План инновационного развития предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Сентября 2014 в 19:41, курсовая работа

Краткое описание

Цель данной курсовой работы – проведение комплексного анализа эффективности инновационной деятельности Сернурского райпо, выработка рекомендаций по повышению эффективности работы предприятия. Исходя из этой цели, были поставлены следующие задачи:
1. анализ и оценка инновационного потенциала предприятия,
2. разработка инновационной стратегии предприятия,
3. сформировать инновационную программу предприятия.

Содержание

Введение.........................................................................................................3
1. Планирование инновационных процессов.........................6
1.1. Сущность планирования инноваций....................................................6
1.2. Система внутрифирменного планирования инноваций.....................8
1.3. Методы внутрифирменного планирования инноваций....................14
2. Характеристика Сернурского райпо......................................24
2.1. Краткая характеристика предприятия................................................24
2.2. Оценка ресурсного потенциала предприятия....................................27
2.3. Анализ финансовых результатов........................................................29
3. План инновационного развития предприятия................34
3.1. Экспертиза инновационных идей.......................................................34
3.2. Технико-экономическое обоснование проекта.................................39
3.3. Оценка риска проекта..........................................................................55
Заключение................................................................................................58
список использованных источников...........

Скачать полностью (109.92 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

Планирование курсовая.doc

— 647.50 Кб (Скачать документ)

Продолжение таблицы 28

8. Прибыль от реализации продукции, т. руб.	3893,4	4542,3	5191,2	5840,1	6489
9. Прочие операционные и внереализационные доходы, т. руб.	-	-	-	-	-
10. Прочие операционные и внереализационные расходы, т. руб. в том числе: налог на имущество налог на милицию	-	-	-	-	-
11. Балансовая прибыль, т.руб.	3893,4	4542,3	5191,2	5840,1	6489
12. Налог на прибыль, т. руб.	934,4	1090,2	1245,9	1401,6	1557,36
13. Чистая прибыль, т. руб.	2959	3452,1	3945,3	4438,5	4931,6
14. Уплата % за кредит	1206,04	1106,72	1007,4	908,08	808,76
15. Нераспределенная прибыль, т. руб.	1752,96	2345,38	2937,9	3530,42	4122,9

Движение денежных средств отражает информацию, характеризующую операции – связанные, во-первых, с образованием источников финансовых резервов, а, во-вторых, с использование этих ресурсов.

Таблица 29 - Движение денежных средств, т.р.

Наименование показателя	До начала производства	Плановый период
Наименование показателя	До начала производства	1 год. 1-е полугодие	1 год. 2-е полугодие	2 год. 1-е полугодие	2 год. 2-е полугодие	3 год
1	2	3	4	5	6	7
1. Поступило денежных средств - всего	3547,2	21491,14	25073,3	28655,2	32237,1	35819
в том числе - выручка от реализации продукции без НДС	-	21491,14	25073,3	28655,2	32237,1	35819
- выручка от реализации иного имущества	-	-	-	-	-	-
- получение аванса	-	-	-	-	-	-
- бюджетное ассигнование	-	-	-	-	-	-
- кредиты, займы	3547,2	-	-	-	-	-
- собственные средства	-	-	-	-	-	-

Продолжение таблицы 29

2. Направление денежных средств - всего	3547,2	19566,8	22527,7	25488,5	28449,28	31410,2
в том числе а) инвестиции – всего -инвестиции в основной капитал -инвестиции в оборотный капитал	3547,2 3332000 215196	- -	- -	- -	- -	- -
б) операционные расходы - всего	-	17426,4	20330,8	23235,2	26139,6	29044
- на оплату товара, сырья, материалов, работ, услуг и др.	-	14279,4	16659,3	19039,2	21419,1	23799
- на оплату труда	-	300,600	350,700	400,800	450,900	501
- отчисления в ПФ	-	42,6	49,7	56,8	63,9	71
- отчисления в обязательное соц. страхование	-	3	3,5	4	4,5	5
- прочие затраты	-	2800,8	3267,6	3734,4	4201,2	4668
в) Погашение кредита и процентов - в покрытие кредита - в покрытие процентов	- - -	1206,04 709,44 496,6	1106,72 709,44 397,28	1007,4 709,44 297,96	908,08 709,44 198,64	808,76 709,44 99,32
г) налог и прочие бюджетные платежи	-	934,4	1090,2	1245,9	861,84	957,6
- налог на прибыль	-	934,4	1090,2	1245,9	861,84	957,6
- налог на милицию	-	-	-	-	-	-
- налог на имущество	-	-	-	-	-	-
3. Сальдо денежных средств	3547,2	1924,3	2545,58	3166,7	3787,82	4408,88
в том числе - чистая прибыль	-	1752,96	2345,38	2937,9	3530,42	4122,9
- амортизационные отчисления	-	171,6	200,2	228,8	257,4	286
4. Сальдо денежных средств с нарастающим итогом	-	5471,5	8017,08	11183,78	14971,6	19380,5

Таким образом, вложение средств в производство огурцов консервируемых эффективно.

Составим прогнозный баланс. Прогнозный баланс отражает финансовое состояние предприятия в определенный момент времени и показывает, насколько устойчиво финансовое состояние предприятия.

Таблица 30 - Укрупненный прогнозный баланс с 30.12.2009г. по 30.12.2011 г.

