
Планируемое количество |
Оклад |
Сумма |
Генеральный директор |
1 |
- |
15 000 |
15 000 |
Редактор и оператор по видеомонтажу сайта |
1 |
- |
14 000 |
14 000 |
Корреспондент-видеооператор |
1 |
- |
14 000 |
14 000 |
Видеорежиссер |
1 |
- |
14 000 |
14 000 |
Преподаватель |
- |
1 |
13 000 |
13 000 |
Итого: |
4 |
1 |
70 000 |
70 000 |
Исходя из этого, рассчитаем сумму начислений на фонд оплаты труда по годам (табл. 7).
Таблица 7.
Годовой объем расходов и начислений на заработную плату работников
№ п/п |
Наименование показателя |
1-й г. (руб.) |
2-й г. (руб.) |
3-й г. (руб.) |
1. |
Расходы на заработную плату |
762 000 |
840 000 |
840 000 |
2. |
Начисления за заработную плату (ставка 30%) |
229 000 |
252 000 |
252 000 |
На основании выше изложенного, нами составлена планируемая смета расходов по проекту с определением графика его финансирования (согласно проекту календарного плана выполнения работ) (табл. 8).
Таблица 8
Смета расходов по проекту
№ п/п |
Затраты на выполнение работ |
Сумма, руб. |
График финансирование проекта (по этапам), руб. | |||
1 |
2 |
3 |
4 | |||
1 |
Техника и оборудование, планируемое к приобретению |
504 000 |
||||
1.1 |
Видеокамера Sony NexVG 20EH |
360 000 |
360 000 |
|||
1.2 |
Аккумулятор для видеокамеры Sony NP-FV100 |
15 000 |
15 000 |
|||
1.3 |
Карта памяти Sony SF32UXT |
15 000 |
15 000 |
|||
1.4 |
Системный блок IRBIS IM151 |
21 000 |
21 000 |
|||
1.5 |
Внешний жесткий диск 5Q SSD-S220-128 128GB |
6 000 |
6 000 |
|||
1.6 |
Монитор Aser S221 РЙДВИВ Glossy-BLA |
6 000 |
6 000 |
|||
1.7 |
Монитор Dell U2312 HM |
10 000 |
10 000 |
|||
1.8 |
Ноутбук Packard BELL TS11-HR-580 |
66 000 |
66 000 |
|||
1.9 |
Осветительные лампы |
5 000 |
5 000 |
|||
2 |
Арендные платежи |
144 000 |
144 000 |
|||
23 |
Затраты на сырье и материалы |
1 500 |
1 500 |
|||
44 |
Налаживание контактов с потенциальными потребителями РТ (транспортные, командировочные, проч. расходы) |
9 000 |
9 000 |
|||
55 |
Повышение квалификации персонала |
14 000 |
14 000 |
|||
66 |
Прочие расходы |
33 500 |
33 500 | |||
Из них: |
||||||
собственные средства |
106 000 |
|||||
средства целевой субсидии |
600 000 |
|||||
прочие средства (кредиты, займы и т.п.) |
0 |
|||||
ИТОГО по проекту |
706 000 |
|||||
Таким образом, общая стоимость проекта составит 706 000 рублей.
Себестоимость и цена оказываемых услуг в ходе реализации проекта представлены в таблице 9.
Объем выпуска продукции в среднем за год составит:
Объем налоговых платежей составит:
- 1-й год реализации проекта – 229 000 руб.;
- 2-й год реализации проекта – 290 000 руб.;
- 3-й год реализации проекта – 300 000 руб.
Срок окупаемости проекта – 2,6 лет.
Таблица 9
Виды услуг, себестоимость и цена
№ п/п |
Наименование |
Ед. измерения |
Себестоимость (руб.) |
Цена (руб) |
1. |
Обучение молодежи видеосъемке и монтажу видеофильмов |
руб./чел. (в месяц) |
3 251 |
4 000 |
2. |
Создание телерепортажей |
шт./руб. |
13 014 |
от 16 000 |
3. |
Съемка учебного клипа о родном крае |
шт./руб. |
12 165 |
от 15 000 |
4. |
Проведение консультаций любителей домашней видеосъемки |
руб./чел. (за консультацию) |
1 629 |
2000 |
5. |
Съемка PR-фильмов о предприятиях. культурных и научных деятелей РТ |
шт./руб. |
28 389 |
от 32 000 |
Полные расчеты эффективности реализации проекта приведены в приложении к настоящему бизнес-плану.
