Инвестирование диверсификационного проекта «Производство тротуарной плитки»

 

Название	Внешний вид	Ед.измерения
"Брусчатка"		м2
"Уни"		м2
"Меба"		м2
Плитка 400x400x60		м2

 

 

Оборудование  для производства тротуарной плитки преобретаем у завода Строй-Бетон. Он предлагает  полностью автоматические вибропрессы ВИПР 1-2м, предназначенные  для производства тротуарной плитки методом вибропрессования. За счет мощной рамы и использования контроллеров Сименс и итальянской гидравлики вибропресс обладает высокой надежностью и долговечностью. Продукция выпускается в автоматическом режиме и отличается качеством и красивым внешним видом. При покупке данного пресса дополнительно поставляется оборудование: бетоносмеситель,  комплекс весовой дозации,  силосы цемента,  склады песка.

 

Комплекты для организации линий вибропрессования

1) вибропресс ВИПР1-2м 

2) форма матрица пуансон (например на тротуарную плитку)

3) транспортер 7 метров 

4) бетоносмеситель Проф-БС700

5) силос цемента 60 тонн 

6)  склад песка 20 тонн 

7)  бункер щебня 20 тонн 

8) транспортер 7 метров – 2шт 

9) линия автоматической дозации  сыпучих 

10) линия автоматической дозации воды

 

Характеристика  и произовдственные мощности оборудования

Параметры	Величина
Прозводительность за смену (8 часов)	90 м2
Потребляемая мощность	3 кВт
Вес обобрудования	1050 кг

 

 

Необходимые материалы: цемент, песок, щебень

Материал	Цена, руб
1 тонна цемента с доставкой	160
1 тонна песка с доставкой	140
1 тонна щебня с доставкой	250

 

Технология  работы оборудования: бетоносмеситель  готовит полусухой цементно песчаный раствор. Раствор ленточным транспортером  подается из бетоносмесителя в накопительный бункер вибропресса. После этого дозатор подает раствор в матрицу (форма изделия). Происходит вибрация (предварительная). Раствор заполняет матрицу, а избыток раствора ровно снимается дозатором при возвращении в исходное положение. Затем под воздействием пуансона под давлением и вибрацией (рабочей) происходит штамповка изделия. Готовое изделие на поддоне выталкивается и на место прессования ставится новый поддон, матрица опускается на пустой поддон и цикл повторяется.

Стоимость комплекта на заводе Строй-Бетон 3527000руб

 

2.2 Величина основных  и оборотных средств

Первоначальная  стоимость вибропресса, согласно пункту 2.2, составит:

ПС = 3527000 ͯ 1,65 = 5819550 руб.

К основному оборудованию закупаем автокар, предназначенный для отгрузки готовой продукции. Его цена равна 4870000, а первоначальная стоимость составит:

ПС = 4870000 ͯ 1,65 = 8035500

ΣПС = 5819550 + 8035500 = 13855050руб

 

 

 

Таблица 10

Первоначальная  стоимость и структура ОФ

Структурные элементы основных фондов	Стоимость элементов	Амортизация Аг, руб/год	Структура ОФ, %
Арнеда помещения	4428000		23
Рабочие машины и технологическое  оборудование:   вибропресс (НА = 20%)   автокар (НА = 15%)	13855050 5819550 8035500	2369235 1163910 1205325	72
Приспособления, прочие ОФ	925000		5
ИТОГО:	19208050		100

 

Оборотные средства составляют 0,8 от основных фондов. Следовательно, их величина равна:

ОС = 19208050 ͯ 0,8 = 15366440

 

2.3 Расчет заработной  платы

На обслуживание автоматического  вибропресса требуется 2 человека и  мастер, контролирующий весь процесс на производстве. Рабочий график устроен в 2 смены.

Для расчета заработной плтаы принимаем для всех 4 разряд (k_разр = 1,48) рабочих с нормальными условиями труда (С_Т = 34,52)

Расчитаем сдельную прямую зарабоную плату, согласно формуле 21, с учетом доплат за отработанное время, предусмотренных тарифно-квалификационным справочником:

ЗП_сд.осн = 51 ͯ 5,25 ͯ 4184 ͯ 1,6 ͯ 1,3 = 2330153

 

Начисления на зарплату в страховые взносы составят:

Н_{стр.взносы} = 2330153 ͯ 0,34 = 1729494

 

Средняя заработная плата  рабочих определяется согласно пункту 4.3:

Зп_ср.мес = 2330153 / (6 ͯ 1,2 ͯ 12) = 27095 руб

 

2.4 Расчет текущих издержек

1) Затраты на основной  материал:

На производство ед.м² требуется: цемент — 60кг, песок — 78кг, щебень — 78кг.