Актив	Год реализации проекта
Актив	1 год. 1-е полугодие	1 год. 2-е полугодие	2 год. 1-е полугодие	2 год. 2-е полугодие	3 год
1. Внебюджетные активы	-	-	-	-	-
Нематериальные активы	-	-	-	-	-
Основные средства	3160,4	2960,2	2731,4	2474	2188
Долгосрочные финансовые вложения	-	-	-	-	-
Итого по разделу 1.	3160,4	2960,2	2731,4	2474	2188
2. Оборотные активы	-	-	-	-	-
Запасы	215,2	215,2	215,2	215,2	215,2
Дебиторская задолженность	-	-	-	-	-
Денежные средства	1924,3	4469,88	7636,58	11424,4	15833,28
Итого по разделу 2.	2139,5	4685,08	7851,78	11639,9	16048,48
Баланс	5299,9	7645,28	10589,18	14113,9	18236,48
Пассив	Год реализации проекта
Пассив	1 год. 1-е полугодие	1 год. 2-е полугодие	2 год. 1-е полугодие	2 год. 2-е полугодие	3 год
3. Капитал и резервы	-	-	-	-	-
Уставной капитал	-	-	-	-	-
Резервный капитал	-	-	-	-	-
Фонд соц. сферы	-	-	-	-	-
Целевые финансовые поступления	-	-	-	-	-
Нераспределенная прибыль	1752,96	4098,34	7036,24	10566,66	14689,56
Итого по разделу 3.	1752,96	4098,34	7036,24	10566,66	14689,56
4. Долгосрочные обязательства	-	-	-	-	-
Долгосрочные кредиты и займы	3547,2	3547,2	3547,2	3547,2	3547,2
Итого по разделу 4.	3547,2	3547,2	3547,2	3547,2	3547,2
5. Краткосрочные . 2-е полугодие обязательства	-	-	-	-	-
Краткосрочные кредиты и займы	-	-	-	-	-
Доходы будущих периодов	-	-	-	-	-
Итого по разделу 5.	-	-	-	-	-
Баланс	5299,9	7645,54	10589,18	14113,9	18236,48

Из данной таблицы видно, что укрупненный прогнозный баланс по активу, а именно основные средства (в общей сумме за три года) с каждым годом уменьшается. Далее денежные средства в 1- ом году (в общей сумме) составляют 6394,18 руб., во 2- ом году – 19060,98 руб. и в 3- ем – 15833,28руб. Это означает, что денежные средства наиболее устойчивы во 2- ом году. Следовательно, баланс по активу и пассиву финансовое состояние наиболее эффективнее и устойчивее во 2- ом году.

Таблица 31 - Расчет показателей эффективности

Наименование показателя	До начала осуществления проекта	Периоды
Наименование показателя	До начала осуществления проекта	1 год. 1-е полугодие	1 год. 2-е полугодие	2 год. 1-е полугодие	2 год. 2-е полугодие	3 год
1	2	3	4	5	6	7
Денежный поток от операционной деятельности	-	1924,3	2545,58	3166,7	3787,82	4408,88
Денежный поток от инвестиционной деятельности	-3547,2	-	-	-	-	-
Сальдо суммарного потока	-3547,2	1924,3	2545,58	3166,7	3787,82	4408,88
Сальдо накопительного суммарного потока	-3547,2	-1622,9	922,68	4089,39	7877,2	12286,08
Коэффициент дисконтирования	1	0,91	0,83	0,75	0,68	0,62
Дисконтированное сальдо до суммарного потока	-3547,2	-1416,8	765,8	3067	5356,5	7617,4
Накопительное дисконтированное сальдо	-3547,2	-5024	-4258,2	-1191,2	4165,3	11782,7

Чистый доход (ЧД) – суммарный накопительный доход за расчетный период

ЧД = 12286,08 тыс. руб.

Чистый дисконтированный доход (ЧДД) – суммарный дисконтированный доход за расчетный период

ЧДД = 11782,7 тыс. руб.

Внутренняя норма доходности (ВНД) – это норма дисконта (IВН), при котором величина дисконтированных поступлений равна дисконтированным капитальным вложениям.

ВНД = ЧДД/КВ ХТ · 100% = · 100% = 66% (6)

4. Срок окупаемости простой (Тпрок) – продолжительность периода от начала расчета до момента окупаемости

Тпрок = 2 года от начала расчета или 1 год от начала реализации проекта.

5. Срок окупаемости дисконтированный (Тдок) – продолжительность периода от начала расчета до момента окупаемости с учетом дисконтирования.

Тдок = 4 года от начала расчета

6. Индекс доходности (ИДпр и ИДд) – характеризует отдачу проекта на вложенные в него средства (Должен быть больше 1)

ИДпр = = 5,5

ИДд = 3,3

Рассчитанные показатели свидетельствуют об эффективности вложения средств в производство консервируемого огурца.

Применим метод расчета практических точек по отношению к объему производства.

Суть метода заключается в нахождении «точки безубыточности», т.е. минимально допустимого объема производства, при котором проект остается безубыточным, а затем сопоставим этот объем с плановым объемом производства.

Рассчитаем точку безубыточности по формуле:

ТБ = , где (7)

ТБ – точка безубыточности

ПР – постоянный расходы

Пер – переменные расходы

Ц – цена единицы продукции без НДС, руб.

ТБ = = 45558 тыс. руб.

Таким образом, минимальный объем консервируемых огурцов 45558 тыс. руб. Тогда как плановый объем производства в 1 год – 60000 тыс. шт. Запас финансовой устойчивости составляет 14442 тыс. шт. или 24%, то есть, велика вероятность, что данный проект будет жизнеспособен в условиях непредсказуемого сокращения рынков сбыта и, следовательно, риск инвесторов невелик.

Таблица 32 - Движение средств финансирования долгосрочных инвестиций и финансовых вложений

Наименование показателя

Остаток на начало отчетного года

Начислено

Использовано

Остаток на конец отчетного года

Собственные средства организации – всего, тыс. руб.

в т.ч. прибыль, оставшаяся в распоряжении организации

799

665

134

Информация о работе План инновационного развития предприятия