7. РЕЗУЛЬТАТЫ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
В результате проведенных расчетов получены следующие интегральные показатели эффективности проекта:
Таблица 10
Результаты эффективности проекта
Срок окупаемости инвестиций |
2,6 лет |
Рентабельность |
35% |
Чистая текущая стоимость проекта (NPV) |
636 000 руб. |
Внутренняя норма доходности (IRR) |
41% |
8. ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1
Выручка от реализации
ВЫРУЧКА ОТ РЕАЛИЗАЦИИ (тыс. руб) |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
8 мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
13-24 мес |
25-36 мес |
ВСЕГО |
Обучение молодежи видеосъемки и монтажу фильмов |
0 |
24 |
24 |
24 |
32 |
32 |
32 |
32 |
32 |
32 |
32 |
32 |
384 |
472 |
1 184 |
Съемка телерепортажей на заказ (практические занятия) |
0 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
192 |
192 |
560 |
Съемка учебного клипа о родном крае на заказ (практические занятия) |
0 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
180 |
180 |
525 |
Консультация любителей домашней видеосъемки |
0 |
6 |
6 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
120 |
96 |
300 |
Съемка имиджевых видеофильмов о компаниях, деятелях культуры РТ |
0 |
0 |
0 |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
840 |
840 |
1 995 |
= Итого выручка (без НДС и акцизов) |
0 |
61 |
61 |
98 |
106 |
106 |
106 |
106 |
106 |
106 |
106 |
106 |
1 716 |
1 780 |
4 564 |
Приложение 2
Затраты на сырье и материалы
ЗАТРАТЫ НА СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ (руб.) |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
8 мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
13-24 мес |
25-36 мес |
ВСЕГО |
Dvd-Диски |
0 |
520 |
520 |
585 |
585 |
585 |
585 |
585 |
585 |
585 |
585 |
585 |
7 020 |
7 020 |
20 345 |
Бумага |
390 |
390 |
390 |
390 |
390 |
390 |
390 |
390 |
390 |
390 |
390 |
390 |
4 680 |
4 680 |
14 040 |
USB Флешки (8Гб) |
0 |
400 |
400 |
400 |
400 |
400 |
400 |
400 |
400 |
400 |
400 |
400 |
4 800 |
4 800 |
14 000 |
= Итого затраты на сырье и материалы (без НДС) |
390 |
1 310 |
1 310 |
1 375 |
1 375 |
1 375 |
1 375 |
1 375 |
1 375 |
1 375 |
1 375 |
1 375 |
16 500 |
16 500 |
48 385 |
Приложение 3
Отчет о прибыли
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛИ (тыс.руб) |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
8мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
13-24 мес |
25-36 мес |
ВСЕГО |
- выручка от реализации |
0 |
61 |
61 |
98 |
106 |
106 |
106 |
106 |
106 |
106 |
106 |
106 |
1 716 |
1 780 |
4 564 |
- текущие затраты |
-74 |
-75 |
-75 |
-75 |
-75 |
-75 |
-108 |
-108 |
-108 |
-108 |
-108 |
-108 |
-1 301 |
-1 301 |
-3 703 |
= Прибыль от основной деятельности |
-74 |
-14 |
-14 |
23 |
31 |
31 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
416 |
480 |
861 |
- проценты по кредитам, уменьшающие налогооблагаемую прибыль |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- налоги, относимые на финансовые результаты |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- доходы/расходы от прочей |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- внереализационные доходы/ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- курсовая разница |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
= Прибыль до налогообложения |
-74 |
-14 |
-14 |
23 |
31 |
31 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
416 |
480 |
861 |
Налогооблагаемая прибыль |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
382 |
480 |
861 |
- налог на прибыль |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
-38 |
-48 |
-86 |
- проценты по кредитам, выплачиваемые из прибыли (не уменьшающие налогооблагаемую прибыль) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
= Чистая прибыль |
-74 |
-14 |
-14 |
23 |
31 |
31 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
377 |
432 |
775 |
- дивиденды |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- прочие платежи из чистой прибыли |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
= Нераспределенная прибыль |
-74 |
-14 |
-14 |
23 |
31 |
31 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
377 |
432 |
775 |
То же, нарастающим итогом |
-74 |
-89 |
-103 |
-81 |
-50 |
-20 |
-22 |
-24 |
-27 |
-29 |
-32 |
-34 |
343 |
775 |
775 |