1. Цемент: 60кг ͯ 1,6р = 96 руб

2. Песок: 78кг ͯ 0,14 = 10,92 руб

3. Щебень: 78 ͯ 0,25 = 19,50 руб

Итого затраты на материалы  за еденицу изделия составят 126,42. Так как производительность равна 90 м² в день, соответственно затраты на материалы за месяц составят: 126,42 ͯ 90 ͯ 30 = 341334  руб

 

2) Затраты на электроэнергию  определим согласно формуле 27:

С_эл.эн = 5,25 ͯ 120 ͯ 2,28 = 1436 руб

 

 

 

2.5 Расчет цеховых  расходов

1) Затраты на текущий  ремонт оборудования определим  согласно формуле 31:

С_{ТЕК.РЕМ} = 13855050 ͯ 0,18 = 2493909 руб

2) Затраты на содержание и эксплуатацию  оборудования:

С_СОД = 13855050 ͯ 0,1 = 1385505 руб

Таблица 11

Расчет  сметы цеховых расходов

Наименование статей цеховых расходов	Величина, руб
1 ЗП рабочих	2330153
2 Начисления в социальные взносы	1729494
3 Амортизация оборудования	2369235
4 Текущий ремонт оборудования	2493909
5 Содержание оборудования	1385505
6 Аренда помещения	4428000
7 Административно-управленческие  расходы	139809
8 Расходы на охрану труда	46603
9 Транспортные расходы	14922
Прочие цеховые рсходы	29875
Итого годовые косвенные расходы  ΣСкосв.год	14967505
Цеховые косвенные расходы на одно изделие	3577

 

Таблица 12

Планирование полной себестимости

Наименование статей расходов (затрат)	Величина, руб
1 Основные материалы	126,34
2 Технологическая электроэнергия	1436
3 Основная заработная плата  рабочих	1150
4 Цеховые расходы	3577
Итого цеховая себестоимсоть изделия	6289
5 Общезаводские расходы 20% от  Сцех	1257
Итого полная себеостоимость Сп изделия	7546

 

2.6 Расчет цены, прибыли и рентабельности

Согласно формуле 35 расчитаем цену продукции:

 

Ц_изд = 7546 ͯ 1,14 ͯ 1 ͯ 1,04 = 8946 руб.

Это цена изделия, в которое входят 20 тротуарных плиток размером

80 ͯ105 ͯ 210. Соответственно одна тратураная плитка будет стоить около 440 рублей.

 

Расчитаем прибыль согласно пункту 6:

Пр = (8946 — 7546 ͯ 1,06) ͯ 4184 ͯ 0,8 = 3173145руб

 

Определим рентабельность:

R = 3173145 / 5730400 = 0,55

5730400 — себестоимость всей продукции  за год

 

2.7 Планирование  бюджета

ЧП = 3173145 ͯ 0,54 = 1713498

1) ФРП — 20% от ЧП

ФРП = 342699руб

 

2) РФП — 7% от ЧП

РФП = 1713486 ͯ 0,07 = 119945 руб

 

3) ФСС — 5% от ЧП

ФСС = 1713498 ͯ 0,05 = 85675 руб

 

4) ЧД = 3173145 ͯ 0,7 = 2221202 руб

 

Определим востребованный капитал  согласно формуле 37:

К_востр = 13855050 + 3173145 ͯ 0,12 = 14235827

 

5) ЧДД = 2221202 / 1,1 + 2221202 / 1,1² + 2221202 / 1,1³ + 2221202 / 1,1⁴ + 2221202 / 1,1⁵ + 2221202 / 1,1⁶ + 2221202 / 1,1⁷ + 2221202 / 1,1⁸ + 2221202 / 1,1⁹ + 2221202 / 1,1¹⁰ + 2221202 / 1,1¹¹ = 14492087 — 14235827 = 256260 руб

 

Определим сррок окупаемости проекта, согласно формуле 40:

 Т_ок = 11 + (14492087 — 256260) / 14492087 = 11,98

 

После внедрения проекта  в распоряжении предприятия остается невостребованный капитал, равный 229246727 руб. Рассчитаем предпринимательский доход от вложений средств в различные направления.

 

 

 

 

Таблица 12 – Направления  вложений

 

Направления диверсификации	Норма дохода	Степень надежности с учетом риска	Доход с  учетом надежности	Доля вклада	Величина  вклада,млн. руб.	Предпринимательский доход, тыс. руб.
						2011		2012	2013	2014
1Собственное развитие	R=0,2	0,85	0,17	0,14	32,09	2917		2652	2410	2191
2 Развитие поставщика	0,24	0,75	0,18	0,142	32,55	5688		5171	4701	4273
3 Развитие потребителя	0,3	0,75	0,225	0,187	42,86	9360		8509	7736	7032
4 Вклады в финн. банк	0,1	0,8	0,08	0,06	13,75	1072		1179	1297	1427
5 Акции	0,3	0,5	0,15	0,131	30,03	4380		4818	5200	5830
6 Облигации	0,25	0,8	0,2	0,17	38,97	7580		8338	9172	1009
7 Диверсификация	0,4	0,5	0,2	0,17	38,97	7580		8338	9172	1009
Итого			1,205	1	229,246	38495		38930	39621	22710

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1 –  График безубыточности

 

 

 

 

Список использованной литературы

1) Быстров  В.А. Экономическая оценка инвестиций [Текст] : метод. указ. к практ. занятиям. / В.А. Быстров; НФИ ГОУ ВПО КемГУ. – 2-е изд., перераб. и доп. – Новокузнецк, 2009. – 46 с.

2) Экономическая оценка инвестиций [Текст]: учеб. пособие / В.А. Быстров; НФИ ГОУ ВПО «КемГУ». – Новокузнецк, 2010. – 312 с.

3) Ример М.И.  Экономическая оценка инвестиций / Под общ. Ред. М. Римера –  СПб.: Питер, 2006. – 480 с.: ил. (Серия “Учебное пособие”).