Инвестиционный фонд РФ

В ходе выполнения контрольной работы необходимо ознакомиться с нормативными документами, регулирующими деятельность инвестиционных фондов и порядок расчета чистых активов инвестиционного фонда. Необходимо раскрыть цели, задачи и основные направления аудиторской проверки расчета чистых активов инвестиционных фондов.

Введение…………………………………………………………………………..3
1. Понятие «инвестиционные фонды»……………….…………………………..4
2. Понятие «акционерного инвестиционного фонда»..…………………………4
3. Понятие «паевого инвестиционного фонда»………………………………....6
4. Состав и структура активов инвестиционного фонда……………………………………...………………………………………..6
5. Порядок оценки активов и пассивов инвестиционного фонда……………...7
6. Определение стоимости чистых активов инвестиционных фондов………..8
7. Организация бухгалтерского учета и отчетности в инвестиционных фондах……………………………………………………………………………10
8. Аудит инвестиционного фонда………………………………………………11
9. Аудит расчета чистых активов инвестиционных фондов………………….12
Заключение……………………………………………………………………….14
Список литературы